872457_2019_爱申特_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

公告编号：公告编号：20202020-011011 1 2019 年度报告 爱申特 NEEQ:872457 广州爱申特科技股份有限公司 GuangZhou Efficient Technology Co.,Ltd 公告编号：公告编号：20202020-011011 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 12 月 2 日，取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期：三年，证书编号：GR201944006460GR201944006460 公告编号：公告编号：20202020-011011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：公告编号：20202020-011011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、爱申特、公司、爱申特股份 指 广州爱申特科技股份有限公司 兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法(2018 年修订)公司章程 指 广州爱申特科技股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 IGBT 模块 指 IGBT(Insulated Gate Bipolar Transistor)，绝缘栅双极型晶体管，是由 BJT(双极型三极管)和 MOS(绝缘栅型场效应管)组成的复合全控型电压驱动式功率半导体器件，兼有 MOSFET 的高输入阻抗和 GTR 的低导通压降两方面的优点。微弧氧化 指 微弧氧化(Microarc oxidation，MAO)又称微等离子体氧化(Microplasma oxidation,MPO)，是通过电解液与相应电参数的组合，在铝、镁、钛及其合金表面依靠弧光放电产生的瞬时高温高压作用，生长出以基体金属氧化物为主的陶瓷膜层。氧化电源 指 提供外加电流的电源装置，使铝或铝合金制品为阳极置于相应的电解质溶液中，特定的工艺条件下，在外加电流的电解作用过程中，使其表面形成氧化铝薄膜。电镀电源 指 将工频交流电变换为不同电压、频率和波形的直流电。在晶闸管整流器中主要应用整流技术，在高频开关电源中既应用整流技术又应用逆变技术。电镀电源主要由主电路和控制电路组成。着色电源 指 提供外加电压的电源装置，使表面形成氧化铝薄膜的铝或铝合金制品置于酸性的金属盐溶液中，在特定的工艺条件下，在外加交流电电解处理过程中，使金属微粒不可逆地电沉积在氧化膜孔隙的底部，从而借金属微粒对光入射的吸收和散射而使铝或铝合金制品产生颜色。本报告期、报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 本报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：公告编号：20202020-011011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人向锷、主管会计工作负责人易湘华及会计机构负责人（会计主管人员）易湘华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司所处行业属于“C3824 制造业-电气机械和器材制造业-输配电及控制设备制造-电力电子元器件制造”，随着宏观经济及外部环境的影响，公司所处行业市场竞争日益激烈，同行相互打压和排挤现象非常明显，形成了一定数量的竞争对手。为更好的维护公司及投资者利益，公司首次申请在2019 年年度报告及2019 年度审计报告中豁免披露“前五大应收帐款客户”“前五大客户”客户名称。公司申请豁免披露上述主要客户名称，主要原因是出于防止本公司的主要客户资源被竞争对手所掌握，避免出现竞争程度进一步加剧及后续对公司造成不利影响。为积极配合全国中小企业股份转让系统有限责任公司及相关部门的监管要求，同时保护好投资者的利益，公司在披露所述信息时，使用公司内部代码（第 一名、第二名、第三名、第四名、第五名）直接替代客户名称，而相关财务数据按要求如实披露。豁免披露的信息非投资决策所不可或缺，不会对投资者正常投资在决策上造成重大干扰。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 目前，公司产品主要应用于铝型材表面处理、金属/非金属电镀、电泳、有色金属（铝、铜、锰等）电解、特种气体电解、金属材料加工、感应加热、微弧氧化、化成、交通、通信、超声波等众多高能耗行业，该等行业的固定资产投资受经济周期的影响会呈现周期性的波动，如果宏观经济发展速度快，下游行业固定资产投资额大，对公司产品的需求将会比较旺盛，反之则抑制电源设备的需求，进而影响公司的业绩。公告编号：公告编号：20202020-011011 6 客户集中的风险 报告期内，公司前五大客户的营业收入占比较高，2018 年及 2019 年前五大客户销售占比分别达到 78.33%及 85.88%，且公司主要客户群为铝型材厂商及单一汽车品牌制造商，下游客户所处行业的集中度高，如果未来公司主要客户及所在行业发展出现波动，可能对公司经营业绩产生不利影响。公司治理风险 有限公司期间,公司管理层对法律法规了解不够深入,规范意识较为薄弱,三会运行存在一定不足,例如有限公司期间,存在相关会议记录缺失;监事对公司起到的监督作用较小等。