872508_2019_兄弟伊兰_2019年年度报告._2020-04-20.pdf

公告编号:2020-009 1 2019 年度报告 兄弟伊兰 NEEQ:872508 河北兄弟伊兰食品科技股份有限公司 HEBEI BROTHERS ILONG FOOD TECHNOLOGY CO.,LTD 公告编号:2020-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，公司携多种创新食品配料解决方案亮相第二十三届中国国际食品配料添加剂和配料展览会（FIC 2019），并同期举办“兄弟伊兰第 12 届乳制品发展研究（RDD）论坛”。报告期内，公司获得石家庄市乳品复合添加剂技术创造中心称号。报告期内，公司新申请专利 3 项，全部为发明专利，已累积授权专利 23 项，其中发明专利 14 项。2019 年 8 月 30 日-9 月 1 日，中国乳制品工业协会第二十五次年会暨2019 年中国（国际）乳业技术博览会在石家庄国际会展中心隆重举行。公司利用本场“家门口”的乳品盛会，邀请客户及业界专业人士对公司进行参观考察，并举办以“半步创新领纤未来”为主题的“第13 届乳制品发展研究（RDD）论坛”，带来 柑橘纤维悬浮性研究 如何用半步创新赢得市场份额等四场精彩讲座，获得了参会者的高度评价和认可。公告编号:2020-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 公告编号:2020-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 兄弟伊兰、公司、股份公司、本公司 指 河北兄弟伊兰食品科技股份有限公司 有限公司 指 石家庄市兄弟伊兰食品配料有限公司 新华分公司 指 河北兄弟伊兰食品科技股份有限公司新华分公司 千慕食品 指 石家庄千慕食品科技有限公司 千慕分公司 指 石家庄千慕食品科技有限公司正定分公司 山东乐檬 指 山东乐檬生物科技有限公司 广东乐檬 指 广东乐檬生物科技有限公司 创享企业 指 石家庄创享企业管理咨询中心（有限合伙）合和企业 指 石家庄合和企业管理咨询中心（有限合伙）一然生物 指 河北一然生物科技有限公司 股东大会 指 河北兄弟伊兰食品科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河北兄弟伊兰食品科技股份有限公司董事会 监事会 指 河北兄弟伊兰食品科技股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 中天运、会计师 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 公告编号:2020-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵林松、主管会计工作负责人李鹏及会计机构负责人（会计主管人员）李鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 出于行业属性、协议保密条款约束和保护公司商业秘密的考虑，公司豁免披露无关联关系的采购额及余额前五大供应商名称、销售额及余额前五大客户名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司第一大股东赵林松直接持有公司 85%股权，赵林松通过创享企业间接持有公司 10%表决权，通过合和企业间接持有公司 5%表决权，其间接和直接持有公司共计 100%表决权。同时赵林松还担任公司法定代表人、董事长，对公司日常经营管理、决策均有较大影响，若其不当行使表决权或通过其他方式对公司的经营决策、人事任免、发展战略等进行不当控制，可能会损害公司的经营管理和其他股东的利益，存在实际控制人不当控制的风险。公司治理不规范的风险 公司虽然建立健全了法人治理机构，逐渐完善了各项规章制度，初步建立了适应公司现状的内部控制体系，但各项规章制度、内控制度还需进一步结合公司实际情况执行并不断完善。随着公司规模不断扩大且公司股份公开挂牌转让后，公司治理和内部控制制度将有更加严格的要求。若公司治理欠佳，内控制度未能充分理解并执行，将会制约公司快速发展，公司存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。公告编号:2020-009 6 关联方资金拆借金额较大的风险 公司曾发生金额较大的关联方资金拆借，虽然该往来款项已得到清理，但如果未来公司不能有效规范资金往来，制定相关的内部控制制度并得到有效执行，将对公司日常经营及公司治理产生不利影响。食品添加剂安全管理风险 公司专注于复配食品添加剂的研发、生产及销售，并为食品饮料制造商提供专业化、定制化产品应用解决方案，同时，深入客户业务价值链，为其提供技术指导、配方改进等增值服务。虽然公司目前具有严格的质量控制体系，但若公司在采购、生产、贮存等环节的内部控制制度没有得到有效执行，将可能导致公司食品添加剂卫生安全事故的发生。市场风险 食品添加剂最终应用于食品领域。食品加工行业的快速发展相应带动了食品添加剂行业的发展，但如果食品加工行业受到宏观经济、固定资产投资、进出口贸易环境等诸多因素影响出现不利变化，将减少其对公司所在行业产品的需求，对该行业的发展造成不利影响。政策风险 食品添加剂的使用需要严格遵守国家相关规定的使用领域和使用量，一旦国家对某种食品添加剂的使用政策发生重大调整，将会给该产品的应用前景带来重要影响，从而直接影响到该产品的销售状况。技术升级和保密风险 我国食品添加剂行业在生产技术和工艺方面明显落后于发达国家，为了行业更好的发展，我国食品添加剂企业需要在新产品与工艺研发上加大投入，提高技术含量，认真研究不同产品的配方，努力提高产品的附加值，从而提高企业的市场竞争力。如果食品添加剂生产企业不能适应技术的升级与进步，或现有核心技术不能保持专有性与保密性，将会面临市场淘汰的风险。政府补助资金导致的非经常性损益变动风险 虽然报告期内公司经营较为稳健，且积极开拓市场，但若公司未来无法获得政府补贴，将导致非经常性损益政府补助减少。