872257_2019_实时技术_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 实时技术 NEEQ:872257 成都实时技术股份有限公司 Chengdu RealTime Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年，公司共获得实用新型专利 3 项，分别为一种基于嵌入式模拟放大电路的机动车检测系统专利号：ZL 2018 2 1164108.4、一种光电转化器内部器件装载支撑体专利号：ZL 2018 2 1587797.X、一种模拟差分小信号程控放大电路专利号：ZL 2018 2 1162382.8。2、2019 年 1 月，实时技术对四川省科技扶贫基金会脸盆计划慈善基金进行捐赠活动，并慰问了青白江养老院。未来，实时技术将一如既往地关心、支持社会各项公益、文化、体育、教育事业的发展，这是一种不断的关注，是一份不浅的修行，是一趟未止的旅程，也是一份未完成的事业。爱心公益慈善在行动，实时技术永远在路上。3、自我公司接到国家某重点战略型号任务后，在公司领导的精心带领下，各部门共同投入了大量的精力，承担了大量繁琐的工作，在短时间内，公司上下齐心，共同努力，按时按质完成交付工作。4、2019 年度公司以国产自主可控为战略核心以及用户要求为主导，完成了新产品研制共 30 项，投入研发费用 985.16 万元，较上年增长 96.78%，技术研发的持续投入保障了公司新产品、新工艺、新材料等重点项目的顺利实施，是公司不断改进产品品质、提升产品价值、赢得客户认可的基础。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 最近一次被股东大会批准的成都实时技术股份有限公司公司章程 会计师、审计机构 指 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 董事会 指 成都实时技术股份有限公司董事会 监事会 指 成都实时技术股份有限公司监事会 股东会 指 成都实时技术股份有限公司股东会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本年度 指 2019 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘峰、主管会计工作负责人唐莹超及会计机构负责人（会计主管人员）况瑾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.核心技术人员流失的风险 计算机、通信和其他电子设备制造业与机动车检测行业都属于高新技术行业，高素质人才是保障公司发展的重要资源，公司在长期的研发和生产过程中建立了一只优秀的团队，为了维持团队的稳定，公司制定了一系列的制度和激励措施。但仍然无法完全避免人员的自然流动，因此，公司核心技术人员的稳定性仍存在潜在风险，进而可能影响公司的持续研发与创新能力。2技术更新换代的风险 公司所从事的计算机、通信和其他电子设备制造业与机动车检测行业都属于高新技术领域，技术进步和更新较快。虽然公司目前在相关领域具有较为深厚的技术沉淀，但如果不能根据行业发展状况和技术发展趋势适时调整自身的研发策略和布局或者不能进行持续的技术研发投入，保持创新能力，则有可能被竞争对手超越，因此丧失市场和客户。3.客户集中度较高的风险 报告期内，公司产品的终端用户主要集中在四川九洲电器集团有限公司、成都凯天电子股份有限公司、成都凯天飞昊数据通信技术有限责任公司、泛太领时科技（北京）有限公司、昆明安泰机动车安全检测有限公司，虽然公司大部分客户均为长期客户，主要客户经营情况正常，客户流失的可能性较小。但由于公司一定时期内仍存在主要客户较为集中的状况，如果6 这些客户的经营状况发生重大变化或者与公司的业务关系发生重大变化，将给公司的经营造成不利影响。4.应收账款账面余额较高的风险 2019 年年应收账款账面价值为 2911.11 万元，比上年末上涨 13.59%。公司应收账款客户主要系承担军品科研、生产任务的科研企业和科研院所。由于下游客户较为强势，付款流程较长，且付款系根据欠款总量采用滚动的方式分期支付，故公司2019 年 12 月 31 日应收账款余额相对较大。虽然公司主要客户大多与公司保持长期业务往来且信誉良好、具备较强实力，公司应收款账龄也主要集中在 1 年以内，但如若出现客户账款逾期或无法收回情形，将会对公司经营利润和现金流造成不利影响。5.业务拓展存在不确定性的风险 公司主要以参与下游客户的研发项目，提供相关产品的方式开展业务。公司业务拓展一定程度上受制于下游客户的研发项目方案是否能够实现规模化生产。若下游客户的项目最终能够成功确定并量产，则公司订单量将大幅增长，相应的业务将实现迅速扩张；另一方面，若下游客户研发的项目最终并未正式投产，或项目完结，则公司的业务规模发展将受到一定影响。6.质量控制相关风险 军工产品的质量关系到国家安危，是国防工业的生命线。随着我国军工产品小型化、精密化程度越来越高，市场对军工产品的零部件的要求也不断提高。如果公司质量控制出现疏漏，导致产品质量出现问题，将会给公司带来严重的经济损失，同时也会阻碍公司未来的发展。7.泄密风险 公司属于涉军企业，公司已按照武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法及相关规定取得三级保密资格认证。公司自取得该资格认证以来一直严格执行相关保密法律法规，已建立完善的保密组织机构、保密人员架构、保密工作制度、保密责任制度和信息披露审查制度，与核心涉密人员签署了涉密人员保密责任书。