872238_2019_振华建工_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

1 2019 年度报告 振华建工 NEEQ:872238 振华集团（昆山）建设工程股份有限公司 Zhenhua Group(Kunshan)Construction Engineering Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，公司获得“2018 年度江苏省建筑业最具成长性百强企业”。2019 年 9 月，公司获得 2019 年度苏州市建筑业“最佳企业”奖项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1515 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3535 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3737 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4040 第九节第九节 行业信息行业信息 .4343 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .5252 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5757 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、股份有限公司、振华建工 指 振华集团(昆山)建设工程股份有限公司 有限公司、振华有限 指 振华集团(昆山)建设工程有限公司 股东会 指 振华集团(昆山)建设工程股份有限公司股东会 股东大会 指 振华集团(昆山)建设工程股份有限公司股东大会 董事会 指 振华集团(昆山)建设工程股份有限公司董事会 监事会 指 振华集团(昆山)建设工程股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 振华集团(昆山)建设工程股份有限公司公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 中准会计师事务所 指 中准会计师事务所(特殊普通合伙)北京芝兰、律师事务所 指 北京芝兰律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 振华集团 指 振华建设集团有限公司,系公司股东,持有公司 61.27%股份。振华装饰 指 昆山振华装饰装璜有限公司,系公司全资子公司,2016年 3 月,振华有限 100%收购而来。振华设备安装 指 振华集团(昆山)设备安装有限公司,系公司全资子公司,2016 年 3 月,振华有限 100%收购而来。振华物资经营 指 振华集团(昆山)物资经营有限公司,系公司全资子公司,2016 年 6 月成立。招投标 指 招标和投标是指交易活动中的两个主要步骤。所谓招标是指招标人对货物、工程和服务事先公布采购的条件和要求,邀请投标人参加投标,招标人按照规定的程序确定中标人的行为。所谓投标是指投标人按照招标人提出的要求和条件,参加投标竞争的行为件和要求,邀请投标人参加投标,招标人按照规定的程序确定中标人的行为。所谓投标是指投标人按照招标人提出的要求和条件,参加投标竞争的行为。工程总承包 指 承包商受业主委托,按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、试运行(竣工验收)等实行全过程或若干阶段的承包方式。施工总承包 指 承包商接受业主委托,按照合同约定对工程项目的施 5 工实行承包,并可将所承包的非主体部分分包给具有相应资质的专业分包企业、将劳务分包给具有相应资质的劳务分包企业,承包商对项目施工全过程负责的承包方式。施工承包 指 对项目的部分或全部工程进行施工的一种承包方式,不必对工程项目的全过程负责,只负责施工工程部分。劳务分包 指 施工承包单位或者专业分包单位(均可作为劳务作业的发包人)将其承揽工程中的劳务作业发包给劳务分包单位(即劳务作业承包人)完成。项目经理 指 承包商任命的负责工程施工管理、施工合同履行的具有相应从业资质的代表。建造师 指 从事建设工程总承包和施工管理关键岗位的专业人员。分为一级建造师、二级建造师。监理 指 已取得建设主管部门颁发的工程施工监理资格证书的监理单位,受建设单位的委托或指定,对施工的工程合同、质量、工期、造价等进行全面监督与管理的活动。工法 指 以工程为对象,工艺为核心,运用系统工程原理,把先进技术和科学管理结合起来,经过一定的工程实践形成的综合配套施工办法。混凝土 指 是当代最主要的土木工程材料之一。是由胶凝材料,颗粒状集料(也称为骨料),水,以及必要时加入的外加剂和掺合料按一定比例配制,经均匀搅拌,密实成型,养护硬化而成的一种人工材料。PPP 项目 指 PublicPrivatePartnership 的字母缩写,通常译为“公共私营合作制”,是指政府与私人组织之间,为了合作建设城市基础设施项目,或是为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。公告编号：2020-002 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钱玉良、主管会计工作负责人陆保华及会计机构负责人（会计主管人员）邵文龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 股份公司成立以来，公司逐步建立了治理结构，制定了一系列管理规定，但是股份公司成立时间较短，随着公司经营规模、业务范围的不断扩大，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统转让后，资本市场对公司治理提出了更高的要求，公司治理将面临更大挑战。