股份公司成立后,公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则等治理制度,但是由于股份公司成立时间较短,且公司股份进入全国中小企业股份报价转让系统后,新的制度对公司治理提出更高的要求。因此,公司未来经营中若出现因内部管理不适应发展需求的情形,将产生影响公司持续、稳定、健康发展的风险。毛利率下降的风险 公司所生产的节能型高频工业开关电源以及智能充电柜均属于高新技术领域，前者行业整体盈利能力较强，后者规模化效益较为明显。2018 年度和 2019 年公司综合毛利率分别为37.39%、34.76%，略有下降，主要结构件材料（如铜板、铝板等）以及 IGBT 模块、二极管模块等核心元器件价格较为平稳，虽然通过优化产品结构在一定程度上降低了产品成本，但是在即定的产品销售价格前提下，加上产能不均衡、人工成本逐年上升、品质管控投入力度加大等因素导致整体毛利率有所下降。未来上述情况若得不到有效控制和改善，可能存在毛利率进一步下降的风险，进而影响公司经营业绩。市场竞争风险 电源行业由于下游企业分布广、数量多，对电源产品的品质和价格要求差异较大，使得不同规模、水平的电源企业均可获得一定的市场份额。据中国电源协会统计，目前国内生产开关电源的企业超过一千家，行业市场化程度较高，呈现完全竞争的市场格局。激烈的市场竞争环境，可能限制行业内企业的成长空间 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为负 公司 2019 年度、2018 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-290.96 万元和-19.17 万元。报告期内经营活动产生的现金流量净额大幅减少。若公司的销售业绩、应收帐款周转率不能得到有效改善，公司通过自身经营产生的资金流入将受到限制。技术与产品开发风险 公司主营产品节能型大功率高频工业开关电源更新换代相对较快，客户需求的多样性也将导致公司产品的技术更新换代周期越来越短。在未来的经营发展中，公司如果不能准确把握技术发展趋势、市场需求变化情况，争取技术和市场优势，则公司不能避免技术与产品开发的风险。技术泄密和核心技术人员流失风险 公司主要产品节能型高频工业电源属于新一代节能型工业开关电源，具有高效率、高稳定性及节能等优点，产品技术含量较高，拥有稳定的核心技术、研发团队及管理经验对公司产品创新及持续发展起着关键的作用。如果未来公司出现核心技公告编号：公告编号：20202020-011011 7 术人员流失以及核心技术失密等情形，将使公司在产品开发等方面受到不利影响，进而影响公司的生产经营和发展。报告期内持续经营亏损金额较大的风险 公司2019年度实现归属于挂牌公司股东净利润为-143.78万元，较上年同期增长 45.88%，自 2017 年以来持续未能实现盈利。如果公司未来不能扭亏为盈以及获得更多的资本支持，可能对公司持续经营能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20202020-011011 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州爱申特科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangZhou Efficient Technology Co.,Ltd 证券简称 爱申特 证券代码 872457 法定代表人 向锷 办公地址 广州市萝岗区开源大道 188 号 F 栋 4 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 易湘华 职务 财务负责人 电话 020-32039088 传真 020-32039889 电子邮箱 公司网址 www.ast- 联系地址及邮政编码 广州市黄埔区开源大道 188 号 F 栋 4 层 510535 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 12 月 11 日 挂牌时间 2017 年 12 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3824 制造业-电气机械和器材制造业-输配电及控制设备制造-电力电子元器件制造 主要产品与服务项目 智能充电柜及节能型高频工业电源的研发、生产、销售及服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,288,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 向锷 实际控制人及其一致行动人 向锷 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：公告编号：20202020-011011 9 统一社会信用代码 914401160686802709 否 注册地址 广州市萝岗区开源大道188号E栋4 层、F 栋 4 层 否 注册资本 10,288,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵君、申宏波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20202020-011011 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 12,413,747.32 1,993,102.41 522.84%毛利率%34.76%37.39%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,437,770.88-2,656,463.39 45.