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号:2020-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北兄弟伊兰食品科技股份有限公司 英文名称及缩写 HEBEI BROTHERS ILONG FOOD TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 兄弟伊兰 证券代码 872508 法定代表人 赵林松 办公地址 河北省石家庄市正定县鲲鹏路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李鹏 职务 董事会秘书 电话 0311-88205026 传真 0311-88205026 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 河北省石家庄市正定县鲲鹏路 1 号，邮政编码 050000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 15 日 挂牌时间 2017 年 12 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业14 食品制造业1495 食品及饲料添加剂制造 主要产品与服务项目 公司专注于复配食品添加剂的研发、生产及销售，并为食品饮料制造商提供专业化、定制化产品应用解决方案，同时，深入客户业务价值链，为其提供技术指导、配方改进等增值服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）4,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵林松 实际控制人及其一致行动人 赵林松 公告编号:2020-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130123752446291Q 否 注册地址 河北省石家庄市正定县鲲鹏路 1 号 否 注册资本 4,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马朝松、刘红凯 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号:2020-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 82,710,529.77 88,449,708.25-6.49%毛利率%39.60%39.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,870,197.78 7,507,810.41-48.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 356,718.33 4,970,562.33-92.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.68%5.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.34%3.87%-基本每股收益 0.97 1.88-48.32%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 151,944,539.17 130,489,600.24 16.44%负债总计 44,753,480.66 27,168,739.51 64.72%归属于挂牌公司股东的净资产 107,191,058.51 103,320,860.73 3.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 26.80 25.83 3.75%资产负债率%（母公司）29.65%20.10%-资产负债率%（合并）29.45%20.82%-流动比率 0.87 2.16-利息保障倍数 3.56 12.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 46,343,329.52 1,436,434.33 3126.28%应收账款周转率 3.44 4.29-存货周转率 5.96 4.43-公告编号:2020-009 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.44%4.60%-营业收入增长率%-6.49%0.41%-净利润增长率%-48.45%37.80%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 4,000,000 4,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 6,641.92 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,926,146.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 49,873.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 67,727.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,225,687.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,276,076.87 所得税影响数 762,597.42 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,513,479.45 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号:2020-009 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于食品添加剂行业，为食品饮料制造商提供复配食品添加剂及整体解决方案，并深入客户业务产业链，提供技术指导、配方改进以及市场营销等增值服务。公司采取直接销售模式和经销模式相结合的销售模式，其中以直接销售模式为主，通过与客户直接商谈的方式确定合同。