871786_2019_睿智股份_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 睿 智 股 份NEEQ:871786 北京睿智互动文化传媒股份有限公司 Beijing Elite Cultural Media Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、为了适应公司发展战略需要，优化公司战略布局，使公司持续稳定发展，进一步提高公司综合竞争力及盈利能力，2019 年 6 月 17 日公司股东会通过了 2018 年度权益分派预案，将资本公积 5,064,000 元转增资本。公司注册资本达到 759.6 万元人民币。2、鲍芳女士由于个人原因,2019 年 11 月 13 日向公司董事会提出离职申请，辞去担任公司的董事、董事会秘书、财务负责人职务。经董事会批准，任命陈帅女士为公司董事会秘书、财务负责人，任职期限至第一届董事会届满之日止，自 2019 年 11 月 13 日起生效。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司 指 北京睿智互动文化传媒股份有限公司 睿智博观、全资子公司 指 浙江睿智博观文化传媒有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 北京睿智互动文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 北京睿智互动文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 北京睿智互动文化传媒股份有限公司监事会 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 会计师、中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙人）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 三会 指 北京睿智互动文化传媒股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-024 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马楠、主管会计工作负责人王秋玲及会计机构负责人（会计主管人员）陈帅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙人）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司资产规模较小、营业收入较少的经营风险 2018 年末及 2019 年末,公司的总资产分别为 11,357,299.29 元和9,033,383.90 元,2018 年、2019 年 公 司 营 业 收 入 分 别 为13,496,290.15 元和 9,452,997.99 元,与同行业上市公司相比,公司总体资产规模和营业收入依然较小,可能影响公司抵御市场波动的能力。应收账款余额较大的风险 2018 年末和 2019 年末,公司应收账款账面净值分别为6,179,044.64 元、4,669,042.60 元,占各期期末资产总额比例分别为 54.41%和 50.35%。如果公司的应收款项由于下游行业系统性风险等原因无法收回,可能引起公司发生大额坏账的风险。随着公司未来对市场的进一步开拓,如果出现应收账款不能按期回收或无法回收的情况,将对公司的营运资金安排和经营业绩产生一定的影响。公司治理的风险 公司于 2017 年 3 月 22 日由北京睿智互动文化传媒有限公 司整体变更设立。股份公司设立时已建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项内部控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司法人治理结构和内部控制体系尚需要在经营过程中逐渐磨合和完善；同时,公司的快速发展和经营规模不断扩大将对公司内部管理水平和法人治理结构提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因法人治理结构和各项内部控制公告编号：2020-024 6 制度不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。核心人才流失的风险 专业人才系整合营销公司的核心资源之一,广告行业存在 人员流动性较大的普遍现象。随着行业的快速发展和竞争加剧,行业对专业人才的需求将逐步增加,人力资源的竞争战将不断加剧。经多年行业经验及文化沉淀,公司已培养出一支高素质且较为稳定的业务骨干队伍。尽管公司已经采取了相应激励机制等措施,但并不能彻底消除公司所面临的核心人员流失风险。如果公司不能保持对人才的持续吸引力,公司将面临人才紧缺困境,可能对公司的经营及盈利产生一定的影响。服务区域集中度较高的风险 公司当前经营规模仍然较小,目前业务在以公司所在地“北京”为主要项目执行地的同时逐步向外地开发拓展延伸。2018 年向北京市内和市外的收入分别占到当期营业收入的93.28%和 6.72%。2019 年向北京市内和市外的收入分别占到当期营业收入的 87.83%和 12.17%。说明报告期内通过公司对北京市内收入的仍存在依赖。运资金不足的风险 公司 2018 年、2019 年经营活动产生的现金流量净额分别 为 602,130.88 元和-4,209,173.67 元。公司经营现金流明显存在营运资金不足的风险，如果公司不能多渠道及时筹集公司发展所需资金或公司应收账款大额出现坏账情形时，则公司业务可能难以快速发展，公司面临营运资金不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-024 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京睿智互动文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Elite Cultural Media Co.,Ltd.