871451_2019_华芯微_2019年年度报告_2022-04-28.pdf

公告编号：2022-074 1 2019 年度报告 华芯微 NEEQ:871451 苏州华芯微电子股份有限公司 SUZHOU HUAXIN MICRO-ELECTRONICS 公告编号：2022-074 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 3 月苏州华芯微电子股份有限公司获得国家知识产权局颁发的实用新型专利证书 1 件。2、2019 年 6 月苏州华芯微电子股份有限公司获得国家知识产权局颁发的实用新型专利证书 4 件。3、2019 年 6 月苏州华芯微电子股份有限公司顺利通过广州赛宝认证中心服务有限公司的质量管理体系认证并获取证书。4、2019 年 11 月苏州华芯微电子股份有限公司获得智能传感芯片等 2 项集成电路布图设计登记证书。公告编号：2022-074 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2022-074 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 苏州华芯微电子股份有限公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 苏州华芯微电子股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州华芯微电子股份有限公司董事会 监事会 指 苏州华芯微电子股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、万元 晶圆、圆片 指 硅半导体集成电路所用的硅晶片,由于其形状为圆形,故称为晶圆;在硅晶片上可加工制作成各种电路元件结构,而成为有特定电性功能之 IC 产品。封装 指 将硅片上的电路管脚,用导线接引到外部接头处,以便与其它器件连接。封装形式是指安装半导体集成电路芯片用的外壳。集成电路 指 将一个电路的大量元器件集合于一个单晶片上所制成的器件。集成电路制造商采用一定的工艺,把一个电路中所需的晶体管、二极管、电阻、电容和电感等元件及布线互连一起,制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上,然后封装在一个管壳内,成为具有所需电路功能的微型结构;其中所有元件在结构上已组成一个整体,使电子元件向着微小型化、低功耗和高可靠性方面迈进了一大步。公告编号：2022-074 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钱正、主管会计工作负责人袁翔及会计机构负责人（会计主管人员）陈艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因公司与主要客户方签订了保密协议，未经客户事先书面同意，我司保证不向第三方披露本协议的存在或本协议的任何内容及本协议所涉及的任何保密信息，也不向第三方告知或暗示双方存在合作关系。豁免披露事项主要是涉及本年度报告中的具体客户及供应商的名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款发生坏账的风险 2019 年 12 月 31 日公司应收账款净额 2,031.50 万元,占当期营业收入及资产总额的比例分别为 32.71%和 22.90%,占比较高。未来随着业务规模的进一步扩张,应收账款将保持一定比例增长,坏账准备计提的金额有可能进一步提高,对计提所属期间的损益产生一定的影响。数额较大的应收账款可能影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量,且存在发生坏账损失的可能性。2、供应商集中的风险 报告期内，公司对主要供应商的采购比例较高，向前五名供应商的采购额占当期采购总额的比例为 91.40%,供应商集中度较 公告编号：2022-074 6 高。公司采购的主要内容为芯片原材料及加工费用,虽然可选择替代供应商较多,但是,若未来与主要供应商合作出现问题,导致其对公司产品的供应量降低,而公司未能及时采取有效措施进行应对,则公司产品销售将会受到影响,甚至可能面临大幅下滑的风险。3、存货规模较大及流动性的风险 公司存货的规模较大,截至报告期末,公司存货净值为3,063.17万元,占资产总额的比例为 34.54%。公司的存货包括原材料、半成品、库存商品、发出商品及委托加工物资。公司存货周转天数保持在较低水平,随着公司业务规模逐步扩大,存货占用公司营运资金可能会进一步增加,从而对公司生产经营的扩大产生负面影响。4、税收优惠政策变化的风险 税收优惠政策是影响公司经营的重要外部因素。公司 2017 年 12月公司已取得编号为 GR201732003241 的高新技术企业证书,有效期三年.根据相关规定,可减按 15%的税率征收企业所得税。未来若国家关于支持高新技术的税收优惠政策发生改变,或者公司的研发投入和自主创新能力不能满足高新技术企业的认定条件,不能继续被认定为高新技术企业,将对公司的经营业绩产生一定的影响。5、宏观经济波动风险 集成电路芯片运用范围广,产品涉及消费类电子、工业控制、汽车电子、医疗等诸多领域,尤其是消费类电子领域,市场规模大,产品更新速度快等特点为集成电路芯片的应用提供了巨大的发展空间。但同时消费类电子也是受宏观经济波动影响较为明显的行业,因此,集成电路行业与宏观经济有着密切的联系,一旦宏观经济发生波动,下游市场的需求萎缩将会阻碍本行业的持续发展。6、委外加工风险 公司采取 Fabless 的经营模式,仅从事模拟芯片的设计、销售业务,芯片制造、封装、测试等环节需要依赖外部专业供应商的生产及服务。如若公司合格供应商的生产经营出现任何意外,并对芯片产品的产量及合格率造成不良影响,迫使公司需要调整生产计划或者重新寻找其他专业代工厂,短期内将会对公司经营销售造成不利影响。