因此，公司未来经营中存在因公司治理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。无实际控制人的相关风险 公司控股股东为振华建设集团有限公司，持股比例为公告编号：2020-002 7 61.27%。而振华建设集团有限公司股权结构分散，单一股东无法控制股东会、董事会，不存在唯一或共同实际控制人通过持股、投资关系、协议或者其他安排等达到控制或共同控制公司的情况，故公司无实际控制人。由于公司无实际控制人，决定了公司所有重大行为必须民主决策，由公司董事会、股东会充分讨论后确定，虽然避免了因单个股东滥用控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率被延缓的风险。产业政策风险 近年来，建筑业作为国民经济发展的一个支柱产业，政府在多方面给予了政策支持。但与此同时，国家也出台了一些建筑业和房地产调控政策，对于建筑行业发展具有一定影响。如果国家再出台限制土木工程建筑业和房地产业的相关政策，将可能会对公司所从事的建筑施工业务产生不利影响。人才及核心技术流失风险 公司拥有的技术均为建筑施工中所采用的核心技术。公司核心技术人员或骨干建造师流失，将产生核心技术流失、泄露风险，对企业发展产生重大负面影响。出于对技术保护的考虑，公司将部分核心技术予以申请专利保护；部分核心技术采用技术秘密方式保护。由于专利技术有公开性要求，由此会因人才流失、资料外泄而带来核心技术泄露的风险。原材料价格变动风险 公司施工所需原材料价格易受到国家宏观经济周期波动的影响，施工期间内主要材料价格的上涨将导致施工成本的增加，进而影响公司整体盈利水平的增长。安全生产风险 建筑施工主要在露天、高空、地下作业，施工环境存在一定的危险性，如防护不当可能造成人员伤亡；施工过程中因情况复杂，可能出现坍塌等意外情况，从而造成财产损失和人员伤亡，影响工期。目前，国家有关管理部门对建筑施工行业的工程安全方面提出了更高的要求。工程劳务分包协作风险 因为施工作业中使用人力劳动情况较多，但是工程工期长短不一，且工作内容简单重复，人员流动性大，为降低项目施工中公告编号：2020-002 8 的管理成本，行业内普遍采用劳务分包的形式将依法可以分包的劳务进行分包。公司工程施工过程中采用劳务外包形式将劳务承包给劳务承包方。如果对劳务承包方监管不力，将可能引发安全、质量事故和经济纠纷。市场分割导致的省外市场拓展风险 报告期内，公司客户群主要集中于江苏省，虽然近年来我国建筑行业市场化程度日益提高，公司也在持续向省外拓展业务，但是原有体制下的地方保护造成的市场分割现象依然较为严重，将会增加公司跨区域拓展业务的难度。应收账款无法收回的风险 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分别为 456,761,741.02 元、484,689,773.71 元，占营业收入的比重分别为 21.20%、22.25%。截至 2019 年 12 月 31 日，1 年内的应收账款余额占比为 68.27%，1-2 年应收账款余额占比为14.56%，2-3 年应收账款余额占比为 2.52%，3-4 年应收账款余额占比为 13.95%，4-5 年应收账款余额占比为 0.63%。应收账款账龄主要集中在 2 年以内，但如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。诉讼风险 公司属于建筑施工企业，施工工人多、流动性大，员工及施工人员因工资薪酬及劳动安全问题可能会与公司产生纠纷。另外公司的原材料采购及应收账款回收方面，如果款项不能及时支付或者回收，也可能与供应商和客户发生纠纷，一旦相关纠纷无法协商解决，则公司存在诉讼风险。偿债能力风险 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日公司资产负债率（母公司）分别为 88.23%和 88.17%，从债务结构上看，主要为短期借款、应付账款、其他应付款等。2019 年 12 月 31 日、2018年 12 月 31 日公司流动比率分别为 1.10、1.10，公司的流动负债占比高，造成短期偿债压力较大的风险。存货跌价造成资产损失的风险 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日，公司存货分别为177,577.07 万元和 169,044.16 万元，占当期总资产的比例分别为 66.90%和 63.27%。从目前公司经营看，公司存货主要是已公告编号：2020-002 9 完工未结算资产。受国家产业政策不断调整等宏观因素影响，公司存货中的原材料等价格波动明显，存货价格波动使企业面临一定的存货跌价风险，从而造成资产减值损失带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-002 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 振华（集团）建设工程股份有限公司 英文名称及缩写 Zhenhua Group(Kunshan)Construction Engineering Co.,Ltd 证券简称 振华建工 证券代码 872238 法定代表人 钱玉良 办公地址 江苏省昆山市玉山镇城北萧林西路 1158 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周南堂 职务 董事会秘书 电话 