公司向客户直接销售复配食品添加剂，同时依托公司的营销团队及自主研发团队为客户提供产品解决方案和技术服务，从而实现盈利。公司采购模式、生产模式、销售模式、产品研发模式及盈利模式具体如下：1、采购模式 公司采购的原材料主要为柑橘纤维、CMC、明胶、果胶等。公司积极掌握市场动态，结合销售情况，以所获取的销售订单为基础，合理调整采购计划，避免或降低因原材料紧缺及价格波动带来的损失。并严格遵循质量优先的原则，对供应商实行系统全面的考核、审查、准入及淘汰制度。2、生产模式 公司主要采用以销定产的生产模式，即在不超过公司生产能力的前提下，生产部门根据订单评审后汇总的产品需求信息制定生产计划，并按时、保质、保量地完成生产任务。公司根据其制定的严格标准对原材料进行验收，检验合格后方可投入生产使用。根据产品配方中的原材料配比要求将原材料进行均匀混合搅拌，完成生产。公司生产部按照产成品检验规程进行检测，检验合格无异常的产品可进入成品库储存。3、销售模式 公司目前以境内销售为主，提供的产品和服务主要用于产业链下游食品饮料的生产及制作，采取大客户战略与增加中小客户并存的方式，建立覆盖广阔的营销网络，扩大公司销售额和市场占有率。由于食品复配稳定剂的客户主要以中大规模的生产商为主，为更加及时了解客户的新产品和建立稳固的客户关系，公司的销售采取直接销售模式和经销模式相结合的模式，其中以直接销售模式为主。直接销售模式下，公司直接与客户进行商务谈判，确定合同价格及购销数量，采取销售、服务、信息反馈、解决方案四位一体的销售管理方式保障客户的产品开发、供货及售后服务。经销模式下，公司授权经销商在特定区域销售公司的各类商品，经销商根据其客户的需求，向兄弟伊兰发出订单，兄弟伊兰根据订单向经销商发货，双方根据协商一致的商品总价款进行结算，即按照合同约定的价格将商品卖与经销商，经销商再向终端客户完成销售。4、产品研发模式 公司研发中心负责公司各类产品的技术创新、产品研发、重大技术改造项目及新产品实验等事项。公司利用自身优势，充分发挥与高校之间的合作关系，与河北农业大学、江南大学等学院签署了多项合作协议，将研发活动范围逐步拓广，提升了产品向市场推广的效率。同时公司通过对产品研发的立项、评审、配方和工艺设计、试制、验证、试产、确认、更改等工作步骤和工作要求进行控制，使产品研发管理规范化，易于生产、验证和控制，从而确保了产品研发能满足公司及顾客的要求。5、盈利模式 公司收入及利润主要来自于复配食品添加剂的销售。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号:2020-009 12 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，在全球经济增速放缓，国际国内经济形势面临诸多考验，“危”“机”并存的大环境下，公司坚持稳中求进总基调，从战略高度和长远角度出发，认清形势，把握机遇，着力于布局上游资源、创新产品体系、开拓渠道市场、加强风险防范、提升组织能力等方面，团队上下凝心聚力，推动企业高质量发展。1、公司公司财务状况财务状况（1）截止报告期期末，公司总资产为 1.52 亿元，同比增长 16.44%。主要原因是增加长期股权投资4,500 万元。（2）截止报告期期末，公司归属于挂牌公司股东的净资产为 1.07 亿元，同比增长 3.75%。主要原因是净利润增加导致净资产相应增加。（3）截止报告期期末，公司负债总额为 4,475.35 万元，同比增长 64.72%。主要原因是银行贷款增加。2 2、公司经营成果公司经营成果 （1）报告期内，公司实现营业收入 8,271.05 万元，同比下降 6.49%。主要原因是原料价格持续走高和下游乳品饮料行业销售规模增长趋缓，导致营业收入下滑。（2）报告期内，公司归属于挂牌公司股东的净利润为 387.02 万元，同比下降 48.45%。主要原因是收入下降以及销售费用增加、财务费用增加。（3）报告期内，公司营业成本为 4,995.85 万元，同比下降 6.43%。主要原因是营业收入下降,，结转的成本同步减少。（4）报告期内，公司销售费用为 941.44 万元，同比增长 38.28%，原因是广告宣传费和业务招待费有所增加。公司管理费用 1,124.84 万元，同比下降 10.33%，原因是广告宣传费及低值易耗品减少。公司研发费用为 873.11 万元，同比增长 2.04%，原因是研发部门薪资调整及检测费增加。公司财务费用为170.99 万元，同比增长 150.29%，原因是银行贷款利息费用。3 3、公司现金流量情况公司现金流量情况 （1）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 4,634.33 万元，同比增长 3,126.28%。主要原因是收回子公司往来款。（2）报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-7,184.38 万元，同比下降 107.48%。主要原因是向参股公司广东乐檬注资。（3）报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 2,120.73 万元，同比增长 467.65%。主要原因是增加银行贷款。4、公司运营情况公司运营情况（1）布局上游资源 公司处于食品制造行业中游，面临原料价格持续走高和下游乳品饮料行业销售规模增长趋缓的双重公告编号:2020-009 13 压力。报告期内，公司抓住机遇把握主动性，通过参股公司布局上游关键原料资源，进一步降低生产成本，保障原料的稳定供应和质量，着眼于未来延伸产业链，进一步扩大业务规模，持续打造食品配料行业全程服务第一品牌。（2）创新产品体系 食品行业是个传统行业，但在营销同质化的今天，食品行业亦需要不断创新，才能不断满足消费者的需求。随着消费者意识的转变以及消费升级，越来越多的消费者开始关注食品的健康、透明及个性化。公司多年来坚持自主产品研发，持续为企业客户及市场提供系列创新产品及全程应用解决方案。报告期内，公司将柑橘纤维产品体系正式推入市场以及实现产业化。柑橘纤维是一种从柑橘类水果中提取的纯天然的功能性食品原料，可广泛适用于乳制品&饮料、烘焙食品、肉制品、酱料及保健品等众多领域，公司通过成熟的复配技术，研发成功的柑橘纤维产品体系能够从“清洁标签”、“质构改善”、“脂肪替代”、“成本优化”等方面帮助企业客户制造更健康、更营养、更美味的定制化食品，满足消费者需求。