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,693,636.71-5,926,252.51 71.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-27.94%-36.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-32.91%-82.39%-基本每股收益-0.14-0.26 46.15%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 11,661,284.00 9,252,659.28 26.03%负债总计 7,233,968.44 3,387,572.84 113.54%归属于挂牌公司股东的净资产 4,427,315.56 5,865,086.44-24.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.43 0.57-24.56%资产负债率%（母公司）62.03%36.61%-资产负债率%（合并）62.03%36.61%-流动比率 1.36 2.08-利息保障倍数-13.51-111.02-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,909,610.68-191,666.09-1,418.06%应收账款周转率 3.97 0.78-存货周转率 1.61 0.29-公告编号：公告编号：20202020-011011 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.03%-27.18%-营业收入增长率%522.84%-72.45%-净利润增长率%-45.88%0.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,288,000 10,288,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）327,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-71,534.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 255,865.83 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 255,865.83 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款-819,852.32-应收票据及应收账款 819,852.32-公告编号：公告编号：20202020-011011 12 应付票据-应付账款-477,989.84-应付票据及应付账款 477,989.84-公告编号：公告编号：20202020-011011 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司成立于2013年12月，是一家从事高频开关电源及智能充电柜研发、生产、销售、服务于一体的高新技术企业，经过多年的产品研发、生产、销售等经验的积累，公司已形成了符合业务需求的销售、采购、生产及研发模式，从而能够有效地保证公司的持续经营。1、销售模式 本公司主营产品主要为高频开关电源以及智能充电柜，产品的科技含量较高，市场推广人员需具备一定的技术水准，采用代理或经销的销售模式难度较大，因而公司主要采取直销的模式直接面对终端使用客户，以便更好的为客户提供一对一的技术服务，及时了解客户的需求动态信息，发掘潜在客户，从而增强产品的盈利空间和产品市场竞争力。产品定价方面，公司遵循以成本核算为基础、以市场需求为辅的定价原则，根据不同项目客户需求、项目系统的复杂难易程度以及市场竞争情况，参考公司产品的成本，针对不同项目进行报价。货款结算方面，主要通过银行转账的方式，货款一般分阶段收取：合同签订后预付 10%-30%，货到项目现场支付至合同总额的 50%-60%，安装调试完成后支付至合同金额的 60%-80%，质保期后支付剩余尾款。2、采购模式 公司主营产品为高频开关电源及智能充电柜，其主要原材料为 IGBT 模块、二极管模块、变压器、线路板、铜板等，该等原材料所属行业市场竞争充分，可供选择的供应商众多，因而公司主要实行“按需采购”的采购模式，即根据生产需求，公司采购部择优选择供应商并与其签订采购合同，此外根据业务发展需求，对通用性较高的原材料公司会保持一定的库存水平，以及时满足新项目的需求。具体供应商选择上，公司采购部会根据各个供应商的报价、产品质量、交货期限、合作历史等因素确定合格供应商群体，确定产品需求后，在合格供应商群体中择优选择。对于部份关键材料的供应商，在前期合作的经验上，公司会与其建立长期战略合作关系，从而与其在技术、品质、供应等方面保持充分的沟通，有效地保证关键材料的供应。3、生产模式 公司主营产品为高频开关电源及智能充电柜，前者单价较高，一般属于下游客户的资本性投入，后者订单量大，属于新能源领域的定制化集中采购，因而公司主要采取“以销定产、即产即销”的生产模式，即只有在获得订单的前提下才组织生产。这种生产方式一方面以用户需求为导向，提高了对用户的服务质量，另一方面也减少了成品、半成品的库存积压，提高了资金的营运效率。