尽管公司采取了上述措施防止核心技术及信息数据对外泄露，但若个别员工离开公司，私自或在无意识状态下泄漏了重要机密，仍可能给公司带来直接或间接的经济损失以及各种无法预料的负面影响。8无实际控制人的风险 公司单个股东持有的公司股份均未超过公司总股本的20%，均无法决定董事会多数席位，公司的经营方针及重大事项的决策系由全体股东充分讨论后确定，无任何一方能够决定和做出实质影响，公司无实际控制人。由于公司无控股股东及实际控制人，决定了公司所有重大行为必须民主决策，由全体股东充分讨论后确定，可能存在决策效率被延缓的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都实时技术股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu RealTime Technology Co.,Ltd.证券简称 实时技术 证券代码 872257 法定代表人 刘峰 办公地址 四川省成都市高新（西）区天辰路 88 号 7 栋 3 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 唐正 职务 董事会秘书 副总经理 电话 028-66767183 传真 028-66767183-888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省成都市高新（西）区天辰路 88 号 7 栋 3 单元（611731）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 3 月 31 日 挂牌时间 2017 年 11 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3919-其他计算机制造、C4011-工业自动控制系统装置制造 主要产品与服务项目 公司主要产品分为军用产品系列和民用产品系列两大类。军用产品系列主要是面向承担军用产品科研、生产任务的科研企业及科研院所提供的航空总线接口板卡、嵌入式计算机板卡、视频图像处理、数据存储产品以及射频微波组件；民用产品主要是向机动车检测站、车辆管理部门以及整车生产厂家等提供机动车检测系统、汽车厂专用测试设备、机动车云平台管理系统等。普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）30,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100709213978B 否 注册地址 成都市高新区（西区）天辰路 88号 否 注册资本 30,000,000 元 是 公司进行 2018 年度权益分派，注册资本从 2,500 万元增加至 3,000 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 36 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 武兴田 黄敏 会计师事务所办公地址 四川省成都市武侯区洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司督导券商于 2020 年 3 月 25 日由信达证券股份有限公司变更为天风证券股份有限公司，本次变更持续督导主办券商的有关议案已经公司第一届董事会第十六次临时会议审议通过，并于 2020 年 3 月 13 日召开 2020 年第一次临时股东大会审议通过。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,326,977.24 31,269,757.16 28.96%毛利率%53.78%41.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,030,654.14 1,407,966.96 115.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,520,819.63-3,204.39-78,767.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.35%5.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.78%-0.01%-基本每股收益 0.10 0.06 66.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 60,600,979.13 52,502,805.31 0.1542%负债总计 26,761,183.12 21,608,663.44 0.2384%归属于挂牌公司股东的净资产 33,839,796.01 30,894,141.87 0.0953%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.24-0.0887%资产负债率%（母公司）43.67%40.87%-资产负债率%（合并）44.16%41.16%-流动比率 1.83 2.06-利息保障倍数 12.35 21.48-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-580,013.47-4,215,457.96 