7、人才风险 集成电路设计行业属于技术密集型行业,从事集成电路芯片设计的企业,核心竞争力在于企业的自主研发能力和稳定的研发团 公告编号：2022-074 7 队,行业的发展速度很大程度上也取决于产品更新换代的速度,因此该行业对技术人才的要求较高。同时随着该行业的不断发展,企业对技术人才的需求也不断扩大,人才储备成为影响业内企业发展的重要因素,而国内正面临着专业人才相对紧缺的风险。8、新产品研发和市场风险 集成电路行业中产品需不断更新换代,但产品开发周期较长,一般在半年至一年之间。新产品的生命周期在四年左右,因而 IC 设计公司需要不断进行新产品的研发。新产品研发需要对未来市场趋势进行预测,因而存在一定的不确定性。因为新产品研发投入较大,一旦市场表现不如预期,或无法实现量产,则大量的研发投入无法产生收益。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2022-074 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州华芯微电子股份有限公司 英文名称及缩写 SUZHOU HUAXINMICRO-ELECTRONICS CO.,LTD 证券简称 华芯微 证券代码 871451 法定代表人 钱正 办公地址 苏州高新区向阳路 198 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈艳 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 0512-68256888 传真 0512-68259974 电子邮箱 chenyh- 公司网址 www.china- 联系地址及邮政编码 苏州高新区向阳路 198 号,邮编 215011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 12 月 4 日 挂牌时间 2017 年 6 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）计算机、通信和其他电子设备制造业(C39)大类下的集成电路制造(C3963)主要产品与服务项目 从事集成电路芯片的设计、开发和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 公告编号：2022-074 9 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205007244068662 否 注册地址 苏州高新区向阳路 198 号 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 柳志伟、吕晶 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-074 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 62,109,491.98 74,715,322.41-16.87%毛利率%32.08%35.49%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,077,077.35 6,023,984.37-117.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,032,543.80 5,017,935.08-140.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.53%8.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.88%7.37%-基本每股收益-0.04 0.20-120%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 88,696,849.65 85,311,337.11 3.97%负债总计 18,657,167.86 14,194,577.97 31.44%归属于挂牌公司股东的净资产 70,039,681.79 71,116,759.14-1.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.33 2.38-2.10%资产负债率%（母公司）21.03%16.64%-资产负债率%（合并）21.03%16.64%-流动比率 4.62 5.78-利息保障倍数 0 0-公告编号：2022-074 11 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,616,925.84 6,035,618.21-159.93%应收账款周转率 2.51 3.95-存货周转率 1.21 1.57-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.97%8.29%-营业收入增长率%-16.87%2.41%-净利润增长率%-117.42%4.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000.00 30,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）826,492.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变335,693.01 公告编号：2022-074 12 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-38,107.