872556_2019_明芯微_2019年年度报告_2020-04-20.pdf

1 2019 年度报告 明芯微 NEEQ:872556 江苏明芯微电子股份有限公司 Jiangsu Mingxin Microelectronic Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年年 2 月月 公司获得滨海新区政府颁发的经济最佳贡献奖。2019 年年 3 月月 公司工会委员会因成绩突出，被评为“综合考核”先进单位。2019 年年 3 月月 公司董事长、总经理周明被滨海新区政府授予“优秀企业家”称号。2019 年年 7 月月 公司入选 2019 年江苏省“双创人才”企业创新类。2019 年年 12 月月 公司被认定为 2019 年度南通市专精特新科技小巨人企业。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 明芯微、股份公司、明芯微电子 指 江苏明芯微电子股份有限公司 有限公司 指 南通明芯微电子有限公司 公司、本公司 指 江苏明芯微电子股份有限公司及其前身 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏明芯微电子股份有限公司公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 江苏明芯微电子股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏明芯微电子股份有限公司董事会 监事会 指 江苏明芯微电子股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 由董事会聘任的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 关联关系 指 依据公司法及企业会计准则第 36 号关联方披露所确定的公司关联方与公司之间内在联系 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2020-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周明、主管会计工作负责人吴桢焱及会计机构负责人（会计主管人员）吴桢焱保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理风险 随着公司业务的拓展、总体经营规模的扩大，对公司在战略规划、组织结构、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。股份公司成立后,公司制订了较为完备的 公司章程、“三会”议事规则和关联交易管理制度、对外担保管理制度等治理制度,但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同,特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后,新的制度对公司治理提出了更高的要求。公司管理层逐步提升对制度的执行水平，但公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。未来,如果相关问题依然存在，可能对公司的长远发展产生不利影响。2、实际控制人不当控制风险 周明、申承发和王义宏合计持有公司 81.23%的股份，持股比例较高并签订一致行动人协议,对公司形成共同控制。公司共同实际控制人如果利用其控制地位,通过行使表决权对公司公告编号：2020-003 6 发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事宜实施影响，有可能损害本公司利益。3、市场竞争加剧风险 国际知名大型半导体公司占据了我国半导体市场的较大份额。我国本土半导体分立器件生产企业众多，但主要集中在封装产品代工层面，与国际技术水平有较大差距。公司具备半导体芯片和器件研发、设计、生产和销售一体化的业务体系，主要竞争对手为国内半导体公司。随着公司销售规模不断扩大，公司将与国内外大型半导体公司形成竞争关系，加剧公司在市场上的竞争风险。4、技术替代风险 半导体分立器件产品种类众多,工艺技术发展迅速,相对于国际大型半导体公司的综合实力技术而言，我国半导体分立器件行业整体技术水平偏低,研发实力偏弱,如果公司不能及时开发出新技术、新工艺并实现技术成果顺利转化为先进产品，公司将会面临自身技术被行业内其他优秀企业，特别是国外竞争对手超越和替代的风险，从而影响公司长期的成长型和持续盈利能力。5、核心技术人员流失及失密风险 公司所处半导体行业对研发生产能力技术水平要求较高。公司目前半导体分立器件的生产加工过程中包含了多项专利，生产工艺的技术开发难度相对较大。目前公司管理层已持有公司股份，一定程度上提升了员工和团队的稳定性，但是，公司仍必须对技术的保密及核心技术人员稳定性持续高度关注，一旦技术失密或核心技术人员流失将对公司产生较大影响。6、存货余额较大的风险 报告期内,公司的存货净额为 18,886,903.26 元，占总资产比例为 30.05%，占比较高。公司已启动生产环节优化再布局,以提高生产流程管理效率,缩短生产和交货周期，从而提升公司运营能力。但如果存货滞销货市场销售价格大幅下降，公司将面临存货跌价风险，同时公司资金运作效率将受到影响。7、毛利率下降风险 2017 年度、2018 年度和 2019 年度,公司主营业务综合毛利率分别为 34.72%、25.82%和 27.49%。虽然本年度公司通过工艺改进、自动化设备更新等多种途径控制成本，毛利率较去年同期有提升；若公司未来无法提高产品市场竞争力或市场竞争加剧,届时公司主营业务毛利将呈现下降趋势。8、应收账款回收风险 公司2019年度应收账款净额金额为19,841,723.45元,占总资产比例为 31.57%,占比较高。若未来随着销售规模的扩大,应收账款不能及时收回,公司将面临应收账款回收风险。