0512-57773112 传真 5012-57790231 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 江苏省昆山市玉山镇城北萧林西路 1158 号 215300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 21 日 挂牌时间 2017 年 10 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）房屋建筑业（E47）房屋建筑业（E470）房屋建筑业（E4700）主要产品与服务项目 房屋建筑工程施工总承包、市政公用工程施工总承包、地基与基础工程专业承包、钢结构工程专业承包、建筑装修装饰工程专业承包、机电安装等工程施工服务,并提供后续维保等服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）216,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 振华建设集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 无 公告编号：2020-002 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205836883149711 否 注册地址 江苏省昆山市玉山镇城北萧林西路 1158 号 否 注册资本 216,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 牛忠党、郭涛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-002 12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,154,714,695.43 2,178,527,100.01-1.09%毛利率%4.12%3.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,398,917.26 15,777,063.75 35.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,072,706.64 14,521,202.69 45.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.99%5.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.88%4.77%-基本每股收益 0.10 0.07 42.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 2,654,393,829.46 2,671,888,795.85-0.65%负债总计 2,344,322,815.01 2,366,217,885.16-0.93%归属于挂牌公司股东的净资产 310,071,014.45 305,670,910.69 1.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.42 1.09%资产负债率%（母公司）88.23%88.17%-资产负债率%（合并）88.32%88.56%-流动比率 1.10 1.10-利息保障倍数 4.43 4.37-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,707,432.47 49,605,847.48 -应收账款周转率 4.58 3.84-存货周转率 1.19 1.34-公告编号：2020-002 13 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.65%9.40%-营业收入增长率%-1.09%-4.01%-净利润增长率%35.63%-69.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 216,000,000 216,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,352,087.80 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 16,739.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-933,879.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 434,947.50 所得税影响数 108,736.88 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 326,210.62 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 28,266,638.88 公告编号：2020-002 14 应收账款 439,983,985.33 应收票据及应收账款 468,250,624.21 其中：应收票据 28,266,638.88 应收账款 439,983,985.33 应付票据 应付账款 1,653,832,300.22 应付票据及应付账款 1,653,832,300.22 其中：应付票据 应付账款 1,653,832,300.22 公告编号：2020-002 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司现今主营业务为房屋建筑工程施工总承包、市政公用工程施工总承包、地基与基础工程专业承包、钢结构工程专业承包、建筑装修装饰工程专业承包、机电安装等工程施工服务，并提供后续维保等服务。