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,124,078.18 所得税影响数 168,611.73 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 955,466.45 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 28,877,182.22 22,026,920.15 应收票据 9,179,432.17 3,978,374.10 应收账款 19,697,750.05 18,048,546.05 应付票据及应付账款 5,267,870.08 4,720,591.57 应付票据 0 0 应付账款 5,267,870.08 4,720,591.57 会计政策变更：1、执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。2、执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）公告编号：2022-074 13 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。3、执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。4、执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。公告编号：2022-074 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自成立以来一直采用 Fabless 模式，专注于集成电路的设计和销售环节，芯片的制造、测试和封装测试分别由晶圆制造企业、晶圆测试企业和封装测试企业代工完成。公司集中资源进行集成电路的设计研发，快速实现产品布局和更新迭代，及时适应市场变化、满足客户需求，从而充分发挥公司的竞争优势。此外，通过采用 Fabless 模式，公司可以根据不同晶圆代工厂工艺制程特点来定义自身产品的技术路线，实现差异化竞争并弥补不同晶圆代工厂在品质、良率和产能方面的不足。（一）采购和生产模式 在Fabless模式下，公司专注于集成电路的研发、设计和销售，将集成电路的晶圆生产、封装测试通过委外加工方式完成。公司对供应商进行严格的评估和审核，评估项目包括质量、价格、交货能力、财务状况及服务和支持能力等，通过审核后的供应商才能进入合格供应商名录。同时，每年对所有合格供应商按供方评定意见表进行一次总体评估，合格后方能继续保持合作。（二）销售模式 公司采用以直销为主、经销为辅的销售模式。直销客户主要为各类电子产品制造商和方案商，制造商客户采购公司芯片产品直接应用于各类电子产品的生产制造，方案商通常具备一定的技术开发能力，采购公司芯片后根据下游客户需求写入可实现特定功能的程序并形成相应的PCB版图方案，将已写入程序的芯片及相应的PCB版图方案销售给下游客户。经销客户主要为贸易商，贸易商通常拥有特定的行业渠道，采购公司产品后直接转售给下游客户。公司对经销商的销售方式为买断式销售，将商品销售给经销商后，商品的所有权转移，公司不对经销商向其下游客户销售芯片产品的流转情况进行管理。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 公告编号：2022-074 15 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司的财务状况良好。随着公司稳健快速的发展、内部管理能力的不断提升，以及综合竞争力的不断增强，市场的占有率和影响力不断提升，公司品牌被更多的公众所熟知。2019 年，公司实现营业收入 6,210.95 万元，较上年同期营业收入 7,471.53 万元减少16.87%；营业成本 4,218.46 万元，较上年同期营业成本 4,819.74 万元减少 12.48%；实现净利润-107.71 万元，较上年同期净利润 602.40 万元减少 117.88%；截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 8,869.68 万元，较上年期末 8531.13 万元增加 12.03%；净资产为 7,003.97万元，较上年期末 7,111.68 万元减少 1.51%；经营活动产生的现金流量净额为-361.69 万元，比上年度同期减少 159.93%。报告期内公司的商业模式并未发生变化，在产品结构调整、市场开拓、员工队伍建设等方面采取了有效措施。2019 年，公司上下紧密团结，围绕公司发展战略及经营目标，通过加强内部管理，调整产品结构，结合销售市场的开拓，从而增强公司主营业务的长期盈利能力。在技术研发方面，公司继续加大研发与技术创新，发展核心技术，2019 年公司研发投入 1,245.26 万元，较上年度增长 8.33%，占公司营业收入的 20.05%，报告期内，公司设计研发了多颗新产品，分别应用于各类消费电子、智能家居、智能防盗等领域，并已逐步向市场展开推广及销售，将为公司未来的主营业务收入创造新的增长点。在市场开拓方面，公司积极研究市场发展趋势，准确把握市场需求，在稳定老客户的基础上，积极开拓新客户和新市场，以促进业绩的平稳持续增长。在员工队伍建设及结构调整方面，公司实行有效的人力资源管理，实现绩效考核制度，梳理公司人员结构，同时加强公司人才梯队建设，确保公司的战斗力与创新力。