872330_2019_思伟科技_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 思伟科技 NEEQ:872330 杭州思伟科技股份有限公司 Hangzhou Seaway Technology Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 思伟科技、公司、股份公司 指 杭州思伟科技股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 嘉兴思伟 指 嘉兴思伟投资管理合伙企业（有限合伙）君石久正 指 北京君石久正投资管理有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 杭州思伟科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州思伟科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州思伟科技股份有限公司监事会 三会 指 杭州思伟科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 杭州思伟科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期、本期、本年 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梅冰、主管会计工作负责人黄奕菲及会计机构负责人（会计主管人员）黄奕菲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事王翔宇未出席董事会且未委托其他董事代为表决。截至本年度报告出具日，公司未收到王翔宇签署的对本年度报告的书面确认意见。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争的风险 公司主营业务是为商业银行、支付机构、互联网金融企业提供软件开发、系统维护和技术咨询服务，为客户提供数据渠道平台居间业务。目前我国移动支付行业处于快速发展和变化的阶段，行业竞争非常激烈。如果公司市场开发力度不够或是在项目合作方面没有相对优势，则会对公司的营业收入产生不利影响。客户集中风险 2019 年公司前五名客户的销售收入占当期营业收入的比例为 83.31%，公司存在客户集中风险。公司的前五大客户销售收入回款信用记录良好，但由于公司对前五大客户的销售收入5 占比较大，如果部分客户经营情况发生不利的影响，减少与公司的合作，公司的营业收入将受到较大的影响。公司抗风险能力较弱的风险 2019 年公司的营业收入为 1,071.74 万元，净利润为-482.84万元。报告期公司的营业收入和净利润较上年均有一定幅度的上涨，由于受公司目前业务规模和净资产规模较小等因素制约，公司仍然存在抗风险能力较弱的风险。如果公司不能快速扩张业务规模，在客户需求发生变化的情况下，公司的盈利能力会持续受到影响。核心技术人员流失的风险 公司从事软件开发、软件服务等业务，属于软件和信息技术服务业，该行业属于技术密集型产业，需要一批高素质的技术人员，保障公司的正常的运营发展。但是由于该行业存在人才争夺的现象，若公司在未来发展中没有制定良好的激励措施，导致核心技术人员的流失，将对公司未来的经营发展产生不利的影响。实际控制人不当控制风险 自然人股东梅冰直接持有公司 150.00 万股股份，占公司股份总数的 15.00%；嘉兴思伟持有公司 550.00 万股股份，占公司股份总数的 55.00%，梅冰在嘉兴思伟的出资占嘉兴思伟总出资额的 48.46%，并担任嘉兴思伟的执行事务合伙人，通过控制嘉兴思伟而间接控制公司 55.00%的表决权，此外，梅冰担任公司董事长、总经理，是公司的实际控制人。若公司无法有效做到股东大会、董事会、监事会和管理者之间相互促进、相互制衡，有可能存在实际控制人对公司的经营决策、人事财务等进行不当控制，侵害公司及中小股东利益的风险。知识产权保护失当的风险 2019 年末，公司已累计拥有 22 项软件著作权、11 项域名及 2 个商标。公司致力于研发新产品，针对客户个性化需求提供的定制化技术开发和系统维护支撑等技术服务，这亦是构成公司产品核心竞争力的重要组成部分。公司虽然已经采取各种措施保护拥有的相关知识产权，但不能确保将来产品外观不被模仿、知识产权不被侵犯。若发生公司知识产权被模仿及侵犯6 的事项，公司将提起侵权诉讼，以保护公司知识产权。上述诉讼会产生一定的费用，并分散公司管理层的精力，对公司的正常经营造成一定影响。公司知识产权被模仿及侵权期间，对公司业务亦将造成一定不利影响。应收账款回收风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为6,453,453.87 元，应收账款占资产总额的比例为 84.92%，主要原因是个别客户付款不及时以及数据平台业务存在一定的结算周期导致。如果宏观经济环境发生重大变化，或客户未按约定执行合同，公司的应收账款仍然存在无法及时、全额收回的风险。供应商集中风险 2019 年公司前四名供应商的采购额占当期采购总额的比例为 100%，公司存在供应商集中风险。