871551_2019_清泉水务_2019年年度报告_2020-04-01.pdf

1 2019 年度报告 清泉水务 NEEQ:871551 河南清泉凯瑞水务股份有限公司（Henan Kerry Water Co.Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月，公司被中国城镇供水协会授予“全国县镇排水企业创新发展先进单位”，这不仅是对我公司创新发展的认可，也能彰显公司在行业中的引领作用。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2019 年 4 月，公司在安全生产工作中，始终把安全供水摆在首要位置，年度内零安全生产事故，实现了安全生产长周期，保证了公司经营指标和各项任务的完成，推动了公司的持续稳定发展，被县政府评为“先进单位”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 37 7 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/清泉水务 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司 子公司/全资子公司 指 河南泓泽水务科技有限公司 股东大会 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司股东大会 董事会 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司董事会 监事会 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司监事会 三会 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 高级管理人员 指 公司对总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统称 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 河南清泉凯瑞水务股份有限公司章程 报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年、上年度、上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 二氧化氯 指（ClO）一种黄绿色到橙黄色的气体，是国际上公认为安全、无毒的绿色消毒剂。浊度仪 指 测量水的混浊程度仪器 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈如意、主管会计工作负责人李会琴及会计机构负责人（会计主管人员）李会琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 质量控制风险 城市供水行业关系到城市居民生活和工业生产的安全问题，国家针对自来水水质建立了强制的卫生标准，公司历来也十分重视水质安全问题，对原水、出厂水、管网水时时在线监测，确保供水水质安全，卫生监督部门也会定期对自来水水质进行监测，目前未发生水质安全问题。另外，自来水在生产过程中，如果质量控制不严，以及自来水输送过程中管道爆裂，也会影响自来水水质，给公司带来重大不利影响。政府对于城市供水企业生产产品的管控较严，因此一旦公司发生了产品质量问题，会给公司造成重大的不利影响。供水价格调整受限的风险 城市供水价格调整须经过政府有关部门核定，城市供水价格管理办法（计价格19981810 号）对于城市供水水价的构成、企业的盈利水平与净资产收益率有明确的数据限制，此外还规定了城市供水企业调整供水价格时，需要经过价格监审部门的监审并履行相应听证等程序。公司有权要求进行价格调整，但由于价格调整需要经过价格监审部门的监审并履行相应价格听证程序等，可能会影响公司水价的上涨，因此供水价格有可能不能及时调整到位而对公司的利润产生一定影响。控股股东、实际控制人不当控制风险 陈如意直接持有公司26,768,561 股，占公司股权60.3102%，并通过临颍县凯润工程管理咨询中心（有限合伙）、临颍县凯瑞6 企业管理提升咨询中心（有限合伙）合计间接持有公司10%的股份，并担任执行事务合伙人，为公司控股股东和实际控制人，能对公司决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。虽然公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但是如果制度不能得到严格执行，公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。特许经营权到期无法续期的风险 2006年1月18日，有限公司与临颍县建设局签订了特许经营权协议，临颍县建设局同意授予有限公司为临颍县唯一的供水企业，授予其在临颍县独家经营城市供水及其相关供水安装工程等业务，特许经营权期限为30年。在特许经营权期满后，同等条件下公司提出的延长特许经营权期限的申请可优先批准。但是本公司仍然存在上述特许经营期限届满后，无法继续取得特许经营权的风险。划拨土地被收回的风险 公司拥有位于临颍县颍川大道东段北侧和新城路中段西侧的两宗划拨土地“豫（2019）临颍县不动产权第0000767号”、“豫（2019）临颍县不动产权第0000766号”，根据中华人民共和国土地管理法第五十八条规定，有关人民政府土地行政主管部门报经原批准用地的人民政府或者有批准权的人民政府准，可以收回国有土地使用权，但对于无偿收回划拨土地使用权时，对其地上建筑物、其他附着物，市、县人民政府应当根据实际情况给予适当补偿。公司的划拨土地若被收回，会对生产经营产生不利影响。增值税政策变化风险 根据财政部、国家税务总局颁布的关于简并增值税征收政策的通知（财税201457 号）的有关精神，简并和统一增值税征收率，将 6.00%和 4.00%的增值税征收率统一调整为 3.00%，自 2014 年 7 月 1 日起，本公司增值税执行 3.00%税率。根据财政部、国家税务总局颁布关于继续实行农村饮水安全工程税收优惠政策的通知（财税201967 号），对于既向城镇居民供水，又向农村居民供水的饮水工程运营管理单位，依据向农村居民供水收入占总供水收入的比例免征增值税。免征期限为 2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，本公司向农村居民供水收入部分免征增值税。