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司分属 E 大类建筑业的细分子行业“房屋建筑业”（代码“E47”），公司拥有建筑工程施工总承包壹级、市政公用工程施工总承包壹级、地基基础工程专业承包壹级、钢结构工程专业承包贰级、建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑机电安装工程专业承包贰级、电子与智能化工程专业承包贰级、消防设施工程专业承包贰级、建筑幕墙工程专业承包贰级、水利及水电工程施工总承包叁级等建筑相关资质，为南京市浦口区建设发展有限公司、常熟市保障房开发建设有限公司、昆山银桥控股集团有限公司、碧桂园（千灯）、昆山华东国际物流服务有限公司、常熟市玉山镇城乡一体化建设有限公司、太仓美乐房地产开发公司、湖州南浔碧宏房地产开发有限公司等客户提供品质一流的民用建筑工程、工业建筑工程。公司主营业务收入主要来自建筑施工，主营业务突出，收入结构未发生重大变化。公司凭借多年来积累的丰富的技术、建造经验以及产品质量和服务优势，一方面不断完善与现有客户的衔接与整合，另一方面巩固拓展其他客户，形成了一套行之有效的商业模式。2、公司主要模式、公司主要模式 业务承接模式：业务承接模式：公司业务部、市场经营管理部、施工管理部相关人员从江苏省建设工程招标网和中国招标与采购网等渠道收集业务信息并联系潜在客户，筛选实力强、信誉可靠的客户项目上报公司立项，经公司审核批准后下发市场经营管理部编制预审文件组织投标，预决算部负责编制工程投标预算及工程进度预算，施工管理部和技术科对工程施工组织进行策划和编审，并对工程项目的施工质量进行监督和检查。工程中标后由市场经营管理部领取中标通知书，签订施工合同，主管工程副总经理和施工管理部负责组建项目团队，办理相关手续，推进施工工作。采购模式采购模式:公司建设工程所需的原材料、辅料，主要包括钢筋、商品混凝土（水泥）、黄沙、砖块、木材、机械设备、水电安装材料、五金配件及其他物资均通过物资供应部门集中统一采购。公司制定了物资招标采购管理规定、建筑材料管理工作流程、关于公司项目经理以及材料供应商和分包商资格准入的规定等规章制度，用以规范公司的采购行为，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。生产模式生产模式:公司拥有房屋建筑工程施工总承包、市政公用工程施工总承包、地基与基础工程专业承包和建筑装饰装修工程设计与施工一级资质及钢结构工程专业承包、机电设备安装工程专业承包、建筑幕墙工程设计与施工、建筑智能化工程专业承包、消防设施工程专业承包二级资质，具备从基础施工至“交钥匙”整个施工阶段的全部资质。公司产品采取“施工班组施工项目部分公司公司职能管理部门”四级管控体系。公司建筑施工的生产管理工作由公司施工管理部负责实施，技术科、公告编号：2020-002 16 预决算科等部门为配合部门。公司施工生产流程可分为确定施工方案、施工组织与实施、产品验收三个环节。销售模式：销售模式：公司向客户销售的产品为建筑施工业务服务项目。公司业务员通过参加行业聚会（展会）、收集建筑行业公开资料等途径获取国内潜在客户信息，以上门拜访、电子邮件、电话传真、微信等形式与潜在客户建立联络机制，与客户书面或口头约定意向合同和订单后，报告公司主管招投标业务的副总或总经理，经公司评估后进行业务洽谈，双方取得一致意见后签订合同。研发模式研发模式:公司研发工作与公司整体发展相辅相成。公司技术科为研发体系中的主导部门，负责跟踪国内外新技术、项目技术攻关、重要设备参数认证和确定。公司研发机构实则由技术科、设备科、质检科共同实现。公司商业模式主要通过以下几个生产经营环节加以实现：首先由客户根据自身需求，提出对所要建造的工程产品的基本要求，包括工程产品的用途和规模、基本技术参数、简单工艺流程图等；第二步公司依据客户上述要求及时与设计院出具的初步技术方案，与用户共同讨论、取得一致意见后，出具正式技术协议和商务报价；第三步双方在签订正式施工合同后，公司严格按照建设工程施工合同和施工图进行施工；第四步，工程完工并通过公司的内部验收合格后，移送建设主管部门与客户、监理单位进入现场验收，验收合格后交付给建设方，并向客户提供后续的服务支持，确保业主满意。公司在研发实力方面，拥有一支专家型技术团队，其中包括参加国家级鲁班奖和江苏省扬子杯并获得国家级和省级奖励以及负责过重大建设工程项目的项目技术部分的员工。公司聘请技术顾问团队，借鉴其丰富的经验开展公司研发工作。公司在传承国内建筑施工的技术和管理、发展自身专有技术的同时，不断追踪国内先进的工艺与技术，增强企业研发实力。公司在技术水平方面：公司的高级技术人员均曾长时间参与国内建筑施工、现场指导和售后服务工作，并通过学习交流，将国内先进技术很好地应用到现有的施工生产中。公司在产品品质方面，除了采购高品质、建筑新材料外，在设备和技术上设置了多项安全保护措施。公司对各建筑施工设备、施工材料、施工工艺均严格按要求进行检查验收，必要时还要重新校核，全面做到上道工序验收合格后方可进行下道工序施工。公司在售后服务方面，除了按照国家规定的保修期外，对于建设方提出的其他维保服务，公司保证 48 小时内到达现场进行处理；对保修期外的产品，公司会提供必要的技术支持，良好的售后服务为公司赢得了稳定的客源。