86.24%应收账款周转率 1.47 1.49-存货周转率 2.25 2.54-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.42 51.91-营业收入增长率%28.96 19.69-净利润增长率%115.25 675.65-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 25,000,000 20%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）514,834.51 其他营业外收入和支出-5,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 509,834.51 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 509,834.51 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概概要要 商业模式商业模式 本公司是处于电子核心基础产业及高端软件和新兴信息服务产业的供应商，包括专利和软件著作权在内，公司共有 30 余项自主知识产权，军工四证齐备。为承担军用产品研发、生产任务的科研企业、科研院所以及民用机动车检测站、车辆管理部门、整车生产厂家、其他机动车检测系统生产厂商等提供高技术的控制系统或控制系统的核心配件及软件和相关技术服务以及机动车检测系统、控制系统或控制系统的核心配件及软件和相关技术服务。公司采用直接向下游客户销售产品的直销模式。公司按照市场需求，根据客户的订单进行原材料的采购，组织生产、测试以及质量检测，向客户交付合格的产品，最终根据合同约定实现收入，获得利润。公司既有用于军工市场的产品也有用于民用市场的产品，是四川九洲电器集团有限责任公司、成都凯天电子股份有限公司、中国电子科技集团公司第十研究所等知名企业的长期供应商。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，对外抓机遇，力保现有市场份额；对内抓管理、抓创新，合理配置资源，2019 年顺利完成年度经营计划与预算目标,经营业绩有一定提升，2019 年成为公司自成立以来的一次重要突破。1、报告期内实现业绩增长。报告期内,公司实现营业收入 4032.70 万元,比上年同期增长 28.96%。截至 2018 年 12 月 31 日,公司总资产为 6060.10 万元,净资产为 3,383.98 万元,分别比去年同期增长 15.42%、增长 9.53%。2、引进一批研发人员，公司技术实力进一步夯实。2019 年公司加大了研发人员的引进，公司技术实力进一步夯实，在工作中也得到用户的普遍认可，形成了较好的市场口碑。同时公司也开始着手进行国产自主可控等方面的人才储备，不断推进公司技术的更新叠代，保持技术优势。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 12 项目项目 本期期末本期期末 上年期末 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 7,300,490.86 12.05%3,899,940.02 7.43%87.19%应收票据 2,894,250.00 4.78%3,463,713.04 6.60%-16.44%应收账款 29,111,101.50 48.04%25,627,676.03 48.81%13.59%存货 7,041,459.11 11.62%9,490,208.89 18.08%-25.80%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 5,871,243.69 9.69%5,610,982.71 10.69%4.64%在建工程 短期借款 4,000,000.00 6.60%1,400,000.00 2.67%185.71%长期借款 预付款项 2,416,214.52 3.99%1,656,579.20 3.16%45.86%开发支出 4,395,123.64 7.25%1,030,485.69 1.96%326.51%应付职工薪酬 3,583,305.00 5.91%2,173,019.85 4.14%64.90%应交税费 914,929.28 1.51%533,148.74 1.02%71.61%其他应付款 2,692,169.38 4.44%859,708.63 1.64%213.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2019 年货币资金为 730.05 万元，较上年 389.99 万元，增长了 87.19%，由于 2019 年从银行借款 550.00万元，而 2018 年从银行借款 140.00 万元，因此货币资金较 2018 年增长了 87.19%。2、2019 年应收账款余额 2,911.11 万元较 2018 年应收账款余额 2,562.77 万元增长了 13.59%，2019 年公司军品销售额较 2018 年增长 905.72 万元,且军品的应收账款周转较慢，大部分军品收入发生在 2019年 11 月和 12 月，因此应收账款余额增长了 13.59%。3、2019 年由于公司业务发展，对资金需求较大，因此 2019 年比 2018 年的短期借款有所增加。