主要原因为公司为自主研发的软件开发企业，为了在较短的时间完善产品版本与公司的软件顺利对接，通常一个项目综合价格、交付时间等因素后集中委托个别机构研发，因此供应商较为集中。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州思伟科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Seaway Technology Co.,Ltd.证券简称 思伟科技 证券代码 872330 法定代表人 梅冰 办公地址 杭州市西湖区塘苗路 18 号华星现代产业园 B412 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程文舜 职务 董事、副总经理、信息披露事务负责人 电话 0571-86437666 传真 0571-86437398 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市西湖区塘苗路 18 号华星现代产业园 B412；邮编 310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 7 月 28 日 挂牌时间 2017 年 11 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 信息传输、软件和信息 技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 为商业银行、支付机构、互联网金融企业提供软件开发、系统维护和技术咨询服务，为客户提供数据渠道平台居间业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 嘉兴思伟投资管理合伙企业(有限合伙)实际控制人及其一致行动人 梅冰 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330104751724480G 否 注册地址 浙江省杭州市江干区凯旋路 343号一楼 A1060 室 否 注册资本 10,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴军、李正峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 10,717,385.36 9,871,799.62 8.57%毛利率%31.42%71.93%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,614,472.91-7,058,397.24 34.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,625,800.70-9,006,125.76 48.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-172.00%-82.39%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-172.43%-105.13%-基本每股收益-0.46-0.71 35.21%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 7,195,216.62 8,913,266.69-19.28%负债总计 7,033,591.55 3,923,248.59 79.28%归属于挂牌公司股东的净资产 423,387.60 5,037,860.51-91.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.04 0.50-92.00%资产负债率%（母公司）90.04%42.45%-资产负债率%（合并）97.75%44.02%-流动比率 1.15 2.39-利息保障倍数-32.63-283.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,483,202.18-3,932,761.54 62.29%应收账款周转率 1.53 1.07-存货周转率-42.58-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.28%-41.68%-营业收入增长率%8.57%-39.22%-净利润增长率%-32.16%-448.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,840.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 15,840.86 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）4,513.07 非经常性非经常性损益净额损益净额 11,327.79 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0-应收账款 0 7,568,743.75 应收票据及应收账款 7,568,743.75 0 应付票据 0 0 应付账款 0 56,472.00 应付票据及应付账款 56,472.00 0 财政部于 2019 年 4 月发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 2019 6 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如上表所示。