公告编号：2020-003 7 本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏明芯微电子股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Mingxin Microelectronics Co.,Ltd 证券简称 明芯微 证券代码 872556 法定代表人 周明 办公地址 江苏省海安市老坝港镇工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马骥 职务 董事会秘书 电话 0513-88263018 传真 0513-88263008 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省海安市老坝港镇工业园区 226634 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 2 日 挂牌时间 2018 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C396 电子器件制造-C3962 半导体分立器件制造业。主要产品与服务项目 公司主要从事半导体分立器件的研发、制造与销售,是一家集半导体分立器件的研发生产、封装测试和产品销售为一体的高新技术企业。公司产品主要应用于消费电子、汽车和摩托车、通讯保护与工业控制、计算机、照明等领域。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）13,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 周明、申承发、王义宏 公告编号：2020-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320621663814451P 否 注册地址 海安县老坝港镇工业园区 否 注册资本 13,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 束哲民、陈艳 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 4 月 21 日，公司召开第一届董事会第十四次会议，审议通过关于修订公司章程的议案，拟将公司注册地变更为：江苏省海安市老坝港镇工业园区。此次注册地址变更主要系公司所在地海安经国务院批准同意，撤销海安县，设立县级海安市，故公司将原注册地址中的“海安县”变更为“海安市”。公告编号：2020-003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 46,831,631.13 48,202,643.37-2.84%毛利率%27.49%25.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 102,076.05 465,128.84-78.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-246,320.12-1,741,093.12-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.46%2.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.10%-7.72%-基本每股收益 0.01 0.04-75.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 62,856,702.41 63,439,396.92-0.92%负债总计 40,479,570.61 41,164,341.17-1.66%归属于挂牌公司股东的净资产 22,377,131.80 22,275,055.75 0.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.71 0.58%资产负债率%（母公司）64.40%64.89%-资产负债率%（合并）64.40%64.89%-流动比率 1.0389 0.9525-利息保障倍数 1.04 1.13-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 106,977.99 7,320,501.12-98.54%应收账款周转率 2.11 2.21-存货周转率 1.81 1.96-公告编号：2020-003 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.92%3.81%-营业收入增长率%-2.84%-1.19%-净利润增长率%-78.05%-64.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,000,000 13,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-523,924.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）800,697.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 133,799.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 410,572.23 所得税影响数 62,176.06 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 348,396.17 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 20,281,223.21-公告编号：2020-003 12 应收票据-1,406,990.59 应收账款-18,874,232.62 公告编号：2020-003 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于“C396 电子器件制造”下的“C3962 半导体分立器件制造业”。公司的主营业务为半导体分立器件的研发、制造与销售，是一家集半导体分立器件的研发、生产、封装、测试和产品销售为一体的高新技术企业。公司主要通过销售半导体分立器件来获取利润；此外，公司还为部分客户提供封装委托加工服务。公司的产品主要应用在消费电子、汽车和摩托车、通讯保护与工业控制、计算机、照明等领域。研发方面，公司主要采用研发模式，根据市场信息、用户反馈改进需要、技术储备和规划来自主、独立研发新产品和新技术；同时，公司与南京大学、兰州大学等知名学府建立了良好的产学研发合作关系。项目生产实施方面，公司独立完成半导体芯片和成管产品的开发和制造流程，对于少量自建生产线不经济的半导体成管产品则采用外协加工方式。