4、2019 年预付账款余额 241.62 万元较 2017 年预付账款余额 165.66 万元增长了 45.86%，2019 年采购的 2020 年供货的产品原材料，由新的供应商提供，因此预付账款余额有所增长。5、2019 年开发支出余额为 439.51 万元，较 2018 年增长了 326.51%，由于开发的 2 个新项目已经给公司带来了收入，且公司对该新产品继续研发优化，未来该产品将给公司带来更可观的收入，因此研发支出较 2018 年增长了 326.51%。6、2019 年应付职工薪酬余额为 358.33 万元，较 2018 年增长了 64.90%，由于 2019 年发放年终奖金比2018 年发放的年终奖高，因此 2019 年应付职工薪酬较 2018 年增长了 64.90%。7、2019 年应交税费较 2018 年应交税费增长了 71.61%，由于 19 年 12 月收入较高，因此应交增值税较高，导致应交税费较 2018 年增长了 71.61%。8、2019 年其他应付款余额为 269.22 万元较 2018 年增长了 213.15%，由于公司业务发展，资金需求量大，因此向员工借入款项 231.00 万元，因此较 2018 年增长了 213.15%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年13 金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重%金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重%同期金同期金额变动额变动比例比例%营 业 收入 40,326,977.24-31,269,757.16-28.96%营 业 成本 18,638,016.51 46.22%18,340,437.32 58.65%1.62%毛利率 53.78%-41.35%-销 售 费用 3,603,745.90 8.94%2,420,132.89 7.74%48.91%管 理 费用 4,788,870.87 11.88%4,704,888.98 15.05%1.78%研 发 费用 9,851,622.75 24.43%5,006,298.75 16.01%96.78%财 务 费用 393,002.63 0.97%155,313.06 0.50%153.04%信 用 减值损失-474,918.69-1.18%-资 产 减值损失-548,276.31-1.75%-100.00%其 他 收益-4,584.75 0.01%-100.00%投 资 收益-公 允 价值变动收益-资 产 处置收益-汇 兑 收益-14 营 业 利润 2,456,108.14 6.09%12,938.23 0.04%18,883.34%营 业 外收入 514,834.51 1.28%1,413,171.35 4.52%-63.57%营 业 外支出 5,000.00 0.01%2,000.00 0.01%150.00%净利润 3,030,654.14 7.52%1,407,966.96 4.50%115.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年营业收入 4,032.70 万元，较上年的 3,126.98 万元增长了 28.96%，主要原因为：公司今年加大市场的开拓，推广公司新产品进入市场，实现公司产品多元化。2、2019 年营业成本 1,863.80 万元,较上年的 1,835.50 万元增长了 1.62%，主要原因为：公司研发新产品的同时严格管控成本，在保证公司产品的质量的同时降低了产品的成本，因此 2019 年的毛利率比 2018年毛利率高。3、2019 年销售费用 360.37 万元，较上年的 242.01 万元增长了 48.91%，主要原因为：公司今年扩展市场，吸引了大量的客户，因此市场费用增加。4、2019 年研发费用 985.16 万元，较上年的 500.63 万元增长了 96.78%，公司今年对新产品的研发投入较高，且新产品前期的调研投入、人工及材料较大，因此研发费用较高。5、2019 年财务费用 39.30 万元，较上年的 15.53 万元增长了 153.04%，主要原因为：由于公司业务的拓展，资金需求大，向银行贷款较上年多，因此贷款利息增加导致财务费用增长了 153.04%6、2019 年营业利润 245.61 万元，较上年的 1.29 万元增长 18883.34%，主要原因为：主营业务收入增长 28.96%，营业成本只增长了 1.62%，毛利率增高，同时公司严格把控各项费用，导致各项费用增长不高，因此营业利润增长 18883.34%。7、2018 年营业外收入 51.48 万元，为申请的政府补助。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,326,977.24 31,269,757.16 28.96%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 18,638,016.51 18,340,437.32 1.62%其他业务成本 0 0 0%15 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%机动车检测系统及部件 5,098,958.66 12.64%3,586,291.58 11.47%42.18%军用航天电子系统部件 20,324,280.41 50.40%17,229,037.11 55.10%17.97%定制开发军用航天电子系统部件 14,175,908.00 35.15%10,387,423.75 33.22%36.47%软件技术服务 727,830.17 1.80%67,004.72 0.21%986.24%合计 40,326,977.24 100.00%31,269,757.16 100.00%28.