4、研发模式 公司采取自主研发与产学研相结合的研发模式，以项目研发为基本单位，由技术中心根据客户需求、行业发展趋势和供应商新材料、新工艺引进等因素，对新研发项目提出建议，经公司批准后确定立项并由研发部门实施研发。除自主研发外，公司也注重与行业内的高校、研究机构合作，通过建立产学研合作的激励机制和约束机制，协调各自的资本、人力和技术资源，最大限度实现软硬资源优化配置和利用，从而获得最佳的经济效益和社会效益。报告期内，公司主要收入来源为高频氧化电源、着色电源、电镀电源以及智能充电柜的销售，主要使用客户群体为铝型材厂商以及汽车制造商。报告期内公司商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：20202020-011011 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营管理层发生了较大调整，年初整合和优化了内部组织架构，人员配置方面与公司现有经营规模更加匹配，更加贴合实际。同时重塑了公司战略布局，更加注重品质管控和新产品的开发以及人才引进和培养，积极开拓国内外市场，努力拓宽销售渠道，深挖其他行业领域的潜在市场。在现有市场及行业环境持续低迷的情况下，2019 年经营业绩较上年同期有较大程度改善，具体表现如下：1.人才管理方面 报告期内，公司共引进各类技术人才 7 人（其中硕士 2 人，本科 5 人），其中吸纳重点院校研发实习生 4 人，研发队伍建设不断增强，为公司持续研发能力提供了强有力保障。公司为员工提供良好的工作环境，通过提高各类福利待遇、晋升机会，增加各类培训、制度激励等措施，确保公司核心技术人才不易流失。2.研发管理方面 公司继续实行产品多元化布局，在持续优化现有产品的基础上，加快多行业多领域新产品的开发力度，降低单一行业产品带来的经营风险，提升产品的市场核心竞争力。本报告期研发投入 233.76 万元，较上年同期增长了 41.30%，主要原因系研发人员等资源配置的投入以及在研新产品材料费的增加。3.经营管理方面 报告期内，公司净资产为 442.73 万元，较本期期初减少 143.78 万元，下降了 24.51%，本期实现销售收入 1,241.37 万元，较上年同期增长了 522.84%，主要原因系智能充电柜、极化柜电源、着色电源等新产品的陆续投产，增加了新产品销售收入 564.20 万元，新产品销售占比达 45.45%，为公司的战略转型计划迈出了重要一步。本报告期实现扣除非经常性损益后的净利润为-169.36 万元，较上年同期增加 423.26 万元，营业亏损减少了 71.42%。主要原因系报告期内收入的同比增加，人员结构优化及费用的合理管控带来的整体费用同比较大幅度下降，本期销售费用、管理费用较上年同期减少 156.36 万元，同比下降了 31.92%。面对公司目前的经营困境，公司经营管理层通过科学分析、适时调整策略，不断优化产品结构和市场结构，多渠道开发新产品的同时，加强品质管理及生产过程管控，加大研发投入力度，丰富新产品的类目，未来公司所开发的新能源叉车领域产品市场前景可期、订单较为稳定，所产生的规模效益能为公司的可持续发展奠定坚实基础，持续增强企业的造血功能，未来不排除新能源产品抢占主营业务的可能。公告编号：公告编号：20202020-011011 15 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 241,943.63 2.07%447,319.77 4.83%-45.91%应收票据-应收账款 4,656,506.18 39.93%819,852.32 8.86%467.97%应收款项融资 111,220.55 0.95%-预付款项 255,563.56 2.19%-其他应收款 133,893.36 1.15%114,442.48 1.24%17.00%存货 4,410,091.61 37.82%5,645,716.59 61.02%-21.89%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 891,343.39 7.64%1,228,704.42 13.28%-27.46%无形资产 844,425.96 7.24%915,912.36 9.90%-7.80%在建工程-长期待摊费用 116,295.76 1.00%80,711.34 0.87%44.09%短期借款 1,002,000.00 8.59%-长期借款-应付账款 2,589,772.26 22.21%477,989.84 5.17%441.80%预收款项 607,700.00 5.21%2,332,726.74 25.21%-73.95%应付职工薪酬 626,962.38 5.38%213,300.45 2.31%193.93%应交税费 202,725.77 1.74%145,515.16 1.57%39.32%其他应付款 2,190,020.87 18.78%29,581.54 0.32%7,303.34%一年内到期的非流动负债 14787.16 0.13%173,671.95 1.88%-91.49%长期应付款-14,787.16 0.16%-100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 公司的货币资金构成为银行存款和现金，2019 年期末货币资金余额较年初下降 45.91%，主要原因系银行存款的减少。2、应收账款 2019 年期末应收账款净额较年初增长了 467.97%，主要原因系报告期内公司营业收入同比有较大幅度增长，因结算帐期较长，产生的应收账款相对较多。