销售方面，公司为大力开拓市场，综合运用直销和经销两种销售模式。在直接销售模式下，公司销售人员通过商务洽谈、行业展会等渠道开拓客户，与客户签订购销合同；在代理经销模式下，公司与第三方半导体销售公司建立代理销售关系，集中发挥公司在半导体分立器件研发、生产制造上的优势，与销售贸易商实现优势互补、资源共享。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务未发生变更，业务发展基本保持平稳态势。报告期内，公司实现营业收入 46,831,631.13 元，净利润 102,076.05 元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 62,856,702.41元，本年度净利润较上年同期略有下降，主要系自 2019 年 1 月 1 日，新金融工具准则要求将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，公司出于谨慎性考虑，对应收账款坏账计提方法进行了调整。公司报告期内经营管理情况具体如下：1、研发方面：报告期内，公司加大研发支持力度，对现有工艺部分流程进行升级，进一步提升现有产品的品质稳定性；同时，公司鼓励创新，关注市场技术新趋势，积极拓展智能手机等新型应用领域和应用场景，新品研发项目和与兰州大学等知名学府合作开展的产学研究项目亦取得重大进展。公告编号：2020-003 14 2、生产、品控方面：报告期内，公司通过工艺流程改进、自动化设备升级、生产现场严格管理、技改项目实施等多种途径提升产品品质，提高生产效率，节约原料投入，降低生产成本；此外，公司对生产部门的市场反应速度和交货速度提出更高要求，配合销售部门做好客户维护服务工作。3、市场开拓方面：报告期内，公司进一步加大市场开拓力度，重点开发品牌客户、终端客户等优质新客户。以客户需求为中心，公司多部门协同配合销售拓展工作，并对现有销售人员进行销售礼仪、技能、产品知识和销售风险防范的培训，提供更好的客户维护服务。4、内部管理方面：报告期内，公司进一步加强内部培训和管理体系建设，提升管理层的规范治理意识，增强部门间工作沟通协调性。在不断完善现有各项管理制度和绩效考核制度的同时，也积极开展消防安全演习、技能大赛等安全教育、团建等活动，加强团队凝聚力，强化风险防范意识，提升员工的工作积极性和创造性，保障员工的合法权益。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,903,533.13 3.03%1,809,795.95 2.85%5.18%应收票据-应收账款 19,841,723.45 31.57%18,260,835.14 28.78%8.66%存货 18,886,903.26 30.05%16,924,938.87 26.68%11.59%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 16,992,807.00 27.03%18,737,572.53 29.54%-9.31%在建工程-1,681,034.40 2.65%-短期借款 17,734,555.13 28.21%16,529,106.46 26.05%7.29%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：报告期末，公司应收账款金额为19,841,723.45元，较本年期初增加1,580,888.31元，同比增长8.66%，主要原因是：公司为进一步加深客户合作关系，取得市场竞争优势，对部分客户信用期进行了调整。2、存货：报告期末，公司存货金额为18,886,903.26元，较本年年初增加1,961,964.39元，同比增长11.59%，主要系公司报告期内通过工艺流程改进，提高生产效率，产量提升。3、固定资产：报告期末，公司固定资产金额为16,992,807.00元，较本年年年初减少1,744,765.53元，同比减少9.31%，主要系公司现有固定资产计提折旧。4、短期借款：报告期末，公司短期借款金额为17,734,555.13元，较本年年初增加1,205,448.67元，同比增长7.29%，主要系报告期内公司银行贷款增加120万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金公告编号：2020-003 15 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%额变动比例额变动比例%营业收入 46,831,631.13 100.00%48,202,643.37 100.00%-2.84%营业成本 33,958,599.22 72.51%35,755,289.83 74.18%-5.02%毛利率 27.49%-25.82%-销售费用 1,744,556.34 3.73%2,218,230.94 4.60%-21.35%管理费用 5,194,732.11 11.09%7,163,011.50 14.86%-27.48%研发费用 3,074,384.94 6.56%3,647,838.62 7.57%-15.72%财务费用 1,218,275.19 2.60%1,353,510.77 2.81%-9.99%信用减值损失-1,199,093.18-2.56%-资产减值损失-484,638.05-1.03%-87,968.29-0.18%-其他收益 667,624.00 1.43%188,500.00 0.39%254.18%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-523,924.65-1.12%-汇兑收益-营业利润-225,056.94-0.48%-2,242,822.80-4.65%-营业外收入 276,207.73 0.59%2,429,690.50 5.04%-88.63%营业外支出 9,334.85 0.02%22,315.42 0.05%-58.17%净利润 102,076.05 0.22%465,128.84 0.96%-78.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：报告期内，公司营业成本为33,958,599.22元，比上年同期减少1,796,690.61元，同比降低5.02%，主要系公司报告期内收入略低于上年同期，且公司通过工艺改进、设备改造和更新等项目优化工艺流程，提升生产自动化程度，在品质提升的同时，进一步减少原材料、人力资源等成本投入。