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 一、销售模式 公司目前主要通过以下几种方式获取客户：销售团队通过网络、电话、邮件、上门拜访等方式，了解客户需求，与客户直接建立合作关系；通过公司品牌宣传、行业社交圈子传播、客户推荐以及与其他软件提供商合作开展项目等多种方式。公司不仅能根据行业市场的普遍需求发展标准化产品，同时可以根据客户的具体情况进行定制迭代，把握其业务特点，为客户提供包括产品设计、功能研发、部署实施、售后维护、技术咨询、策划服务在内的完整解决方案，形成独特的竞争优势。公司以成本费用为基础，参考行业水平，并根据具体项目的交付周期、实施难度、销售方式等因素进行综合评估来进行定价。公司的销售模式为以直销为主、与其他软件提供商合作开展项目为辅两种模式。二、研发模式 公司自成立开始，始终非常重视技术研发，技术服务中心的研发部已建立起比较健全的组织机构，制定了一系列研发管理制度。技术服务中心的研发部实行总经理领导下的经理负责制。部门经理受公司委托对公司负责，承担研发的日常经营和具体运作。对于公司研究的新的项目开发，由公司技术服务中心结合公司技术积累对市场需求进行深度调研，提出项目建议书。公司组织内部专家对此项目建议书进行可行性分析，如果不可行，则放弃项目，如果可行，则制作项目预算和计划书等立项资料，交由技术服务中心进行需求设计、编码，测试后进行运营推广。客户提出的个性化需求的项目开发，则主要是有研发部进行综合评估，确认可行后提供项目需求排期及对应技术人员配备，项目预算，由销售部发给客户确认通过后，项目启动。项目负责人准备项目立项书、产品设计等相关资料，技术服务中心安排人员开发、编码，测试后交付给客户。三、采购模式 公司采购主要是公司软件开发所需的软件工具和系统、硬件设备及数据销售平台上的点卡等。公司的运营部根据公司实际情况提出采购需求，采购需求由运营主管、总经理审批，审批通过后方可实施采购。在实施采购的过程中，采购人员会对供应商进行选择，完成询价、比价、议价、评估、索样等环节。收货时，采购人员对采购货品进行验货，确保产品的质量及适用性。四、盈利模式 13 公司主营业务是为支付机构、互联网金融企业、商业银行提供软件开发、系统维护和技术咨询服务，为客户提供数据渠道平台居间业务。软件开发收入是指客户提出需求，公司安排技术人员进行开发，按照工作量评估报价，获得利润；技术服务业务是指提供年维护服务及基于系统做出的二次开发服务获得利润。数据渠道平台业务是指为数字充值产品提供网络居间服务。这类居间业务对上游服务供应商需要预付款项，而对下游业务公司采取后结算的方式，即先垫付资金，后获得收入，不会形成资金池，也不具有金融属性。2019 年度公司数据渠道平台业务开展的金额较小。报告期内，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司在销售工作和产品管理工作领域取得长足进步。市场层面，依托公司自有销售团队和渠道代理体系，连接东北、华北、西北、西南和华东的销售网络体系初步建成，公司市场营销拓展能力和客情关系维护得到加强；产品层面，新一代移动金融平台业务中台、老年版手机银行、综合收单平台、微商圈平台等行业领先的新产品在陆续完成前期研发，正式投放市场；与此同时，公司在保证核心产品研发能力、业务创新能力和交付实施能力的情况下，加强成本管理，着眼于开源节流，通过组织架构、业务结构调整和人员分流、优化等管理举措，减少了短期变现能力差的业务条线的投入。但另一方面，由于作为公司主要客群的商业银行跟随政策形势普遍加强审计和决策流程管控，造成 IT合同项目的立项、签约、验收及回款审批流程较长，对银行 IT 行业从业公司的合同签约、收入确认及回款带来影响，造成公司一部分应客户要求提前启动、本应在 2019 年签约和确认收入的合同项目未能如期完成。因此，报告期内公司经营虽有改善，但仍然未能扭亏。1、营业收入增加 14 全年实现营业收入 10,717,385.36 元，同比增加 845,585.74 元，涨幅 8.57%。2、盈利水平有所提升 全年实现净利润-4,828,393.03 元，亏损金额同比减少 2,288,725.41 元，亏损幅度下降 32.16%。3、现金流量趋紧 报告期内经营活动产生的现金流量净额为-1,483,202.18 元，较去年同期增加 2,449,559.36 元，现金压力有所改善。2020 年初，新冠肺炎疫情对公司的经营造成了短期的压力，但是也带来了转机。中小型商业银行以传统线下网点为主的经营模式受到了较为严重的冲击，银行客户对线上化业务转型的重视程度和迫切程度快速提升，公司业务订单较去年同期获得显著增长。截至目前，公司在 2020 年春节疫情期间针对银行客户经理线上展业需求研发推出的金融微店产品已获得天津农商行、邢台银行、洛阳银行、济宁银行等四家银行客户的订单，并正在跟多家银行客户进行合作方案细节的磋商，有望成为公司 2020年一款爆款产品，并在未来几年给公司带来持续的迭代扩容业务。