3、存货 报告期末，存货余额较年初下降了 21.89%，主要原因系发出商品的减少，本报告期发出商品转营业成本金额 306.34 万元，本期已出货因未满足收入确认条件对应的成本 101.34 万元。4、长期待摊费用 报告期末，长期待摊费用余额较年初增长了 44.09%，主要原因系报告期内发生的办公室装修费按期摊销所致；公告编号：公告编号：20202020-011011 16 5、短期借款 报告期末，短期借款余额为 100.20 万元，主要原因系报告期内新增银行贷款所致；6、应付账款 报告期末，应付账款余额较年初增长了 441.80%，主要原因系 2019 年第四季度的整体采购规模较去年同期增加了 292.58 万元，增长了 341.12%，同时因采购付款周期差异化所致。7、预收款项 报告期末，预收款项余额较年初减少了 73.95%，主要原因系本报告期将满足收入确认条件客户的预收款项对冲其应收账款所致；8、应付职工薪酬 报告期末，应付职工薪酬余额较年初增长了 193.93%，主要原因系报告期末员工人数的增加、计提的员工年终奖金及销售提成合计 24.63 万元。9、应交税费 报告期末，应交税费余额较年初增长了 39.32%，主要原因系报告期内应交增值税余额增长了 52.23%元，同时报告期末所属期内个人所得税、城建税、教育费附加费等尚未到缴纳期限所致。10、其他应付款 报告期末，其他应付款余额较年初增加 216.04 万元，增长了 7,303.34%，主要原因系报告期内新增公司向个人借款 196 万元、计提的报销应付款 5.38 万元及房租水电等各项费用合计 14.27 万。11、一年内到期的非流动负债 报告期末，一年内到期的非流动负债余额较年初下降 91.49%，主要原因系奔驰汽车金融一年内到期的融资贷款余额逐渐减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 12,413,747.32-1,993,102.41-522.84%营业成本 8,098,564.24 65.24%1,247,818.24 62.61%549.02%毛利率 34.76%-37.39%-0 销售费用 830,719.24 6.69%1,427,533.61 71.62%-41.81%管理费用 2,503,923.79 20.17%3,470,747.45 174.14%-27.86%研发费用 2,337,572.71 18.83%1,654,386.77 83.01%41.30%财务费用 110,006.65 0.89%24,761.15 1.24%344.27%信用减值损失-184,453.25-1.49%0 0%0%资产减值损失 0 0%-48,151.01-2.42%0%其他收益 327,400.00 2.64%1,175,000.00 58.95%-72.14%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-1,366,236.71-11.01%-4,751,252.51-238.38%71.24%营业外收入 939.40 0.01%2,108,395.14 105.78%-99.96%公告编号：公告编号：20202020-011011 17 营业外支出 72,473.57 0.58%13,606.02 0.68%432.66%净利润-1,437,770.88-11.58%-2,656,463.39-133.28%45.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入营业收入 报告期内，营业收入为 1241.37 万元，较上年同期增加了 1042.06 万元，同比增长 522.84%，主要原因系报告期内新增智能充电柜产品收入 509.32 万元以及客户订制化产品收入增加所致。2、营业成本及毛利营业成本及毛利 报告期内，营业成本为 809.86 万元，较上年同期增长 549.02%，高于收入同比增长。销售毛利率由上年同期的 37.39%降至 34.76%，主要原因系：报告期内，新增智能充电柜产品的营业毛利较低，其占全年销售的比重较大，进而拉低了公司的整体毛利，同时在既有产品销售价格基本稳定的前提下，加上产能不均衡、人工成本逐年上升、品质管控成本投入力度加大等因素所致。3、管理费用管理费用 报告期内，管理费用为 250.39 万元，较上年同期减少了 96.68 万元，同比下降 27.86%，主要原因系：本报告期内，公司根据自身经营状况，对人员结构作了进一步优化调整，以达到降费提质的目的，逐步压缩费用开支，保持与公司现状相匹配，为后续利润实现打开增长空间，期间职工薪酬较上年同期减少54.58万元，同比下降了33.75%，差旅及业务招待费较上年同期减少40.85万元，同比下降了85.99%。4、研发费用研发费用 报告期内，研发费用为 233.76 万元，较上年同期增加了 68.32 万元，同比增长 41.30%，主要原因系人员投入以及在研新产品材料费的增加，报告期内研发人员薪酬较上年同期增加 69.93 万元，同比增长79.01%,报告期内，技术中心开展了针对电解制氟、单相逆变器、电子换向装置、双向 AC-DC、智能电源卡板、低诣波欧版充电机等电源的研制工作，各项目正按计划稳步推进。5 5、销售费用销售费用 报告期内，销售费用为 83.07 万元，较上年同期下降 41.81%，主要原因系部门人员结构优化导致的员工薪酬减少，本报告期员工薪酬较上年同期下降 46.14%，差旅及业务招待费较上年同期下降 47.90%。