证券简称 睿智股份 证券代码 871786 法定代表人 马楠 办公地址 北京市海淀区北太平庄路 25 号 1 幢 3 层 301A 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 卢亭亭 职务 信息披露事务负责人 电话 010-82329851 传真 010-82329851 电子邮箱 公司网址 www.elite- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区北太平庄路 25 号一幢 3 层 301A;100088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 3 月 21 日 挂牌时间 2017 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L729 其他商务服务业-L7299其他未列明商务服务业 主要产品与服务项目 公司主营业务是整合营销传播业务。专注为大型互联网企业、传统行业一线品牌公司及国内一线游戏厂商提供 IMC 服务。睿智股份致力于通过 IMC 方法一方面把广告、公关、会展、设计、新闻媒体等传播活动都涵盖于营销活动的范围之内,另一方面则使企业能够将统一的传播资讯传达给顾客。睿智股份在 IMC 解决方案基础上,融入更多的高科技、新思路、强创意的策划服务内容,为企业传播引入更多创新元素。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）7,596,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 王维维、马楠、陈帅 公告编号：2020-024 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101085923236112 否 注册地址 北京市海淀区北太平庄路 25 号一幢 3 层 301A 否 注册资本 2,532,000.00 是 报告期内公司向全体股东以其他资本公积每 10 股转增 20 股形式进行权益分派 五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号武汉保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙人）签字注册会计师姓名 张晓萌、叶寅 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2020 年 4 月 11 日 2020 年度第一次临时股东大会公告通过了变更事务所的决议；2、2020 年 4 月 14 日第一届董事会第十五次会议公告通过了变更法定代表人的决议。公告编号：2020-024 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,452,997.99 13,496,290.15-29.96%毛利率%34.73%20.35%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,526,831.08-3,102,105.63-13.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,610,260.22-4,297,925.63 16.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-91.82%-43.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-93.99%-60.07%-基本每股收益-0.46-1.23 62.60%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 9,033,383.90 11,357,299.29-20.46%负债总计 6,956,155.95 5,753,240.26 20.91%归属于挂牌公司股东的净资产 2,077,227.95 5,604,059.03-62.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.27 2.21-87.78%资产负债率%（母公司）76.99%50.66%-资产负债率%（合并）77.00%50.66%-流动比率 1.28 1.90-利息保障倍数-11.20-10.54-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,208,173.67 602,130.88-798.88%应收账款周转率 0.1890 0.0140-存货周转率 -公告编号：2020-024 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-20.46%-39.14%-营业收入增长率%-29.96%-40.02%-净利润增长率%13.69%-1,054.71%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 7,596,000.00 2,532,000.00 200.00%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 83,429.14 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 83,429.14 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 4,669,042.60 应收票据 0 0.00 应收票据及应收账款 4,669,042.60 公告编号：2020-024 11 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 0.00 985,431.10 0.00 应付票据及应付账款 985,431.10 0.00 0.00 公告编号：2020-024 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、业务介绍公司属于广告业，是一家全案整合营销传播（IMC）服务商，专注为大型互联网企业、传统行业一线品牌公司及国内一线游戏厂商提供 IMC 服务。