同时，公司 2019 年推出的新产品均已经或者正在落地，推广势头良好：新一代移动金融平台业务中台产品已经在邢台银行率先落地，正按计划分阶段、分步骤实施交付；微商圈产品目前已与天津农商行达成合作意向，计划于 2020 年 5 月初上线开展试点；老年版手机银行已经在阜新银行上线。预计 2020 年公司业绩将进一步好转。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 26,413.19 0.37%588,549.28 6.60%-95.51%应收票据 应收账款 6,453,453.87 89.69%7,568,743.75 84.92%-14.74%预付款项 199,024.75 2.77%179,963.81 2.02%10.59%其他应收款 138,118.01 1.92%78,121.14 0.88%76.80%其他流动资产 266,794.99 3.71%268,281.34 3.01%-0.55%存货-0.00%-0.00%-投资性房地产-0.00%-0.00%-长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 111,411.81 1.55%147,053.61 1.65%-24.24%在建工程-0.00%-0.00%短期借款-0.00%-0.00%预收款项 30,000.00-220,400.00-86.39%15 应付职工薪酬 3,498,899.08-1,035,705.86-237.83%应交税费 263,611.07-614,568.59-57.11%其他应付款 2,366,081.41-1,354,435.47-74.69%一年内到期的非流动负债-350,000.00-长期借款 874,999.99 12.16%291,666.67 3.27%200.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较上期减少 562,136.09 元，降幅 95.51%，主要原因是公司营业收入增幅小，而营业成 本大幅增加，加之公司近期持续性的亏损，因此货币资金下降严重。2、应付职工薪酬：较上期增加 2,463,193.22 元，增幅 237.83%，系 2019 年度部分工资薪酬延缓发放所致。3、其他应付款：较上期增加 1,011,645.94 元，增幅 74.69%，系公司筹措资金，向股东临时借款周转所致。4、长期借款：较上期增加 583,333.32 元，增幅 200.00%，主要原因是 2019 年底公司通过深圳前海微众银行股份有限公司的贷款金额较 2018 年底增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 10,717,385.36-9,871,799.62-8.57%营业成本 7,349,602.59 68.58%2,771,033.46 28.07%165.23%毛利率 31.42%-71.93%-销售费用 1,083,619.60 10.11%1,629,264.56 16.50%-33.49%管理费用 4,050,738.74 37.80%10,063,174.23 101.94%-59.75%研发费用 2,805,148.84 26.17%3,290,194.59 33.33%-14.74%财务费用 141,479.46 1.32%20,689.56 0.21%583.82%信用减值损失 12,367.42 0.12%资产减值损失-0.00%-128,436.13-1.30%100.00%其他收益 72,347.56 0.68%1,974,821.10 20.00%-96.34%投资收益-0.00%238.36 0.00%-100.00%公允价值变动收益-0.00%-0.00%资产处置收益-0.00%-0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%16 营业利润-4,677,708.93-43.65%-6,092,270.78-61.71%23.22%营业外收入 129.46 0.00%11,945.38 0.12%-98.92%营业外支出 68,259.80 0.64%38,826.97 0.39%75.81%净利润-4,828,393.03-45.05%-7,117,118.44-72.10%32.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：2019 年公司营业成本 7,349,602.59 元，较上期增加 4,578,569.13 元，增幅165.23%。营业成本大幅增加的原因是 2019 年度公司为增强产品竞争力，在项目交付过程中根据客户需求增加了大量的项目定制化工作，强调更好的用户体验，增加客户满意度，因为项目成本投入较上期显著增加。2、管理费用：2019 年管理费用 4,050,738.74 元，较上期减少 6,012,435.49 元，降幅 59.75%。管理费用大幅降低，是因为公司调整业务结构，裁减了短期变现能力差的业务条线的人员；同时进行了人员分流，部分业务合作部门的员工转岗到具体的项目交付岗位。3、销售费用：2019 年公司销售费用 1,083,619.60 元，较上期减少 545,644.96 元，降幅 33.49%。