6 6、财务费用财务费用 报告期内，财务费用为 11 万元，较上年同期增长 344.27%，主要原因系银行贷款利息、应收款项融资利息、个人借款利息支出的增加所致。7 7、信用信用减值损失减值损失 报告期内，信用减值损失为-18.45 万元，主要原因系本报告期计提的应收账款预期信用损失，因会计政策变更调整，上年同期应收账款计提的坏账准备在“资产减值损失”科目反应。8 8、其他收益及营业外收入其他收益及营业外收入 报告期内，其他收益及营业外收入合计较上年同期减少了 295.60 万元，同比下降 997.14%，主要原因系本报告期政府补贴的减少，较上年同期减少了 284.76 万元。9 9、营业外支出营业外支出 报告期内，营业外支出较上年同期增长了 432.66%，主要原因系固定资产报废损失的增加及供应商帐目调整所致。10.10.营业利润及营业利润及净利润净利润 报告期内，营业利润及净利润分别为-136.62 万元、-143.78 万元，较上年同期分别增长 71.24%、45.88%，主要原因系：（1）、营业收入较上年同期有较大幅度增长，主要体现在个性化订制产品及智能充电柜产品业务上，但收入目标仍然不及预期，导致本报告期未能实现扭亏为盈，但经营业绩得到明显改善，其中扣非净利润较上年同期增加 423.26 万元，增长了 71.42%。（2）、公司加强了成本费用的管控，报告期内期间费用较上年同期下降了 12.09%；公告编号：公告编号：20202020-011011 18 （3）、资源配置与收入规模不匹配导致的产能不均衡，叠加人工成本逐年上升及品质管控资本的投入，导致产品整体毛利逐年下降，报告期内产品综合毛利率由上年同期的 37.39%下降至 34.76%；（4）、报告期内政府补助资金较上年同期减少 284.76 万元，减少了 89.69%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 12,185,196.15 1,851,545.28 558.11%其他业务收入 7,983,365.21 141,557.13 5,539.68%主营业务成本 7,983,365.21 1,203,204.62 563.51%其他业务成本 115,199.03 44,613.62 158.21%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%高性能铝型材表面处理电源 6,584,169.17 53.04%1,473,638.40 73.94%346.80%数字化多特性电源 507,825.75 4.09%377,906.88 18.96%34.38%智能充电柜 5,093,201.23 41.03%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期产品收入较上年同期均有较大幅度增长，主要原因为公司在拓宽信息渠道、开拓新业务、加强品牌建设、新产品开发投入等方面所取得的成效，收入增长强劲，其中个性化订制产品及智能充电柜产品成为公司新的业务增长点，占本期收入的 45.45%，较上年同期增长了 1,482.12%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 4,767,271.97 38.40%否 2 第二名 3,738,726.83 30.12%否 3 第三名 1,008,849.60 8.13%否 4 第四名 622,775.24 5.02%否 5 第五名 522,123.90 4.21%否 合计合计 10,659,747.54 85.88%-公告编号：公告编号：20202020-011011 19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市台扬微电子科技有限公司 1,372,517.00 19.29%否 2 深圳市沃尔新能源电气科技股份有限公司 849,710.00 11.94%否 3 东莞市路鸿电子科技有限公司 396,917.00 5.58%否 4 广州东骋机电设备有限公司 342,838.72 4.82%否 5 广州市金衡泰精密电子有限公司 342,255.56 4.81%否 合计合计 3,304,238.28 46.44%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,909,610.68-191,666.09-1,418.06%投资活动产生的现金流量净额-244,734.08-390,691.24 37.36%筹资活动产生的现金流量净额 2,948,968.62-2,012,566.67 246.53%现金流量分析现金流量分析：(1)、经营活动产生的现金流量净额：报告期末，收入同比大幅增加，而经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了 1,418.06%，主要原因系新业务增长点所属客户的货款结算周期较长，叠加本报告期获得的政府补贴收入较上年同期大幅减少 90%所致。(2)、投资活动产生的现金流量净额：报告期末，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 37.36%，主要原因系固定资产资本性投入的减少。(3)、筹资活动产生的现金流量净额：报告期末，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 246.53%，主要原因系公司新增银行贷款及个人借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司