公司主营业务是整合营销传播业务。公司主要客户有：北京市旅游发展委员会、广东赛铂互动传媒广告有限公司、北京嘀嘀无限科技发展有限公司、北京畅游天下网络技术有限公司、同道精英（天津）信息技术有限公司、首约科技（北京）有限公司、北京世界星辉科技有限责任公司、完美世界（北京）软件科技发展有限公司、亚马逊(中国)投资有限公司、广州爱九游信息技术有限公司、北京华雨鸿咨询有限公司和上海中清龙图网络科技有限公司等。2、关键资源：（1）整合营销能力 公司多年布局整合营销，目前已具备集策划创意、艺术设计、社交媒体传播、公关会展活动、新闻媒体采购一体化整合团队及诸多成功项目实施经验。通过精准的市场分析、独特的策划创意，使品牌的营销策略达到 1+12 的效果。（2）技术应用能力 公司能够将众多高新技术创意手段应用到传播实践中，为客户提供优质整合营销传播服务，善于将最新、最热的科技和产品运用到活动体验和项目传播中，VR/AR、无人机、体感、透明显示、3D 投影等均在过往案例中得到运用和改造，达到了良好的用户体验和传播效果。（3）组织管理能力 公司具有大型展会、大型公关活动的全案策划、设计、组织和执行经验。公司具备全国线下活动落地资源、全网线上媒介传播资源，全国 70+中大型城市的项目落地执行能力，亦具备海外项目执行能力。3、销售渠道：（1）商务谈判：与客户洽谈并签署业务合同。（2）招投标方式：如客户采用招标形式进行采购，则公司也会参与投标，中标后签署相关合同。4、收入来源：报告期内，公司整体经营稳健，同时营业收入较为平稳。公司的收入主要来源于主营业务，即公司通过为客户提供优质的整合营销传播服务获得收入。5、商业模式：报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 9,452,997.99 元，较去年同期下降 29.96%，主要原因是公司主要客户市场运营因意外因素使已中标项目延期执行或取消执行。；报告期内营业成本 6,169,770.16 元，较去年同期下降 42.61%；实现净利润-3,526,831.08 元，较去年同期下降 13.62%，主要原因是：其一，公司 19 年收公告编号：2020-024 13 入显著下滑；其二：因公司应收北京世界星辉科技有限责任公司和上海中清龙图网络科技有限公司等应收款项未予及时收回，公司 2019 年计提了约 250 万元的资产价值损失。截止至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 9,033,383.90 元，净资产为 2,077,227.95 元。报告期内，公司行业发展相对平缓，相关商业模式、销售渠道未发生明显改变。公司在持续服务老客户的同时，积极开发新客户，积极参与客户项目竞标。与北京鑫海莱光电科技有限公司/北京嘀嘀无线科技发展有限公司合作，项目品质得到了客户好评。报告期内，公司对项目管理 1、应收账款本期期末金额为 4,669,042.60 元，较上年期末减少 1,510,002.04元，变动比例为-24.44%。主要原因是在报告期内公司加大了催收力度，收回业务款项 11,911,728.30 元，同时 2019 年主营业务收入有所缩减也使应收账款相应减少。2、预付款项本期期末金额为 3,383,828.00 元，较上年期末减少 462,299.94 元，变动比例为-12.02%。主要原因是公司在报告期内减少待执行的项目支付的项目款项。3、其他应付款本期期末金额为 596,662.89 元，较上年期末减少了 4,162,418.17，变动比例为-87.46%。主要原因是报告期内公司支付了向董事长的部分借款款项。进一步优化，严控项目预算、项目成本，在市场经济欠佳的环境下保证了项目基本质量。公司注重人员的培养，组织公司管理人员进行专业培训，提升业务管理水平。公司优化员工绩效考核制度，号召并鼓励全体员工积极拓展业务。报告期内公司管理层坚持以市场需求为导向积极布局，转变思路，增强创意策划服务水平与业务开发能力，增强与客户间的联动，强化整合传播资源的建设，持续主营业务的稳健发展，完善经营管理体系，降低经营成本，减少业务亏损。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 142,539.22 1.58%94,588.79 0.83%50.69%应收票据 应收账款 4,669,042.60 51.69%6,179,044.64 54.41%-24.44%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 131,219.84 1.45%206,437.81 1.82%-36.44%在建工程 短期借款 4,500,000.00 49.82%长期借款 注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款本期期末金额为4,669,042.60元，较上年期末减少1,510,002.04元，变动比例为-24.44%。主要原因是在报告期内公司加大了催收力度，收回业务款项11,911,728.30元，同时2019年主营业务收入有所缩减也使应收账款相应减少。2、预付款项本期期末金额为3,383,828.00元，较上年期末减少462,299.94元，变动比例为-12.02%。主要原因是公司在报告期内减少待执行的项目支付的项目款项。3、其他应付款本期期末金额为596,662.89元，较上年期末减少了4,162,418.17，变动比例为-87.46%。主要原因是报告期内公司支付了向董事长的部分借款款项。