销售费用降低的主要原因是公司实行精兵政策，裁减了业绩不好区域的直接销售投入，同时加强了代理渠道合作，更多的保障和培育重点客户市场，而不再采取撒网式的覆盖策略。4、财务费用：2019 年财务费用 141,479.46 元，较上期增加 120,789.9 元，增幅 583.82%。主要原因是 2019 年公司银行贷款金额有增加，贷款利率较高，从而使得贷款所产生的利息增加，因此导致公司财务费用上涨幅度较大。5、营业利润：2019年公司营业利润-4,677,708.93元，较上期增加1,414,561.85元，增幅23.22%。公司亏损幅度减小的主要原因是在市场层面、产品层面和成本管理层面都进行了优化调整，公司业绩整体好转，并处于向上的趋势。6、净利润：2019 年公司净利润-4,828,393.03 元，较上期增加 2,288,725.41 元，增幅 32.16%。变化原因与营业利润相同。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 10,021,762.09 9,694,938.57 3.37%其他业务收入 695,623.27 176,861.05 293.32%主营业务成本 7,349,602.59 2,771,033.46 165.23%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 17 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%技术开发 1,937,000.00 18.07%1,693,000.00 17.15%14.41%技术服务 7,907,770.93 73.78%8,001,938.57 81.06%-1.18%硬件销售 176,991.16 1.65%-0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成方面，公司 2019 年度其他业务收入增长幅度较大，主要是电通数码（北京）广告有限公司广州分公司的订单增加，公司向其销售广告类业务，公司将该收入放在其他业务收入中核算。产品分类方面，公司 2019 年度硬件销售收入增加较多，由于在“鄂尔多斯东联中学智慧校园一卡通”合同中包含了部分硬件销售内容，因此增加了“硬件销售”产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连同方软银科技股份有限公司 3,824,066.61 35.68%否 2 邢台银行股份有限公司 2,062,550.42 19.24%否 3 承德银行股份有限公司 1,443,396.21 13.47%否 4 天津农村商业银行股份有限公司 1,178,301.88 10.99%否 5 浙江彩虹鱼科技有限公司 421,481.99 3.93%否 合计合计 8,929,797.11 83.31%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津芒格科技发展有限公司 270,188.68 65.33%否 2 浙江易网科技股份有限公司 67,924.53 16.42%否 3 北京追梦科技有限公司 47,169.81 11.41%否 4 北京锐融天下科技股份有限公司 28,301.89 6.84%否 5 合计合计 413,584.91 100.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,483,202.18-3,932,761.54 62.29%投资活动产生的现金流量净额-37,245.29-7,180.84-418.68%筹资活动产生的现金流量净额 958,311.38 1,090,167.92-12.10%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上期增加 2,449,559.36 元，增幅 62.29%。主要原因为公司为应对现金流紧张状况，延缓支付员工薪酬，2019 年末应付职工薪酬较 2018 年末增加2,463,193.22 元，因此经营现金流有所增加。2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 30,064.45 元，降幅 418.68%，主要原因为：本期同比上期减少了对固定资产的投入。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司有 1 家控股子公司河北正思科技有限公司（以下称河北正思）。河北正思于2017 年 10 月 12 日成立，注册地为石家庄市，注册资本为 510 万元，实缴资本 22 万元，出资方式为货币出资。思伟科技持有河北正思 55%的股权，张辰亮持有河北正思 45%的股权。河北正思的主营从事公司软件项目的现场实施、软件项目的销售工作。报告期内，河北正思对公司净利润的影响未达到 10.00%以上。