（3）开拓渠道市场 公司凭借敏锐的市场洞察力、出色的产品创新力以及果敢的业务执行力，多年来赢得了众多行业客户的信赖。报告期内，公司在较好维护原有渠道业务的同时，成功开拓云南、湖南两家大型乳品客户并实现了批量销售，与广西、广东区域乳品客户建立了合作关系并开展试验。公司未来业务布局将坚持聚焦行业大客户，同时以品类创新带动区域发展，形成客户联动的销售模式。（4）加强风险防范 公司重视管理体系建设，加强各环节风险控制，包括生产安全管理、质量管理、环境管理、财务管理、营销管理等，提高各岗位主要管理人员的综合素质，提高公司运营效率，减少经营风险。报告期内，公司通过了质量管理体系、环境管理体系、食品安全管理体系的监督审核，开展了双控建设培训、HACCP 体系培训、GMP 培训等人员培训。（5）提升组织能力 报告期内，公司对重点岗位重新梳理了岗位职责和绩效标准；公司推进项目组制，最大程度激励起全体员工干事创业的激情，汇聚成企业进一步腾飞的不竭动力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,550,622.11 5.63%12,843,793.62 9.84%-33.43%应收票据 376,906.25 0.25%210,000.00 0.16%79.48%应收账款 21,145,815.96 13.92%18,168,605.11 13.92%16.39%存货 8,378,811.64 5.51%12,038,772.56 9.23%-30.40%投资性房地产-长期股权投资 44,982,502.65 29.60%-固定资产 37,823,409.68 24.89%43,798,384.92 33.56%-13.64%在建工程-16,756,592.90 12.84%-100.00%短期借款 38,000,000.00 25.01%15,000,000.00 11.50%153.33%长期借款-公告编号:2020-009 14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金减少的主要是因为向参股公司广东乐檬投资 4500 万元。（2）存货减少的主要原因是根据原料价格行情波动在 2018 年度提前储备原料，导致 2019 年末较 2018年末减少较多。（3）在建工程减少的原因是山东乐檬工程转固。（4）短期借款增加原因是增加了银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 82,710,529.77-88,449,708.25-6.49%营业成本 49,958,503.74 60.40%53,390,978.21 60.36%-6.43%毛利率 39.60%-39.64%-销售费用 9,414,381.47 11.38%6,808,293.05 7.70%38.28%管理费用 11,248,365.97 13.60%12,544,536.43 14.18%-10.33%研发费用 8,731,085.57 10.56%8,556,755.28 9.67%2.04%财务费用 1,709,928.89 2.07%683,179.89 0.77%150.29%信用减值损失-926,775.26-1.12%-资产减值损失-392,430.33-0.44%-100%其他收益 1,150,000 1.39%2,894,000.00 3.27%-60.26%投资收益 1,208,189.86 1.46%-公允价值变动收益-资产处置收益-103.44 0.00%-汇兑收益-营业利润 2,734,442.99 3.31%8,605,265.81 9.73%-68.22%营业外收入 1,900,517.62 2.30%188,534.49 0.21%908.05%营业外支出 50,001.92 0.06%101,557.83 0.11%-50.77%净利润 3,870,197.78 4.68%7,507,810.41 8.49%-48.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）销售费用增加的主要原因是增加业务招待费及广告宣传费。（2）财务费用增加的主要原因是本期贷款利息增加所致。（3）营业外收入增加的主要原因是与企业日常活动无关的政府补助增加。（4）营业外支出减少的主要原因是本期没有发生罚没支出。（5）净利润下降的主要原因是营业收入的减少以及销售费用和财务费用的增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%公告编号:2020-009 15 主营业务收入 82,486,818.31 88,167,188.75-6.44%其他业务收入 223,711.46 282,519.50-20.82%主营业务成本 49,785,575.21 53,207,786.36-6.43%其他业务成本 172,928.53 183,191.85-5.60%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%食品添加剂销售 82,486,818.31 99.73%88,167,188.75 99.68%-6.44%原材料销售 210,437.13 0.25%253,924.21 0.29%-17.13%代收水电、燃气及代工费 13,274.33 0.02%28,595.29 0.03%-53.58%合计 82,710,529.77 100%88,449,708.25 100%-6.