871417_2019_华建股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 1 证券代码：871417 证券简称：华建股份 主办券商：恒泰证券 2019 年度报告 华建股份 NEEQ:871417 湖北省华建石材股份有限公司 Hubei Province Huajian Stone Co.,Ltd.湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司产品应用于港珠澳大桥工程 公司产品应用于北京大兴机场工程 湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、华建股份、股份公司 指 湖北省华建石材股份有限公司 董事会 指 湖北省华建石材股份有限公司董事会 监事会 指 湖北省华建石材股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、监事会、董事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元,人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2019 年度 上期、上年 指 2018 年度 本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 石材 指 以天然岩石(荒料或原石)为原材料经加工制作并用于各种建筑、装饰、碑石、工艺品或路面等的材料 原石、荒料 指 从矿山开采出来,具有一定规格的立方体块石,可满足板材加工或其他用途 湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李龙才、主管会计工作负责人熊才刚及会计机构负责人（会计主管人员）熊才刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风险 目前，公司实际控制人李龙才、伍成峰持有公司 80,500,000股，占股本总额的 70.00%。虽然公司已根据公司法、全国股份转让系统公司规定，按照现代企业制度的要求，建立健全了较为完善的法人治理结构，但如果实际控制人李龙才、伍成峰利用其控股地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响，仍有可能损害公司和其他股东的利益。因此，公司存在实际控制人控制不当的风险。2、宏观经济周期性波动风险 公司所处石材行业的发展情况与国民经济业的经营状况与国民经济运行状况、全社会固定资产投资规模、城市化进程、居民消费习惯等因素相关。近年，受宏观经济增速放缓影响，全社会固定资产投资增速和全国房地产开发投资增速不断放缓，全国基础建设投资增速出现明显下滑。如果 2020 年宏观经济增速持续放缓，影响房地产消费需求或国家加强调控力度，减少对基础建设投资规模，将导致对装饰性石材消费需求减少，公司的经营业绩及现金流量将会受到一定影响。3、市场竞争导致经营业绩下滑风险 石材行业呈现出“大而散”的特点，石材矿山及加工企业大大小小上万家，加上石材行业相关资产具有很强的专用性，退出障碍较高，行业竞争较为激烈。石材行业市场处于较为分散的状况，行业中具有品牌优势的知名企业市场份额也较小。湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 6 如果公司不能继续提高自身竞争优势，保持市场份额，将有可能在未来的市场竞争中处于不利的地位导致公司收入规模或利润水平下滑。4、矿山开采安全生产风险 公 司 取 得 了 编 号 为C4211002017107130145162、C4211002011017130104237 的采矿许可证，从事矿山开采作业活动，存在一定的安全风险。公司注重安全生产，取得了安全生产许可证，报告期内未发生重大安全生产事故。如未来生产过程中发生重大安全事故，将会对公司的业绩及声誉产生不利影响。5、应收账款发生坏账的风险 公司部分客户为工程企业以及建筑装饰企业,销售款项的结算受业主方或建筑装饰企业支付款项方式、审批程序等相关,因公司客户中大型工程企业以及建筑装饰企业,其结算的过程周期较长、审批手续严格,从而影响了公司应收账款回收的周期。2019 年公司应收账款 91,141,051.83 元，占总资产的 29.7%。如果公司未来不能有效控制应收账款规模或应收账款出现不能按期收回或者无法收回的情形,且公司未能及时从其他渠道补充现金流,将导致现金周转压力增大,现金流量可能无法满足公司日常运营需求,给公司经营带来不利的影响。6、供应商集中度较高的风险 2019 年度公司向前五名供应商采购额为 68,263,475.32 元，占当期年度采购的比重为 71.16.%。公司存在供应商集中度较高而导致的因个别供应商问题导致订单无法实现而引起的业绩波动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 2019 年度公司向前五名供应商的采购金额为 68,263,475.32 元，占年度采购的比重为 71.16.%；前五名客户的销售金额为 51,510,234.18 元，占年度销售的比重为 24.47%。因此 2019 年，公司已不存在客户集中度较高的风险，而存在供应商集中度较高的风险。湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北省华建石材股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Province Huajian Stone Co.,Ltd.证券简称 华建股份 证券代码 871417 法定代表人 李龙才 办公地址 麻城市南湖办事处闵五路十里铺村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邬剑 职务 董事会秘书 电话 0713-2700077 传真 0713-2700075 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 湖北省麻城市闵五路华建石材公司邮编:438300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 28 日 挂牌时间 2017 年 5 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）-砖瓦、石材等建筑材料制造（C303）-建筑用石加工（C3033）主要产品与服务项目 装饰石材的设计、生产和销售业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）115,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 李龙才 实际控制人及其一致行动人 李龙才、伍成峰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91421181553920333C 否 湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 8 注册地址 湖北省麻城市南湖办事处十里铺村 否 注册资本 115,000,000.00 元 是 公司 2019 年 5 月 10 日召开的 2018 年年度股东大会审核通过 2018 年年度权益分派方案，拟每 10股送红股 1.50 股，每 10 股派 0.70 元人民币现金。