2、销售费用：报告期内，公司销售费用为1,744,556.34元，比上年同期减少473,674.60元，同比降低21.35%，主要系公司报告期内加强销售管理，减少相关费用支出。3、管理费用：报告期内，公司管理费用为5,194,732.11元，比上年同期减少1,968,279.39元，同比降低27.48%，主要系公司加强内控管理，控制费用支出；此外，中介机构咨询费较上年同期减少88.31万元。4、研发费用：报告期内，公司研发费用为3,074,384.94元，比上年同期减少573,453.68元，同比降低15.72%，主要系报告期内研发相关仪器折旧与摊销金额减少。5、财务费用：报告期内，公司财务费用为1,218,275.19元，比上年同期减少135,235.58元，同比降低9.99%，主要系报告期内，公司的利息费用降低。6、其他收益：报告期内，公司其他收益为667,624.00元，比上年同期增加479,124.00元，同比增长254.18%，主要系报告期内，公司计入“其他收益”科目的与日常生产活动相关的政府补助增加。7、营业利润：报告期内，公司营业利润为-225,056.94元，比上年同期增加2,017,765.86元，主要系公司报告期内成本、费用管控成效初显，各项费用占比较上年同期有较大幅度下降。8、营业外收入：报告期内，公司营业外收入为276,207.73元，比上年同期减少2,153,482.77元，同比减少88.63%，主要系报告期内计入营业外收入的公司政府补助较上年同期减少2,305,829.25元。9、净利润：报告期内，公司净利润为102,076.05元，比上年同期减少363,052.79元，同比减少78.05%，主要系自2019年1月1日，新金融工具准则要求将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，公司出于谨慎性考虑，对应收账款坏账计提方法进行了调整，影响了净利润。公告编号：2020-003 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 46,760,556.71 47,798,207.68-2.17%其他业务收入 71,074.42 404,435.69-82.43%主营业务成本 33,904,359.87 35,606,364.53-4.78%其他业务成本 54,239.35 148,925.30-63.58%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%半导体芯片 12,669,342.98 27.09%16,515,300.60 34.55%-23.29%半导体成管 34,091,213.73 72.91%31,282,907.08 65.45%8.98%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司半导体芯片的收入金额为为12,669,342.98元，较上年同期金额减少23.29%；半导体成管的收入金额为34,091,213.73元，较上年同期金额增加8.98%。主要系产业客户，特别是终端客户对封装完成形态的成管类产品更为偏好，需求量更大。收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司半导体芯片的收入金额为为12,669,342.98元，较上年同期金额减少23.29%；半导体成管的收入金额为34,091,213.73元，较上年同期金额增加8.98%。主要系产业客户，特别是终端客户对封装完成形态的成管类产品更为偏好，需求量更大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州腾雁电子有限公司 6,272,533.54 13.39%否 2 福建省长汀县品基电子产品制造有限公司 3,933,316.49 8.40%否 3 绍兴怡华电子科技有限公司 3,882,790.55 8.29%否 4 扬州市九创电子有限公司 2,159,543.82 4.61%否 5 无锡市华堂电子有限公司 1,914,958.50 4.09%否 合计合计 18,163,142.90 38.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泰州佳佑电子科技有限公司 5,281,317.84 19.31%否 公告编号：2020-003 17 2 江苏友润微电子有限公司 1,879,231.95 6.87%否 3 湖南中部芯谷光电有限公司 1,736,077.37 6.35%否 4 杭州海纳半导体有限公司 1,338,052.67 4.89%否 5 绍兴怡华电子科技有限公司 1,326,068.40 4.85%否 合计合计 11,560,748.23 42.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 106,977.99 7,320,501.12-98.54%投资活动产生的现金流量净额 494,258.43-6,591,764.75-筹资活动产生的现金流量净额-507,499.24 346,234.86-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 106,977.99 元，比上年同期减少 7,213,523.13 元，同比减少98.54%，主要系公司部分客户信用政策调整，报告期内公司收到的补贴收入现金较上年同期减少1,826,705.25 元；此外，公司增加研发投入，技术研发相关现金流出增加 1,707,418.49 元。2、投资活动产生的现金流量净额为 494,258.43 元，比上年同期增加 7,086,023.18 元，主要系报告期内，公司处置机器设备产生现金流入 1,358,000.00 元。3、筹资活动产生的现金流量净额为-507,499.24 元，比上年同期减少 853,734.10 元，主要系公司报告期内减少向关联方借款等筹资相关活动。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 备注备注 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017 年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。