报告期内公司无取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更（1）报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称和和金额金额 19 （1）“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目 应收票据：增加 0.00 应收账款：增加 7,568,743.75 应收票据及应收账款：减少 7,568,743.75（2）“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目 应付票据：增加 0.00 应付账款：增加 56,472.00 应付票据及应付账款：减少 56,472.00（2）非货币性资产交换准则、债务重组准则修订 财政部于 2019 年 5 月发布了关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知、关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，以上准则修订自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。上述修订的非货币性资产交换准则、债务重组准则未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。2、会计估计变更或重大会计差错更正 报告期内，本公司未发生会计估计变更或重大会计差错更正。3、首次执行新金融工具准则 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。上述修订后的准则自 2019 年 1 月 1 日起施行。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款，以及贷款承诺和财务担保合同，不适用于权益工具投资。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。在新金融工具准则施行日，本公司按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。该金融工具准则变更对本公司合并财务报表及本公司财务报表的影响详见“第十一节 财务报告”之“2019 年度财务报表附注”之“4.20 重要会计政策、会计估计的变更”。20 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资质、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力。公司主营业务是为支付机构、互联网金融企业、商业银行提供软件开发、系统维护和技术咨询服务，为客户提供数据渠道平台居间业务。公司经营保持稳步发展，产品的市场占有率稳定，经营业务稳定，资产负债结构合理。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中风险 2019 年，前五名客户的销售收入占当期营业收入的比例为 83.31%，公司存在客户集中风险。公司的前五大客户销售收入回款信用记录良好，但由于公司对前五大客户的销售收入占比较大，如果部分客户经营情况发生不利的影响，减少与公司的合作，公司的营业收入将受到较大的影响。应对措施：公司通过充分利用产业经验和技术优势，适应客户多方位需求和变化，不断提高企业自身的推广能力，争取新客户以保证公司的长期发展。2、公司抗风险能力较弱的风险 2019 年，公司的营业收入为 1,071.74 万元，净利润为-482.84 万元。报告期公司的营业收入和净利润较上年均出现小幅度增长，但仍然受到目前公司业务规模和净资产规模较小等因素制约，公司仍然存在抗风险能力较弱的风险。如果公司不能快速扩张业务规模，在客户需求发生变化的情况下，公司的盈利能力会受到影响。应对措施：加强与主要客户沟通，尽量缩短应收账款的回款期，以降低潜在坏账的风险，并改善公司的现金流状况；加强对企业大额资金投入和使用的管控，争取从资金源头降低风险系数。3、核心技术人员流失的风险 公司从事软件开发、软件服务等业务，属于软件和信息技术服务业，该行业属于技术密集型产业，需要一批高素质的技术人员，保障公司的正常的运营发展。但是由于该行业存在人才争夺的现象，若公司在未来发展中没有制定良好的激励措施，导致核心技术人员的流失，将对公司未来的经营发展产生不利的影响。应对措施：加强核心技术人员的管理和激励，通过提高工资福利、股权激励等合理的绩效管理方式与优秀技术人员保持持久的合作关系，推动技术创新工作快速发展。21 4、市场竞争风险 公司主营业务是为支付机构、互联网金融企业、商业银行提供软件开发、系统维护和技术咨询服务，为客户提供数据渠道平台居间业务。目前我国第三方支付行业处于快速发展和变化的阶段，行业竞争非常激烈。如果公司市场开发力度不够或是在项目合作方面没有相对优势，则会对公司的营业收入产生不利影响。应对措施：公司积极吸收优秀的技术人才和商务人员，根据市场需要，研发和创新有差异化的产品，深析产品需求，先行布局抢占市场，从而扩大市场占有率，提升和巩固公司在市场中的地位。5、实际控制人不当控制风险 自然人股东梅冰直接持有公司 150.00 万股股份，占公司股份总数的 15.00%；嘉兴思伟持有公司550.00 万股股份，占公司股份总数的 55.00%，梅冰在嘉兴思伟的出资占嘉兴思伟总出资额的 48.46%，并担任嘉兴思伟的执行事务合伙人，通过控制嘉兴思伟而间接控制公司 55.00%的表决权，