分红前公司总股本为 100,000,000 股，分红后总股本增至 115,000,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市新城区海拉尔东街满世尚都办公商业综合楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈泉忠、肖少平 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界写字楼 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据公司于 2020 年 2 月 18 日披露定向发行说明书（更正后）（公告编号：2020-012），公司拟向李龙才、伍成峰等董监高及核心员工定向发行 790 万股，拟募集金额不超过 1,185 万元。本次发行完成后，公司的总股本由 115,000,000 股增加至 122,900,000 股。湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 211,812,825.24 173,136,273.25 22.34%毛利率%35.02%32.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 34,234,995.01 22,236,158.67 53.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,122,277.17 22,368,792.38 52.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.16%18.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.09%18.30%-基本每股收益 0.30 0.19 57.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 306,876,566.46 257,879,452.82 19.00%负债总计 144,952,099.88 124,193,049.84 16.72%归属于挂牌公司股东的净资产 161,924,466.58 133,686,402.98 21.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.34 5.22%资产负债率%（母公司）47.17%48.16%-资产负债率%（合并）47.23%48.16%-流动比率 1.21 0.99-利息保障倍数 13.23 7.58-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 54,041,443.46 40,020,660.59 35.03%应收账款周转率 2.19 2.43-存货周转率 5.26 4.18-湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%19.00%11.52%-营业收入增长率%22.34%60.86%-净利润增长率%53.96%120.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 115,000,000 100,000,000 15.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-391,633.78 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 908,264.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目-328,236.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 188,394.39 所得税影响数 75,676.55 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 112,717.84 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 11 应收票据 2,100,000.00 应收款项融资 2,100,000.00 短期借款 44,000,000.00 44,156,116.66 其他应付款 13,311,790.04 13,155,673.38 湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业属于“C30 非金属矿物制品业”中的“建筑用石加工”，公司主要从事装饰石材的设计、生产和销售业务，现已具备矿山开采、产品设计、石材加工及石材安装施工的全产业链服务能力。公司的主要产品为装饰石材类产品，已广泛应用于机场、高铁站、地铁站、会展中心、美术馆、大剧院、科技中心、政府大楼、医院等公共建筑，酒店、办公大楼等商业地产以及住宅地产的室内及室外装饰。公司主要通过对外采购或开采自有矿山获取石材原料，利用所拥有的技术、专利、生产设备等关键资源要素，生产板材、拼花、异形等石材产品，并采用直销方式销售给客户。公司主营业务收入主要来源于装饰石材的生产销售，该类业务的客户主要为建筑装饰工程项目的业主、承包方或施工单位，公司按照客户对石料种类、规格、图案设计等方面的要求，加工成相应的石材制品，经客户验收后确认收入。此外，公司部分主营业务收入来源于石材贸易、石材加工及工程施工安装服务等。1、设计研发模式设计研发模式 公司的设计研发工作以提升企业品牌价值和满足客户需求为出发点。由于客户对石材产品了解程度 差异大，公司的设计研发工作以跟踪不同地区的消费偏好变化、行业发展趋势为先导，根据客户的需求 及产品历史销售情况、市场调研信息拟定开发计划，并组织设计、研发，以提供供需适配的产品。另外，公司研发人员通过与当地艺术家协会紧密沟通、听取艺术从业人员的设计意见，根据客户需求，结合建 筑物的地理环境与安装部位，选择适合的材料品种，并按照材质性能与价格进行比较，让客户选择最适 合的石材产品。2、采购模式采购模式 目前，公司石材产品的原料基本从自有矿山采购，少量荒料需要外购。公司采购部门执行“分类管 理、以耗定购、适度库存”的管理模式。公司对采购物资进行分类，有针对性地采用不同的采购策略，对于与产品密切相关的专用物资，按照销售订单的需求采购，并通过与供应商保持密切联系，使其按公司生产进度及时供货，通常情况下该类原材料库存较少；对于需求量大的通用物资，密切跟踪市场行情，并按经济批量进行订货、分批提货，保证适度的库存量。荒料采购按照公司制定的供应商评审制度进行，对矿山的品质、供货能力、管理水平、价格等进行详细的评审，只有通过评审的矿山才能成为公司的合 格供应商，并与其签订供货协议。