3、报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式也未发生较大变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：2020-002 17 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、业务执行经营情况 报告期内，公司围绕战略及经营目标开展业务，实现营业总收入 21.54 亿元，同比下降 1.09%，实现净利润 2,139.89 万元，同比上涨 35.63%；期末公司总资产为 26.54 亿元，较年初 26.71 亿元减少 0.17亿元，减幅 0.65%。本期末公司总负债为 23.44 亿元，较年初 23.66 亿元减少了 0.22 亿元，减幅 0.93%。本期流动比率为 1.10，上年同期为 1.10，指标基本保持稳定。2、报告期内，公司主要获奖情况如下：荣获 2018 年度江苏省建筑业“最具成长性”百强企业，江苏省“扬子杯”优质工程奖 2 项，江苏省 QC 成果 2 项；苏州市建筑业“最佳企业”，苏州市 QC 成果一等奖1 项、二等奖 2 项、三等奖 2 项，苏州市“姑苏杯”优质工程 11 项；昆山市“琼花杯”优质工程 23 项、昆山市优质结构 3 项、昆山市文明工地 1 项、昆山市 QC 成果一等奖 1 项、三等奖 5 项。3、未来前景广阔 江苏省、浙江省两省一直在全国建筑行业占有龙头地位，全国建筑业四分之一的产值由这两个建筑强省完成，且这一状况保持多年，而公司位于江苏省、业务主要集中于昆山市、苏州市及周边地区，极具建筑业区位优势。此外公司地处我国华东地区，交通便利、经济发达，发展前景广阔。报告期内，公司已于三家央企签订了战略合作框架协议，将更有利于业务拓展。基于苏州地区建筑施工工程项目相对饱和，市场竞争日益激烈等实际情况，报告期内，公司在江苏省邳州市承接了总承包建设施工工程，合同价为 3.01 亿元。2019 年 1 月 11 日，公司在江苏省邳州市注册设立了“振华集团（昆山）建设工程股份有限公司邳州分公司”。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 195,878,683.56 7.38%230,969,638.06 8.64%-15.19%应收票据 10,621,907.18 0.40%28,266,638.88 1.06%-62.42%应收账款 415,358,301.89 15.65%439,983,985.33 16.47%-5.60%存货 1,775,770,867.70 66.90%1,690,441,614.05 63.27%5.05%投资性房地产 39,020,947.89 1.47%41,298,083.25 1.55%-5.51%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%固定资产 55,726,866.55 2.10%59,789,515.95 2.24%-6.79%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%短期借款 269,100,000.00 10.14%290,116,000.00 10.86%-7.24%公告编号：2020-002 18 长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%其他应付款 383,305,880.29 14.44%346,418,549.77 12.97%10.65%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款:2019年末、2018年末公司应收账款原值分别为4.57亿元和4.84亿元，占当期资产总额的比例分别为17.21%、18.14%，本期期末金额较上年期末金额减少0.27亿元，变动幅度下降5.76%，主要是公司采取了积极的收款政策，项目结算后收回部分款项。2.存货：2019年末、2018年末公司存货分别为17.75亿元、16.90亿元，占当期资产总额的比例分别为66.90%、63.27%，本期期末金额较上年期末金额增加0.85亿元，变动幅度增加5.05%，主要是本期期末建造合同形成的已完工未结算资产较上年末增加0.90亿元,原材料减少0.05亿元。3.短期借款：2019年末、2018年末公司短期借款分别为2.69亿元、2.90亿元，占当期资产总额的比例分别为10.14%、10.86%，本期期末金额较上年期末金额减少0.21亿元，变动幅度下降7.24%，主要是2019年向银行借款减少。4.其他应付款 报告期内，其他应付款期末余额分别为3.83亿元、3.46亿元，占当期资产总额的比例分别为14.44%、12.97%，本期期末金额较上年期末金额0.37亿元，变动幅度增加10.65%，主要是报告期内公司向振华建设集团有限公司拆入资金增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 2,154,714,695.43-2,178,527,100.01-1.09%营业成本 2,065,941,888.78 95.88%2,092,715,332.98 96.06%-1.28%毛利率 4.12%-3.94%-销售费用 0.00 0.00%0.00 0.00%管理费用 48,684,961.79 2.26%48,690,850.70 2.24%-0.01%研发费用 0.00 0.00%4,204,122.65 0.19%-100.00%财务费用 8,926,653.71 0.41%8,439,823.18 0.39%5.77%信用减值损失 2,119,534.84 0.10%0.00 0.00%100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-1,175,502.30-0.05%100.00%其他收益 1,352,087.80 0.06%1,392,874.52 0.06%-2.93%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公告编号：2020-002 19 资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 30,960,470.34 1.44%21,802,240.03 1.00%42.01%营业外收入 263,620.70 0.01%281,173.92 0.01%-6.24%营业外支出 1,197,500.25 0.06%31,032.46 0.00%3,758.86%净利润 21,398,917.26 0.99%15,777,063.75 0.72%35.