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司营业收入全部为主营业务收入，主要分为机动车检测系统及部件、军用航天电子系统部件、定制开发军用航天电子系统部件及软件技术服务。2、机动车检测系统及部件由 2018 年占营业收入的比例 11.47%，增长到 12.46%，变动不大；3、军用航天电子系统部件由 2018 年占营业收入的 55.10%，下降到 50.40%，由于 2019 年 12 月交货数量大，但部分客户还未验收，所以有所下降；4、定制开发军用航天电子系统部件由 2018 年占营业收入的 33.22%，增长到 35.15%，主要原因是公司新产品定制投入市场量的增加，从而导致定制开发军用航天电子系统部件的增长；5、软件技术服务由 2018 年占营业收入的 0.21%，增长到 1.80%，主要是 2019 年民品销售量比 2018年增长较大，因此维护工作增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川九洲电器集团有限责任公司 15,297,589.43 37.93%否 2 成都凯天飞昊数据通信技术有限责任公司 7,962,592.62 19.75%否 3 中国电子科技第十研究所 6,887,787.73 17.08%否 4 成都凯天电子股份有限公司 1,406,040.70 3.49%否 5 景谷鑫磊鑫机动车检测有限公司 1,219,469.09 3.02%否 16 合计合计 32,773,479.57 81.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金采购金额额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市新思汇科技有限公司 2,192,186.33 13.57%否 2 深圳市国微电子有限公司 1,659,596.72 10.27%否 3 浙江浙大鸣泉科技有限公司 2,453,470.00 15.19%否 4 自成都凯天飞昊数据通信技术有限责任公司 1,300,800.00 8.05%否 5 自西安霍顿进出口有限公司 955,081.37 5.91%否 合计合计 8,561,134.42 52.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-580,013.47-4,215,457.96 86.24%投资活动产生的现金流量净额-169,408.89-883,367.82 80.82%筹资活动产生的现金流量净额 4,149,973.20 6,970,309.64 40.46%现金流量分析现金流量分析：1、公司 2019 年经营活动产生的现金流量净额为-58.00 万元，上年为-421.55 万元，变化原因为：2019年公司催款力度加大，部分客户的货款能及时结清，因此现金流量净额增加。2.公司 2019 年投资活动产生的现金流量净额为-16.94 万元，上年为-88.34 万元，变化原因为:2019 年购入固定资产量较少。3、公司 2019 年筹资活动产生的现金流量净额为 415.00 万元，上年为 697.03 万元，变化原因为：2018年新增投资 588 万元，新增借款 140 万元,2019 年只有借款，没有新增投资。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司与自然人徐频、李民共同出资设立控股子公司成都奥瑞克新能源科技有限公司（以下简称奥瑞克公司），注册地为成都市天辰路 88 号 7 栋 3 单元 101，注册资本为人民币 2,000,000.00 元，其中本公司认缴出资人民币 1,020,000.00 元，占注册资本的 51.00%，对奥瑞克公司构成控制，并纳入本期财务报表合并范围。徐频认缴出资人民币 499,000.00 元，占注册资本的 24.95%；李民认缴出资人民币481,000.00 元，占注册资本的 24.05%.。本次对外投资不构成关联交易。截止报告期末，公司已实缴出资 490,000.00 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 17 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财务报表列报 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）、2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)，对一般企业财务报表和合并财务报表进行了修订，拆分部分资产负债表项目，调整部分利润表项目列报行次。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。