公告编号：2020-024 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 9,452,997.99-13,496,290.15-29.96%营业成本 6,169,770.16 65.27%10,750,057.31 79.65%-42.61%毛利率 34.73%-20.35%-销售费用 1,284,746.36 13.59%2,721,080.87 20.16%-52.79%管理费用 2,759,034.13 29.19%2,219,402.37 16.44%24.31%研发费用 0 0.00%0 0.00%0.00%财务费用 275,883.78 2.92%82,163.12 0.61%235.78%信用减值损失-2,288,584.38-24.21%0 0.00%0.00%资产减值损失 0 0.00%-1,752,878.38-12.99%100.00%其他收益 79,170.00 0.84%0 0.00%0.00%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-3,291,332.79-34.82%-4,096,260.09-30.35%19.65%营业外收入 4,851.05 0.05%995,700.00 7.38%-99.51%营业外支出 591.91 0.00%0 0.00%0.00%净利润-3,526,831.08-37.31%-3,102,105.63-22.98%-13.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入分析：2019 年度营业收入为 9,452,997.99 元，较上年同期下降了 29.96%。主要原因是：公司主要 2018 年客户市场运营出现多次公关危机，使已中标项目延期执行或取消执行。2、营业成本分析：2019 年度营业成本为 6,169,770.16 元，比上年同期下降了 42.61%。主要原因是 2019年度主营业务收入的缩减，使营业成本相应减少。3、管理费用分析：2019 年管理费用为 2,759034.13 元，比上年同期上升了 24.21%。主要原因是 2019 年度管理费用中增加管理层运营费用。4、销售费用分析：2019 年销售费用为 1,284,746.36 元，比上年同期下降了 52.79%。主要原因是 2019年度业务人员项目饱合，其产生的项目人员成本均核算未在销售费用中。5、信用减值损失分析：2019 年信用减值损失为-2,288,584.38 元，比上年同期增加了 100.00%。主要原因是是公司应收北京世界星辉科技有限责任公司和上海中清龙图网络科技有限公司等应收款项未予及时收回，坏帐准备计提比例达到 100%，公司 2019 年计提了约 228 万元的资产价值损失。6、营业利润分析：2019 年营业利润为-3,290,333.79 元，比上年同期下降了 19.69%。主要原因是 2019年主营业务收入缩减的同时，公司因北京世界星辉科技有限责任公司和上海中清龙图网络科技有限公司等应收款项未予及时收回，2019 年公司计提了约 228 万元的资产价值损失。7、净利润分析：2019 年净利润为-3,526,831.08 元,比上年同期下降了 13.62%。主要原因是：其一，公司2019 年收入显著下滑；其二：因公司应收北京世界星辉科技有限责任公司和上海中清龙图网络科技有限公司等应收款项未予及时收回，公司 2019 年计提了约 228 万元的资产价值损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 9,452,997.99 13,496,290.15-29.96%其他业务收入 0 0 0.00%公告编号：2020-024 15 主营业务成本 6,169,770.16 10,750,057.31-42.61 其他业务成本 0 0 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%整合营销宣传服务 9,452,997.99 100%13,496,290.15 100%-29.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%北京市内执行项目 8,302,427.79 87.83%12,589,722.01 933%-34.05%北京市外（境内）执行项目 1,150,570.20 12.17%906,568.14 6.72%26.91%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司在报告期内,主营业务收入占营业收入的比重为 100%,公司无其他业务收入。2、报告期内,公司数字整合营销传播服务收入9,452,997.99元,比上年同期下降29.96%。项目执行地以北京市内为重心,北京市外执行项目量比重为12.17%。北京市内项目缩减原因是公司主要客户需求量减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京鑫海莱光电科技有限公司 2,150,943.48 22.75%否 2 北京嘀嘀无限科技发展有限公司 2,592,783.33 27.43%否 3 北京市广播电视局 2,005,660.44 21.22%否 4 北京中视雅韵文化传播中心 849,056.60 8.98%否 5 河北晨欣光电科技有限公司 766,981.16 8.11%否 合计合计 8,365,425.01 88.49%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京英纳智合品牌管理有限公司 341,747.38 3.72%否 2 奥瑞(北京)传媒有限公司 289,747.56 3.16%否 3 北京朗贤科技有限公司 5,125,000.00 55.81%否 4 宁波高新区怡悦博观文化传媒工作室 400,000.00 4.36%否 公告编号：2020-024 16 5 宁波东钱湖旅游度假区 465,084.97 5.06%否 合计合计 6,621,579.91 72.11%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,208,173.67 602,130.88-798.88%投资活动产生的现金流量净额-34,152.84-128,286.03-73.38%筹资活动产生的现金流量净额 4,232,040.00-966,401.25 537.92%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额与上年度相比，现金净流入转变为现金净支出，变动率为-797.89%，主要原因是公司支付其他与经营活动有关的现金 7,660,703.62 元，公司经营性支出 9,919,095.74 元。