财政部、国家税务总局关于公共基础设施项目和环境保护节能节水项目企业所得税优惠政策问题的通知，企业从事符合公共基础设施项目企业所得税优惠目录规定，以及从事符合环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录规定，可在该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，按新税法规定计算的企业所得税“三免三减半”优惠，自 2008 年 1 月 1 日起享受其剩余年限的减免企业所得税优惠。河南泓泽水务科技有限公司属于该政策有关的鼓励类产业企业，故2017年度起适用的企业所得税三免三减半税收优惠。根据财政部、国家税务总局颁布的关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录（财税 2015 年第 78 号）的通知，自 2015 年 7 月 1 日起，增值税一般纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务，可享受增值税即征即退政策。其中，利用污水处理厂出水、工业排水（矿井水）、生活污水、垃圾处理厂渗透（滤）液等资源生产再生水，且符合产品原料 100%来自所列资源，产品符合 再生水水质标准（SL3687 2006）规定的技术要求，则增值税适用 50%即征即退优惠政策。河南泓泽水务科技有限公司于 2018 年 9 月升为一般纳税人，且其生产的再生水符合该优惠政策政策规定，故 2018 年 9 月开始适用 50%即征即退优惠政策。若未来国家对于供水业务的税收政策发生变化，将可能给公司的经营业绩带来一定的负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南清泉凯瑞水务股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Kerry Water Co.Ltd 证券简称 清泉水务 证券代码 871551 法定代表人 陈如意 办公地址 河南省临颍县新城路 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭琼 职务 董事会秘书 电话 0395-8661889 传真 0395-8126999 电子邮箱 qiong_ 公司网址 联系地址及邮政编码 临颍县新城路 5 号 462600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 17 日 挂牌时间 2017 年 5 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-D46 水的生产和供应业-D4610 自来水生产和供应 主要产品与服务项目 自来水供应 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）44,384,780 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈如意 实际控制人及其一致行动人 陈如意 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91411122785094413J 否 注册地址 临颍县新城路 5 号 否 注册资本 44,384,780 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 狄民权 王振军 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 38,992,198.55 38,681,229.30 0.80%毛利率%41.86%37.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,710,600.29 6,411,806.29 4.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,150,482.20 3,487,729.81 19.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.43%15.84%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.31%8.61%-基本每股收益 0.16 0.24-33.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 100,639,224.04 96,002,151.33 4.83%负债总计 44,400,089.03 52,310,616.61-15.12%归属于挂牌公司股东的净资产 56,239,135.01 43,691,534.72 28.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.64-22.56%资产负债率%（母公司）43.62%53.65%-资产负债率%（合并）44.12%54.49%-流动比率 126.66%77.84%-利息保障倍数 532.15 34.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,726,810.89 10,331,276.73-34.89%应收账款周转率 8.38 17.50-存货周转率 34.64 27.49-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.83%18.17%-营业收入增长率%0.80%41.26%-净利润增长率%4.66%81.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,384,780 26,667,600 66.43%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-329.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,333,381.