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：因原材料销售收入减少导致其他业务收入减少，收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 9,754,700.50 11.79%否 2 第二名 6,563,461.03 7.94%否 3 第三名 6,494,840.42 7.85%否 4 第四名 5,812,513.82 7.03%否 5 第五名 5,193,121.69 6.28%否 合计合计 33,818,637.46 40.89%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 5,868,000.00 11.44%否 2 第二名 4,524,900.00 8.82%是 3 第三名 3,900,000.00 7.60%否 4 第四名 3,636,400.00 7.09%否 5 第五名 3,493,599.54 6.81%否 合计合计 21,422,899.54 41.76%-公告编号:2020-009 16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 46,343,329.52 1,436,434.33 3,126.28%投资活动产生的现金流量净额-71,843,766.15-34,627,041.10 107.48%筹资活动产生的现金流量净额 21,207,265.12-5,768,264.97-467.65%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是处置资产收回资金款项。（2）投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是广东乐檬实缴出资和向关联方提供借款。（3）筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是取得银行贷款收到现金增加 2,140 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、石家庄千慕食品科技有限公司，2012 年 11 月成立，注册资本 50 万元，注册地为石家庄新华区友谊北大街 351 号信诚大厦 11 层。石家庄千慕食品科技有限公司为公司全资子公司，公司持有其 100%股权。2、山东乐檬生物科技有限公司，2018 年 1 月成立，注册资本 500 万元，注册地为山东省济宁市鱼台县张黄镇富康大道西、盛发路北。2018 年 1 月 3 日-2019 年 4 月 3 日期间公司持有其 100%股权。2018 年12 月 28 日公司召开 2018 年第四次临时股东大会，会议决议通过公司将山东乐檬生物科技有限公司全部股权转让给广东乐檬生物科技有限公司。公司在 2019 年 4 月 3 日将山东乐檬生物科技有限公司进行了股权转让。3、广东乐檬生物科技有限公司，2018 年 12 月 27 日成立，注册资本 2 亿元，注册地为广州市南沙区丰泽东路 106 号（自编 1 号楼）X1301-C7487（集群注册）（JM）（确认制）。广东乐檬生物科技有限公司为公司参股公司，公司持有其 22.5%股权。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。公告编号:2020-009 17 2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见审计报告附注。与 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。本公司确认收入的具体原则原为“货物发出，经客户验收合格后确认收入”，本期执行新的收入确认的具体原则为“货物发出，经客户签收后确认收入”。2、会计估计变更 无。3、重大会计差错更正 无。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，具备良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；不存在重大违法违规经营的情形；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司第一大股东赵林松直接持有公司 85%股权，赵林松通过创享企业间接持有公司 10%表决权，通过合和企业间接持有公司 5%表决权，其间接和直接持有公司共计 100%表决权。同时赵林松还担任公司法定代表人、董事长，对公司日常经营管理、决策均有较大影响，若其不当行使表决权或通过其他方式公告编号:2020-009 18 对公司的经营决策、人事任免、发展战略等进行不当控制，可能会损害公司的经营管理和其他股东的利益，存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：公司股东、董事、监事和高级管理人员严格按照公司法、公司章程以及“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、防止控股股东及关联方占用公司资金管理制度等相关规定行使权利和履行义务，在实现公司利益的前提下，尽可能地避免对公司中小股东利益造成损害。2、公司治理不规范的风险 公司虽然建立健全了法人治理机构，逐渐完善了各项规章制度，初步建立了适应公司现状的内部控制体系，但各项规章制度、内控制度还需进一步结合公司实际情况执行并不断完善。随着公司规模不断扩大且公司股份公开挂牌转让后，公司治理和内部控制制度将有更加严格的要求。若公司治理欠佳，内控制度未能充分理解并执行，将会制约公司快速发展，公司存在公司治理及内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：公司董事、监事及高级管理人员将在实际运作中不断深化公司治理理念，加深对相关法律法规、证监会及全国中小企业转让系统有限责任公司出具的相关业务规则的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。公司将继续加大对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作等方面的培训，使得公司“三会”运作更加规范有效。3、关联方资金拆借金额较大的风险 公司曾发生金额较大的关联方资金拆借，虽然该往来款项已得到清理，但如果未来公司不能有效规范资金往来，制定相关的内部控制制度并得到有效执行，将对公司日常经营及公司治理产生不利影响。应对措施：公司创立大会制定了公司章程、“三会”议事规则及关联交易管理制度，明确规定了规范关联交易的相关制度。公司主要股东、董事、监事和高级管理人员出具了关于避免占用发