公告编号：2022-074 16 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,194,825.25 12.62%14,953,975.98 17.53%-25.14%应收票据 12,398,856.13 13.98%10,940,709.93 12.82%13.33%应收账款 20,315,011.13 22.9%19,697,750.05 23.09%3.13%应收款项融资 3,506,762.98 3.95%4,213,287.14 4.94%-16.77%存货 30,631,729.08 34.54%28,647,938.70 33.58%6.92%投资性房地产 长期股权投资 0 0 固定资产 895,858.17 1.01%1,012,442.20 1.19%-11.52%在建工程 0 0 短期借款 0 0.00%0 长期借款 0 0.00%0 预付账款 5,459,474.77 6.16%3,140,479.72 3.68%73.84%应付账款 6,960,879.05 7.85%3,625,050.08 4.25%92.02%应付职工薪酬 1,093,422.52 1.23%1,328,943.73 1.56%-17.72%预收款项 326,168.40 0.37%300,889.92 0.35%8.40%其他流动负债 9,302,926.03 10.49%7,627,356.94 8.94%21.97%其他应付款 217,921.26 0.25%259,304.47 0.30%-15.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，应收票据和应收款项融资账面价值合计为 1,590.56 万元，占流动资产的比例 18.99%，公司的应收票据和应收款项融资余额变动，主要系公司业务增长及客户结算方式等原因所致。2、报告期内，预付款项较上年增长 73.84%，主要是由于 2019 年下半年受中美贸易摩擦和华为事件的影响，半导体市场的产业链得到难得的历史性机遇，部分传感器、电容电阻等元器件需求一度呈现紧缺趋势，而半导体行业的原材料大多依赖进口，公司为了不影响市场的供货需求加大了备货力度，导致预付款项大幅增长。3、报告期内，应付款项较上年增长 32.14%，主要是 2019 年下半年半导体市场行情转好，公司为了应对 公告编号：2022-074 17 增长的销售加大备货力度导致。4、报告期内，其他流动负债较上年增长 100%，主要是调整截止 2019 年 12 月 31 日公司已背书未到期的不符合终止确认条件的应收票据金额。5、报告期内，其他应付款项较上年增长 97.91%，主要是公司应付其他应付款项的增加而导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 62,109,491.98-74,715,322.41-16.87%营业成本 42,184,586.98 67.92%48,197,370.56 64.51%-12.48%税金及附加 278,564.34 0.45%595,144.54 0.80%-53.19%毛利率 32.08%-35.49%-销售费用 2,978,131.97 4.79%2,666,207.64 3.57%11.70%管理费用 4,888,910.11 7.87%5,390,586.38 7.21%-9.31%研发费用 12,452,598.66 20.05%11,603,269.90 15.53%7.32%财务费用-26,805.23-0.04%-17,782.91-0.02%50.74%信用减值损失-180,849.63-0.29%0 100%资产减值损失-3,110,212.43-5.01%-1,820,331.75-2.44%70.86%其他收益 826,492.43 1.33%847,575.57 1.13%-2.49%投资收益 335,693.01 0.54%186,120.78 0.25%80.36%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0%3,889.40 0.01%-100%汇兑收益 0 0%0 0%营业利润-2,775,371.47-4.47%5,497,780.30 7.36%-150.48%营业外收入 0 0%146,001.65 0.20%-100%营业外支出 38,107.26 0.06%0 0%100%净利润-1,077,077.35-1.73%6,023,984.37 8.06%-117.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，税金及附加较上年减少 53.19%，主要原因是公司上交增值税减少导致。公告编号：2022-074 18 2、报告期内，财务费用较上年增长 50.74%，主要原因是公司利息收入增加导致。3、报告期内，信用减值较上年百分百增加，主要原因是会计科目调整导致。4、报告期内，资产减值损失较上年增加 70.86%，主要原因是公司顺应市场需求对公司现有产品进行更新换代、提档升级，对现有库存进行进一步的梳理，对可能滞销或是可能不再满足市场需求的产品进行足额的减值计提。5、报告期内，投资收益较上年增加 80.36%，主要原因公司利用闲置资金购买银行短期理财产品导致。6、报告期内，营业利润较上年减少 150.48%，主要是受半导体市场上半年行情低迷，下半年虽然市场行情转好，但大部分传统消费领域需求相对低迷，行业增长乏力，在国家产业政策的刺激下各地集成电路企业遍地开花，各种恶性竞争层出不穷，导致市场销售价格大幅度下滑，公司全年营业收入总体下降 16.87%，毛利率也同比下降约 3%。7、报告期内，资产处置收益减少 100%，主要原因是报告期内未发生资产处置。8、报告期内，营业外收入较上年减少 100%，主要是公司报告期内没有产生营业外收入。10、报告期内，营业支出较上年增长 100%，主要是公司本年度内新增营业外支出项目。