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 80,410.33 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,413,462.54 所得税影响数 853,344.45 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,560,118.09 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 4,115,251.71 172,494.42 12 应收票据及应收账款 4,115,251.71 172,494.42 应付账款 12,093,363.40 9,415,219.00 应付票据及应付账款 12,093,363.40 9,415,219.00 其他应付款 2,736,976.52 2,742,754.29 应付利息 5,777.77 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月 19 日发布了财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）同时废止。根据财会20196 号和财会201916 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本公司对可比期间的比较数据按照财会20196 号文进行调整。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。主要从事自来水生产和销售业务、再生水利用业务。具体情况如下：（一）自来水业务 公司日供水能力为6万立方米，水源全部取自南水北调水源，供水范围覆盖临颍县城区及周边部分乡镇，供水面积25平方公里，用水人口达23万人。公司根据政府有关部门核定的供水价格向用水户收取供水费，收取的供水费以用户端安装的水表所计量的用户使用自来水量计算。公司抄表人员每月定时上门抄录水表计量的用户用水量，用户按照用水量缴纳水费。公司营业厅根据客户需要现场打印水费单据。公司收费方式包括现金收费、银行代收、转账，用户可任选其中一种方式缴纳水费。公司具备基本的水质检测能力，公司根据生活饮用水卫生标准（GB5749-2006）要求及检验规定配备了独立的理化室、微生物室、精密仪器室及辅助用室，紫外可见分光光度计、电子天平（万分之一）、超纯水机、浊度仪、余氯检测仪及二氧化氯检测仪等仪器设备。目前公司水质可检测项目达到11项，满足县镇饮用水基本检测要求。公司每天对原水、出厂水、管网水时时在线监测，确保水质安全，另外公司定期委托郑州监测站、漯河监测站及临颍县疾病预防控制中心对公司出厂水进行更多指标的检测并由检测单位出具检测报告。供水行业作为典型的服务性行业，公司始终坚持“供水服务是大事，群众利益无小事”的服务理念，紧紧围绕“让用户满意，让政府放心”的服务宗旨，用心服务用水户，不断地提高供水服务质量，供水服务热线电话 24 小时值班，接警后 30 分钟内赶赴现场，践行“大修不过夜，小修及时修”的服务承诺，抢修到位及时率和用户满意率 100%，得到了县委县政府及社会各界的一致好评，连续被评为“临颍县城市建设突出贡献单位、临颍县城市优质服务先进单位”。（二）再生水利用业务 再生水利用业务主要由公司全资子公司泓泽水务公司负责管理运营，目前拥有再生水水厂两座，日处理能力 5.05 万立方米，输水管网 26 公里，采用先进的技术，将污水转化为可利用的再生水，处理后的再生水主要用于城区河湖生态景观用水，市政道路降尘喷洒用水、绿化用水等。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司坚持城乡供水一体化发展为目标，以我县“创建省级文明城市”为契机，以企业发展为引领，以安全供水为根本，继续弘扬“让用户满意，让政府放心”的企业理念，较好的完成了年初制定的各项目标任务。截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额达到 10,063.92 万元，负债总额为 4,440.01 万元，股东权益为 5,623.91 万元。公司 2019 年度实现营业收入 3,899.22 万元，较去年同期营业收入 3,868.12 万元相比，增长了 0.80%，增长的主要原因系公司的供水销售收入随着城区供水需求量及用水户的增加，销售收入较上年有所增加；公司 2019 年度实现净利润 671.06 万元，较去年同期 641.18 万元相比，增加了 4.66%，主要原因系公司 2019 年度年供水销售收入增加；公司 2018-2019 年度净利润处于稳步增长中，前景可期。2020 是具有里程碑的一年，是全面建成小康社会和“十三五”收官之年，公司将继续坚持“城乡供水一体化”目标不动摇，以建设“两城一区一基地”为抓手，对内整合自身资源，加强管理，进一步提升服务意识和综合竞争力，适时对外投资，拓展供排水业务，做大做强水务事业。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 15,339,929.68 15.24%15,616,958.67 16.27%-1.77%应收票据 应收账款 4,843,701.09 4.81%4,115,251.71 4.29%17.70%存货 677,236.03 0.67%631,845.49 0.66%7.18%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 61,639,221.90 61.25%64,872,518.16 67.57%-4.98%在建工程 7,608,000.00 7.56%192,000.00 0.20%3,862.50%短期借款 4,000,000.00 4.17%长期借款 无形资产 10,161,306.37 10.10%10,419,056.69 10.85%-2.47%资产总额 100,639,224.04 96,002,151.33 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金余额 15,339,929.68 元，较上年同期 15,616,958.67 元减少了-1.77%，主要原因系公司供水管网维修用材料采购现金支出微增，本年度货币资金余额较上年余额变动不大。2、报告期末，应收账款余额 4,843,701.09 元，较上年同期 4,115,251.71 元增加了 17.70%，主要原因15 系本公司的全资子公司河南泓泽水务科技有限公司再生水销售收入，形成对临颍县住房和城乡规划建设局的应收款 4,068,206.00 元，较上一年度 2,863,284.50 元增加了 1,204,921.50 元，导致应收账款报告期末较上年有所增加。3、报告期末，存货余额 677,236.03 元，较上年同期 631,845.49 元减少了 7.18%，主要原因系随着城区供水规模的不断扩大，城区自来水管网管道铺设及新旧更新需求增加，管材及配件等原材料的采购较上年有所增加，导致本年较上年存货余额有所增加。