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.研发费用 2019年度、2018年度公司研发费用发生额分别为0元、420.41万元，较去年同期下降100%，主要是上年度研发项目已完结，本年度公司无新增研发项目。2.信用减值损失、资产减值损失 2019年度、2018年度公司信用减值损失发生额分别为211.95万元、0元，较去年同期上升100%，资产减值损失发生额分别0元、-117.55万元，较去年同期下降100%，主要为会计政策调整坏账损失由“资产减值损失”科目调整至“信用减值损失”科目核算所致。3.营业外支出 2019年度、2018年度公司营业外支出发生额分别为119.75万元、3.10万元，本期金额较上年同期金额增加116.65万元，变动幅度增加3758.86%，主要为本期公司进行公益性损赠支出106.20万元所致。4.净利润 2019年度、2018年度公司净利润分别为2,139.89万元、1,577.71万元，占当期营业收入的比重分别为0.99%和0.72%，本期与上年同期金额增加562.19万元，本期与上年同期变动幅度上升35.63%；主要为本期毛利较上年增加296.10万元；本期无新增研发项目，较上年减少支出420.41万元；公司进行了积极的催款并收回款项，期末应收账款余额较上年末下降，本期计提坏账准备较上年减少329.50万元；公益性捐赠导致营业外支出较上年增加116.65万元，所得税费用较上年增加235.24万元；综上，导致本期净利润上升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,153,161,615.92 2,176,698,346.13-1.08%其他业务收入 1,553,079.51 1,828,753.88-15.07%主营业务成本 2,063,664,753.42 2,090,438,197.41-1.28%其他业务成本 2,277,135.36 2,277,135.57 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%地基与基础工程专业承包 78,319,957.87 3.64%133,032,747.28 6.11%-41.13%公告编号：2020-002 20 房屋建筑工程施工总承包 1,711,676,761.43 79.50%1,375,802,884.20 63.21%24.41%市政公用工程施工总承包 286,985,663.98 13.33%602,432,660.91 27.68%-52.36%其他 76,179,232.64 3.54%65,430,053.74 3.01%16.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%江苏省 1,942,736,937.02 90.23%1,587,147,163.45 72.92%22.40%云南省 197,356,630.53 9.17%423,243,243.24 19.44%-53.37%安徽省 0.00 0.00%35,473,680.63 1.63%-浙江省 682,727.27 0.03%111,076,986.08 5.10%-99.39%湖北省 12,385,321.10 0.58%0.00 0.00%-其他 0.00 0.00%19,757,272.73 0.91%-100.00%合计 2,153,161,615.92 100.00%2,176,698,346.13 100.00%-1.08%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入、主营业务成本 2019年度、2018年度，公司主营业收入分别为21.53亿元和21.77亿元，较上年度比例变动减少1.08%，主营业务成本分别为20.64亿元和20.90亿元，较上年度比例变动减少1.28%，主营业务收入和主营业务成本同比例变动，符合实际情况；报告期内整体收入变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 洱源碧海环保科技有限公司 115,596,330.28 5.36%否 2 昆山乐建住房开发有限公司 111,393,168.81 5.17%否 3 昆山维信诺科技有限公司 99,261,715.60 4.61%否 4 海美(苏州)产业园发展有限公司 80,573,186.33 3.74%否 5 江苏华安置业有限公司 80,431,192.66 3.73%否 合计合计 487,255,593.68 22.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 昆山孚嘉吉建筑配套有限公司 176,753,615.47 14.52%否 2 江苏金信恒建设劳务有限公司 37,930,280.00 3.11%否 3 至和中皓建设