注 1 财务报表格式要求变化 注 2 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印发修订的通知(财会20198 号，以下简称“新非货币性资产交换准则”)，自2019 年 6 月 10 日起执行。注 3 公告编号：2020-003 18 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知(财会20199 号，以下简称“新债务重组准则”)，自 2019 年 6 月 17日起施行。注 4 注 1新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。调整情况详见第 3、4 点之说明。注 2财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号，以下简称“2019 年新修订的财务报表格式”)。2019 年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。此外，在新金融工具准则下，“应收利息”、“应付利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。财政部于 2019 年 9 月 19 日发布关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知(财会201916 号，以下简称“2019 年新修订的合并财务报表格式)。2019 年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。本公司按照 企业会计准则第 30 号财务报表列报 等相关规定，对上述会计政策变更进行追溯调整，其中对仅适用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至 2019 年期初数，对其他会计政策变更重新表述可比期间财务报表。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况，其余受重要影响的报表项目和金额如下：受重要影响的报表项目受重要影响的报表项目 报表影响金额报表影响金额 短期借款 29,106.46 其他应付款-29,106.46 其中：应付利息-29,106.46 注 3新非货币性资产交换准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自 2019 年 6 月 10 日起执行新非货币性资产交换准则，对 2019 年 1 月 1 日存在公告编号：2020-003 19 的非货币性资产交换采用未来适用法处理。注 4新债务重组准则规定对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。本公司按照规定自 2019 年 6 月 17 日起执行新债务重组准则，对 2019 年 1 月 1 日存在的债务重组采用未来适用法处理。2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 项目项目 2018 年年 12 月月 31 日日 2019 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 应收票据 1,406,990.59-1,406,990.59 应收账款 18,874,232.62 18,260,835.14-613,397.48 应收款项融资-1,406,990.59 1,406,990.59 递延所得税资产 883,219.63 975,229.25 92,009.62 短期借款 16,500,000.00 16,529,106.46 29,106.46 其他应付款 9,314,434.03 9,285,327.57-29,106.46 其中：应付利息 29,106.46-29,106.46 盈余公积 178,198.69 131,685.81-46,512.88 未分配利润 749,213.86 274,338.88-474,874.98 除对本表列示的资产负债表项目进行调整外，首次执行新金融工具准则未对其他资产负债表项目的首次执行当年年初账面价值产生影响。4首次执行新金融工具准则调整信息(1)本公司金融资产在首次执行日按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：金融资产类别金融资产类别 修订前的金融工具确认计量准则修订前的金融工具确认计量准则 修订后的金融工具确认计量准则修订后的金融工具确认计量准则 计量类别计量类别 账面价值账面价值 计量类别计量类别 账面价值账面价值 应收款项 摊余成本(贷款和应收款项)20,341,394.23 摊余成本 18,321,006.16 以公允价值计量且其变动计入当期损益(准则要求)-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(准则要求)1,406,990.59(2)本公司金融资产在首次执行日原账面价值调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量的新账面价值的调节表：项项 目目 按原金融工具准则按原金融工具准则 列示的账面价值列示的账面价值 (2018(2018 年年 1212 月月 3131 日日)重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具准则按新金融工具准则 列示的账面价值列示的账面价值 (2019(2019 年年 1 1 月月 1 1 日日)应收款项 公告编号：2020-003 20 按原 CAS22 列示的余额 20,341,394.23 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(新 CAS22)1,406,990.59 1,406,990.59 按新 CAS22 列示的余额 -1,406,990.59-613,397.48 18,321,006.16(3)本公司在首次执行日原金融资产减值准备期末金额调整为按照修订后金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备调节表：计量类别计量类别 按原金融工具准则按原金融工具准则计提损失准备