4、报告期末，在建工程余额 7,608,000.00 元，上年同期余额为 192,000.00 元，较上年同期增加7,416,000.00 元，主要原因系本年南水北调二水厂对接工程支出新增 7,416,000.00 元，在建工程余额较上年末有较大幅度增加。5、报告期末，无形资产余额 10,161,306.37 元，较上年同期 96,002,151.33 元增加了 4.83%，主要原因系公司二水厂 2018 年 7 月发生购置土地对价支出 7,874,410.64 元所致，后按月计提土地摊销至无形资产余额减少。6、报告期末，公司资产总计 100,639,224.04 元，较上期增加了 18.17%,主要原因系公司报告期内公司经营盈利 6,710,600.29 元，公司运营情况较好，经营活动产生的现金流量增加。主要原因系本年南水北调二水厂对接工程支出新增 7,416,000.00 元，在建工程余额较上年末有较大幅度增加。公司资产负债结构合理，公司资产主要是货币资金、应收账款、存货、固定资产、无形资产，都是与公司生产经营密切相关且资产状况良好；公司负债主要是短期借款、应付账款、递延收益，公司应付账款余额账龄多为一年以内，未付款原因为未到达合同约定的付款期限，公司内部设置有严格的收付款内控制度且严格执行，公司主营业务为供水销售，多为预收及按月收取水费，资金流充足，且自公司新三板挂牌后,公司一直积极开拓市场，收入规模不断扩大，应收账款回收及时，能够保证借款及应付账款按时归还，负债不会对公司现金流造成不利影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 38,992,198.55-38,681,229.30-0.80%营业成本 22,670,407.27 58.14%23,985,930.74 62.01%-5.48%毛利率 41.86%-37.99%-销售费用 1,710,926.17 4.39%1,621,593.30 4.19%5.51%管理费用 4,419,441.80 11.33%3,823,698.10 9.89%15.58%研发费用-财务费用-21,826.09-0.06%231,016.82 0.60%-109.45%信用减值损失-89,487.37-0.23%资产减值损失-326,966.77 0.85%其他收益 3,333,587.49 8.55%1,398,690.59 3.62%138.34%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-298.06 汇兑收益-营业利润 8,774,416.97 22.50%6,295,776.11 16.28%39.37%16 营业外收入 100,495.09 0.26%2,240,444.47 5.79%-95.51%营业外支出 20,413.76 0.05%20,199.19 0.05%1.06%净利润 6,710,600.29 17.21%6,411,806.29 16.58%4.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2019 年度公司营业收入 38,992,198.55 元，较上年同期增长了 0.80%，主要原因系本公司的母公司主营业务供水销售收入随着城区供水需求量的增加及供水价格的上涨，销售收入有所增加；另外，本公司的子公司 2017 年 7 月成立之后实现再生水销售收入持续增长也是收入较上年同期增长的一个重要原因。2、营业成本 2019 年度公司营业成本 22,670,407.27 元，较上年同期减少了 5.48%，主要原因系城区供水销售收入增长，公司营业成本中原水费的支出随着供水需求量的增加而增加，但增长幅度小于供水销售收入的增长幅度，导致营业成本较上年同期有所降低。3、管理费用 2019 年度公司管理费用 4,419,441.80 元，较上年同期增加了 15.58%，主要原因系：1、本年度随着供水规模的逐年扩大，工资水平略微提升，职工薪酬较上年有所增加。2、公司为保证居民用水安全，增加了水厂技术安全服务费支出。以上两点致公司管理费用较上年有所提升。4、销售费用 2019 年度公司销售费用 1,710,926.17 元，较上年同期增长了 5.51%,主要原因系本年度提高了销售人员的薪酬待遇所致。5、财务费用 2019 年度公司财务费用-21,826.09 元，较上年同期减少了 109.45%,主要原因系本年度银行借款利息减少所致。6、营业利润 2019 年度公司营业利润 8,774,416.97 元，较上年同期增长了 39.37%,主要原因系本年度营业成本得到有效控制，较去年同期降低 5.45%，同时利息支出较上年有较大幅度降低，导致本年营业利润较上年同期有所增长。7、营业外收入 2019 年度公司营业外收入 100,495.09 元，较上年同期降低了 95.51%,主要原因系公司在 2018 年 2 月收到漯河市人民政府新三板奖励金 100.00 万元，2018 年 4 月收到临颖县场外市场挂牌融资先进企业奖励100.00 万元，导致 2018 年度营业外收入增加 200.00 万元，本年度无相关奖励，导致本年营业外收入较上年同期有所降低。8、营业外支出 2019 年度公司营业外支出 20,413.76 元，较上年同期增加了 4.66%,主要原因为系捐赠支出较上年度有所增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 38,941,123.08 37,160,630.98 4.79%其他业务收入 51,075.47 1,520,598.32-96.64%主营业务成本 22,670,407.27 22,941,145.07-1.18%其他业务成本-1,044,785.67 本期其他业务收入 51,075.47 元，较上年同期 1,520,598.32 元，降低了 96.64%，主要原因系上年17 其他业务收入主要为管道管网铺设工程项目收入，2019 年度其他业务收入主要为公司房屋租赁收入。按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%管道直饮水 33,592,394.66 86.15%32,604,893.73 84.29%3.30%再生水 5,348,728.42 13.72%4,555,737.25 11.78%17.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%临颍县 38,992,198.55 100%38,681,229.30 100%0.80%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司实现营业收入 38,992,198.55 元，比上年同期增长 0.80%。