2.投资活动产生的现金流量净额与上年度相比，净支出减少 73.88%，主要原因是本期购置固定资产较2018 年度有所减少。3.筹资活动产生的现金流量净额与上年度相比变动率-537.92%，主要原因是 2018 年度取得无偿借款净流入 4,500,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司不存在单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的子公司。经 2018 年 2 月 12 日召开的第一届董事会第七次会议和 2018 年 3 月 5 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过，公司设立全资子公司浙江睿智博观文化传媒有限公司，详见公司 2018 年 2 月 12 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露的对外投资的公告（公告编号 2018-002）。2018 年 4 月 23 日，睿智博观成立，注册地为浙江省宁波高新区扬帆广场 2 号 3-1-319，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，统一社会信用代码 91330201MA2AJBD57M。截至本年报出具之日，公司对子公司睿智博观的实缴资本为零。睿智博观尚未实际运营。报告期内，公司未发生处置子公司的情形。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无法表示意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）公告编号：2020-024 17 （财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。经本公司第董事会决议通过，本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司金融工具的确认、计量等方面不会产生影响。执行新收入准则的影响 本公司自 2020 年 1 月 1 日执行企业会计准则第 14 号收入（财会【2017】22 号）相关规定（以下简称“新收入准则”）。实行新收入准则后公司在业务模式、合同条款、收入确认等方面不会产生影响。实行新收入准则对首次执行日前各年财务报表主要财务指标无影响，即假定自申报财务报表期初开始全面执行新收入准则，对首次执行日前各年（末）营业收入、归属于公司普通股股东的净利润、资产总额、归属于公司普通股股东的净资产等不会发生变化。财政部 于 2019 年 5 月 10 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对企业财务报表格式进行相应修订,根据上述通知要求，公司对会计政策相关内容作出变更。序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 1 将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示 2019年 12 月31日合并的应收账款列示金额 4,669,042.60 元；2019年 12 月31日母公司应收账款列示金额 4,669,042.60 元；2 将“应付票据及应收账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示 2019年 12 月31日合并的应付账款列示金额 985,431.10 元；2019年 12 月31日母公司应付账款列示金额985,431.10 元；2 将“应付票据及应收账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示 2019年12月31日合并的应付账款列示金额 985,431.10 元；2019 年 12 月 31 日母公司应付账款列示金额 985,431.10 元；（2）会计估计变更 本报告期内公司无会计估计变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司积极开拓市场，积极开发新客户，提高服务质量，提升公司品牌影响力，力求为公司未来收入和利润的增加提供了有力保障。2019 年度，公司营业收入为 9,452,997.99 元，较上年有所下降；公司净利润为-3,526,831.08 元，是挂牌后的持续经营亏损；公司经营活动产生的现金流量净额为-4,209,173.67 元，较上期下降 797.89%。公司期末净资产为 2,077,227.95 元。公司固定资产规模较小，资公告编号：2020-024 18 产负债结构合理。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均正常召开，公司董事、监事和高管均能正常履职，各项内部制度均能有效执行，公司治理机制进一步完善。公司的核心管理团队和专业人才队伍经过磨合，在公司经营、业务开展等方面运作顺利。报告期内，公司各项业务的开展未因违反法律法规而受到相关部门的处罚。目前公司已就未来年度做好发展规划，各项经营计划正在稳步推进。公司业务稳步增长、经营管理规范，具有可持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司资产规模较小、营业收入较少的经营风险 2018 年末及 2019 年末,公司的总资产分别为 11,358,299.29 元和 9,033,383.90 元,2018 年、2019 年公司营业收入分别为 13,496,290.15 元和 9,452,997.99 元,与同行业上市公司相比,公司总体资产规模和营业收入依然较小,可能影响公司抵御市场波动的能力。应对措施：公司为老客户继续提供整合营销传播方案的同时，加大对新客户的市场开拓力度，增强项目执行品质。报告期间，公司为新客户：首约科技（北京）有限公司、北京嘀嘀无限科技发展有限公司、北京中视雅韵文化传播中心、黑龙江译谷科技发展有限公司、光环有云（北京）网络服务有限公司、江铃重型汽车有限公司、北京外企德科人力资源服务上海