2018 年 12 月 31 日受影响的资产负债表情况如下：调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 29,091,389.07 应收票据 3,463,713.04 应收账款 25,627,676.03 2、执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会 20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司自 2019 年 1 月 1 日起采用财政部2017 年修订的新金融工具准则。根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2018 年度的比较财务报表进行调整，情况如下：项目 2018 年 12 月 31 日 调整数 2019 年 1 月 1 日 应收票据 3,463,713.04-100,000.00 3,363,713.04 递延所得税资产 228,319.79 15,000.00 243,319.79 盈余公积 125,582.48-8,500.00 117,082.48 未分配利润 874,680.13-76,500.00 798,180.13 3、执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 根据财会 2019 8 号 关于印发修订 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换 的通知 和财会 20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。18 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司的军用产品属于战略性新兴产业重点产品和服务指导目录中“新一代信息技术产业”中的“电子核心基础产业”，发展前景较好。微电子组件在全球范围内属于高技术产品，对技术研发、制造设备、生产工艺等均有较高的要求，行业技术水平较高。公司对行业内的先进技术进行了长期的追踪和深入研究，具有了一定的技术储备。公司与主要客户保持长期良好的合作关系，能够及时掌握客户需求变化，通过具有指向性的研发，及时为客户提供满足特定需求的产品。公司主要客户为承担军用产品研发、生产任务的科研企业、科研院所，合作的业务具有准入门槛高、保密性较强的特点，使得大多数民营企业难以取得相关资质开展相关业务。而公司已取得从事相关业务所需要的全部资质，且经过长期的跟踪，对客户需求的认识更为深刻、透彻，研发能力也得到了客户的信任与认可，通常能在项目早期介入，与客户共同参与产品的设计与定型。综上，公司在市场中有一定的竞争优势。此外，公司正积极开拓的机动车检测系统业务属于战略性新兴产业重点产品和服务指导目录中的“新一代信息技术产业”中的“高端软件和新兴信息服务产业”。随着国民经济的发展和人们对生活品质的要求不断提高，中国的机动车保有量正持续快速增长，由此引致的各类安全、环保问题的增长，拉动了机动车检测服务的市场需求，进而推动了机动车检测行业的发展，市场对机动车检测系统的需求将持续增加。公司自成立以来，已形成了相对稳定的管理团队，取得了经营发展所必要的资质，掌握了业务开展必要的技术，拥有正常经营所必须的要素资源。公司报告期内持续盈利，营业收入持续增加。2019 年度营业收入较 2018 年度增加 28.96%，保持良好的升势。公司目前处于成长期，通过稳固老用户和不断开发新用户，市场规模也处于不断扩张的阶段。此外，公司前期跟进的部分科研项目逐渐进入了试验生产的阶段，未来公司的订单数量有望持续增加，公司经营业绩持续增强的可能性较大。虽然公司目前客户集中度较高，但由于公司所属行业的特殊性，为保证产品质量的稳定性以及保密性需要，军用产品客户更换供应商成本较大，因此公司成为下游客户的供应商后被更换的可能性较小。公司在民用市场已取得了一定的市场规模。故公司目前客户集中度较高不会对公司持续经营能力构成重大影响。综上所述，公司具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、核心技术人员流失的风险 计算机、通信和其他电子设备制造业与机动车检测行业都属于高新技术行业，高素质人才是保障公司发展的重要资源，公司在长期的研发和生产过程中建立了一只优秀的团队，为了维持团队的稳定，公司制定了一系列的制度和激励措施。但仍然无法完全避免人员的自然流动，因此，公司核心技术人员的稳定性仍存在潜在风险，进而可能影响公司的持续研发与创新能力。应对措施：公司在长期的研发和生产过程中建立了一只优秀的团队，为了维持团队的稳定，公司制定了一系列的制度和激励措施。2、技术更新换代的风险 公司所从事的计算机、通信和其他电子设备制造业与机动车检测行业都属于高新技术领域，技术进步和更新较快。虽然公司目前在相关领域具有较为深厚的技术沉淀，但如果不能根据行业发展状况和技术发展趋势适时调整自身的研发策略和布局或者不能进行持续的技术研发投入，保持创新能力，则有可能被竞争对手超越，因此丧失市场和客户。应对措施：公司将继续加大研发投入，提高新技术、新产品的开发与应用水平，提高公司的核心竞19 争力。3、客户集中度较高的风险 报告期内，公司产品的终端用户主要集中在四川九洲电器集团有限公司、成都凯天电子股份有限公司等，虽然公司大部分客户均为长期客户，主要客户经营情况正常，客户流失的可能性较小。但由于公司一定时期内仍存在主要客户较为集中的状况，如果这些客户的经营状况发生重大变化或者与公司的业务关系发生重大变化，将给公司的经营造成不利影响。应对措施：目前，在军工领域，公司正在积极开拓国内其他地区市场，加强业务能力，发展新的客户群体，以降低对主要客户的依赖风险；同时，除军用产品外，公司也在