主要原因系本公司主营业务供水销售收入随着城区供水需求量的增加及供水价格的上涨，销售收入有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 临颍县住房和城乡建设局 5,348,728.42 13.72%否 2 漯河天冠生物化工有限公司 3,322,887.77 8.52%否 3 河南华冠养元饮料有限公司 1,423,303.79 3.65%否 4 漯河天嘉生化有限公司 1,281,010.87 3.29%否 5 宏全食品包装（漯河）有限公司 1,205,397.28 3.09%否 合计合计 12,581,328.13 32.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 漯河市南水北调配套工程建设管理局 4,174,095.18 75.27%否 2 新兴铸管股份有限公司郑州销售分公司 674,112 12.16%否 3 河北泉恩高科技管业有限公司 309,250.12 5.58%否 4 杭州宏晨塑胶有限公司 73,447.12 1.32%否 5 河南锐捷软件科技有限公司 66,314 1.20%否 合计合计 5,297,218.42 95.53%-18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,726,810.89 10,331,276.73-34.89%投资活动产生的现金流量净额-8,819,895.44-8,529,978.45 3.40%筹资活动产生的现金流量净额 1,816,055.56 5,952,785.29-69.49%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量。报告期内，经营活动产生的现金流量净额 6,726,810.89 元，较上年同期10,331,276.73 元，降低了 34.89%，主要系由于销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加了8,134,714.46 元。2、投资活动产生的现金流量。报告期内，投资活动产生的现金流量净额-8,819,895.44 元，较上年同期-8,529,978.45 元，降低了 3.4%，主要系公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期有所增加。3、筹资活动产生的现金流量净额。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 1,816,055.56 元，较上年同期 5,952,785.29 元，降低了 69.49%，主要系偿还临颍中银富登村镇银行有限公司短期借款 400.00万元，导致本年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期有所降低。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 清泉水务公司 2017 年 7 月 14 日召开董事会全票通过了关于投资设立全资子公司河南清泉水务环保科技有限公司的议案，子公司河南泓泽水务科技有限公司于 2017 年 7 月 24 日领取了工商营业执照。统一社会信用代码：91411122MA446TUD7W；类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）；住所：临颍县新城路北段河南清泉凯瑞水务股份有限公司院内；注册资本：100 万元，其中河南清泉凯瑞水务股份有限公司现金出资 100 万元，持股比例 100%；经营范围：污水、污泥处理；中水回用；再生水利用；海水淡化；水域治理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，子公司实现营业收入 5,348,728.42 元，净利润 1,027,671.37 元；截至 2019 年 12 月 31 日，子公司总资产 4,836,149.06 元，净资产 2,665,597.75 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：19 2018 年 12 月 31 日数据影响情况：列报项目列报项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日之日之前列式金额前列式金额 影响金额影响金额 20192019年年1 1月月1 1日经重列后日经重列后金额金额 应收账款 4,115,251.71 4,115,251.71 应收票据及应收账款 4,115,251.71-4,115,251.71 应付账款 12,093,363.40 12,093,363.40 应付票据及应付账款 12,093,363.40-12,093,363.40 2、本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期会计以及企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称新金融工具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。?三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司资产、人员、财务、业务等独立，治理结构合理，有良好的自主经营能力；公司主业突出，各项业务稳定；主要财务指标良好，管理层和核心经营人员稳定，无违法违规行为，公司持续 经营能力良好。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、质量控制风险 城市供水行业关系到城市居民生活和工业生产的安全问题，国家针对自来水水质建立了强制的卫生标准，公司历来也十分重视水质安全问题，对原水、出厂水、管网水时时在线监测，确保供水水质安全，卫生监督部门也会定期对自来水水质进行监测，目前未发生水质安全问题。另外，自来水在生产过程中，如果质量控制不严，以及自来水输送过程中管道爆裂，也会影响自来水水质，给公司带来重大不利影响。政府对于城市供水企业生产产品的管控较严，因此一旦公司发生了产品质量问题，会给公司造成重大的不利影响。应对措施：公司将及时检测并根据具体情况适时更新设备、改造管网，严格把控材料关，与国内知名材料生产商建立长