11、报告期内，净利润减少 117.88%，主要是营业收入下降 16.87%及毛利率下降约 3%及资产减值增加导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 62,071,756.14 74,508,097.77 16.69%其他业务收入 37,735.84 207,224.64-81.79%主营业务成本 42,168,519.99 48,180,605.80-12.48%其他业务成本 16,066.99 16,764.76-4.16%1、报告期内，其他业务收入大幅下降 81.79%，主要原因为 2019 年度其他业务收入中的技术服务费收入减少导致。按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%MCU 芯片 30,891,218.98 49.74%38,469,677.16 51.49%-19.70%射频芯片 24,127,868.02 38.85%26,623,752.22 35.63%-9.37%传感芯片 2,806,948.91 4.52%6,208,203.28 8.31%-54.79%驱动芯片 1,181,834.05 1.90%100.00%其他芯片 3,063,886.18 4.93%3,206,465.11 4.29%-4.45%公告编号：2022-074 19 其他业务 37,735.84 0.06%207,224.64 0.28%-81.79%合计 62,109,491.98 3,413,689.75 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，应市场需求以及研发进展，增加了驱动类芯片的销售 2、报告期内，其他业务下滑 81.79%，主要原因为 2019 年度其他业务收入中的技术服务费收入减少导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 5,130,543.25 8.26%否 2 第二名 3,448,212.59 5.55%否 3 第三名 3,282,946.60 5.29%否 4 第四名 2,815,261.21 4.53%否 5 第五名 2,795,873.58 4.50%否 合计合计 17,472,837.23 28.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 13,367,363.41 29.15%否 2 第二名 11,945,153.14 26.05%否 3 第三名 11,755,415.02 25.64%否 4 第四名 3,940,136.74 8.59%否 5 第五名 901,254.77 1.97%否 合计合计 41,909,323.08 91.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%公告编号：2022-074 20 经营活动产生的现金流量净额-3,616,925.84 6,035,618.21-159.93%投资活动产生的现金流量净额-142,224.89-761,459.32 81.32%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额-3,616,925.84 元，较上年减少-159.93%，主要是经营活动现金流入同比减少 3.64%，经营活动现金流出同比增加 18.9%导致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额-142,224.89 元，较上年增加 81.32%，主要是投资活动现金流入同比增加 112.20%，投资活动现金流出同比增加 110.49%导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。（2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列 公告编号：2022-074 21 报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。（3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。2、本报告期公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款发生坏帐的风险。2019 年 12 月 31 日公司应收账款净额 2,031.50 万元,占当期营业收入及资产总额的比例分别为 32.71%和 22.90%,占比较高。未来随着业务规模的进一步扩张,应收账款将保持一定比例增长,坏账准备计提的金额有可能进一步提高,对计提所属期间的损益产生一定的影响。数额较大的应收账款可能影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量,且存在发生坏账损失的可能性。应对措施：建立健全的公司治理制度，逐步完善客户信用管理体系。加强对经济合同的管理及应收账款的管理，加大应收账款的催收力度。2、供应商集中的风险 公告编号：2022-074 22 公司 2019 年 1-12 月,向前五名供应商的采购额占当期采购总额的比例为 91.40%,供应商集中度较高。公司采购的主要内容为芯片原材料及加工费用,虽然可选择替代供应商较多,但是,若未来与主要供应商合作出现问题,导致其对公司产品的供应量降低,而公司未能及时采取有效措施进行应对,则公司产品销售将会受到影响,甚至可能面临大幅下滑的风险。应对措施：加强对供应商的监管和控制，增加双方的信息透明度，实现信息及时共享；增强与供应商的沟通与协作，将其纳入公司的战略合作伙伴体系，重视供应商的价值，实现双方共赢。3、存货规模较大及流动性的风险。公司存货的规模较大,截至报告期末,公司存货净值为3,063.17万元,占资产总额的比例为 34.54%。公司的存货包括原材料、自制半成品及在