在保证一定安全库存情况下，公司正常按业务需求采购原材料，特殊 品种公司采取战略备料，保证原材料供应与生产进度完全衔接。3、生产模式生产模式 湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 13 公司实行“以销定产”的生产模式，根据订单情况和库存情况按照作业计划组织生产，同时根据市场 变化调整作业计划，在满足客户需要的前提下控制最低库存量。公司根据订单编制月、季及年度生产计 划，并按生产任务制订每笔订单的计划安排，月初向公司生产车间下达当月的生产任务。公司生产车间 按照计划要求组织生产，生产完成后，统一进行包装及质检。公司根据国内外市场石材需求特点，采购 相应所需的原材料，将部分材料加工成半成品，获取订单后根据设计要求组织生产，正常流程时间为 5-15 天。4、销售模式销售模式 公司主要采用直销方式销售给客户。公司主要通过直接向工程客户投标获得订单。公司对直销客户 采用信用评估的方法确定其信用等级，根据客户的财务状况、经营情况，按照客户的采购规模、以往信 用记录将客户分类，并给予不同的信用账期及信用额度。公司对收集的市场信息进行分析，了解顾客的 需求和期望，在此基础上进行产品开发、建立业务关系、顾客服务与顾客管理等活动，并通过信息的传 递、反馈，进行市场营销服务过程的设计。至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务状况分析 截止报告期末，公司总资产 30,687.66 万元，净资产 16,192.45 万元，资产负债率为 47.23%，与期初相比下降比率为 0.93%。公司营业收入实现了稳步增长，市场份额稳步提高，公司的服务品牌市场影响力持续提升。（二）经营成果分析 报告期内实现营业收入 21,181.28 万元，较上年同期上升 22.34%，主要是受宏观经济影响，石材 湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 14 行业市场需求增长，板材价格上涨，成材率增加，加上公司的销售策略调整，力抓优质订单，主动放弃付款条件差、毛利率低的订单，将控制应收款回款风险放在第一位；实现净利润 3,423.50 万元，较上年同期提高了 1,199.88 万元，较上年同期上升了 53.96%，主要得益于销售业绩增长，产品价格上涨，订单质量提高、经营管理费用及财务费用得到有效控制。（三）现金流量分析 报告期内，公司经营活动现金流量净额 5,404.14 万元，较上年同期增长了 35.03%，主要是将风险控制放在第一位，主动放弃回款条件差的订单，围绕库存接订单，控制存货,且有效控制了费用，另公司作为当地石材行业龙头企业，对整个行业前期投入较大，本期投资活动现金流量净额-2,196.48 万元，较上年同期上升 5.11%，主要是由于本期购建固定资产投入及矿采矿权转让费支出所致；本期筹资活动现金流量净额-19.87 万元，较上年同期上升 99.09%，主要系本期增加了银行借款款项。报告期内，市场环境好转，订单随着基建增多，竞争加剧的局面没有得到大的改变。面对国内外错综复杂的环境，公司紧紧围绕年度经营计划，着眼“抓订单，控成本，调结构，求发展”的经营思路，一方面根据城市化建设进程，积极开拓国内外市场，加大国外宣传力度，提升海外客户对公司的认知度，积极争取机场地铁订单；另一方面积极布局高端石材的发展规划，促进产业升级，适应市场的发展需求。此外，公司严格有效控制费用，降低成本；积极搭建平台，实现产业集群，资源共享；在研发方面，加大研发支出，引进新的技术及设备，逐步实现设备代替人工；同时鼓励公司研发人员发挥主观能动性，积极钻研新技术，进一步提高生产效率；加强企业文化建设，提升员工归属感和凝聚力，打造良好的工作氛围；在公司治理方面，公司进一步加强规范化治理工作，进一步完善了各项规章管理制度，确保公司运作规范，董监高勤勉尽责，使公司治理更加完善。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 39,447,519.33 12.85%7,569,573.26 2.93%421.13%应收票据 2,100,000.00 0.81%-100.00%应收账款 91,141,051.83 29.70%77,160,698.12 29.92%-18.12%存货 28,221,545.45 9.20%24,106,165.09 9.35%17.07%投资性房地产 1,569,472.00 0.51%1,633,543.56 0.63%-3.92%长期股权投资 固定资产 68,753,074.50 22.40%68,172,364.63 26.43%0.85%湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 15 在建工程 923,360.00 0.30%83,040.00 0.03%1,011.95%无形资产 33,313,298.13 10.86%36,175,954.29 14.03%-7.91%长期待摊费用 37,150,670.26 12.11%38,291,848.97 14.85%-2.98%短期借款 52,098,450.00 16.98%44,156,116.66 17.12%17.99%长期借款 应付账款 47,014,164.69 15.32%39,837,261.95 15.45%18.02%应付职工薪酬 7,639,786.05 2.49%8,143,116.58 3.16%-6.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：货币资金：报告期内，货币资金期初余额 7,569,573.26 元，期末余额 39,447,519.33 元，期末较期初增加 31,877,946.07 元，增加 421.13%,主要原因是：本期应收账款回款比较及时。2.应收账款：应收账款：报告期内，应收账款期初余额 77,160,698.12 元，期末余额 91,141,051.83 元，期末较期初增加 13,980,353.71 元，增幅 18.12%，主要原因是：本期销售收入大幅增长，受账期的影响，应收账款同趋势增加。3.短期借款：短期借款：报告期内，短期借款期初余额 44,156,116.66 元，期末余额 52,098,450.00 元，期末较期初增加 7,942,333.34 元，增幅 17.98%，主要原因是：本期银行贷款增加。4.应付账款应付账款：报告期内，应付账款期初余额 39,837,261.95 元，期末余额 47,014,164.69 元，期末较期初增加 7,176,902.74 元，增加 18.02%,主要原因是：因公司业务增长同时为了春节备货，原材料需求增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入入的的比比重重%金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重%营业收入 211,812,825.24-173,136,273.25-22.34%营业成本 137,644,378.07 64.98%117,472,824.66 67.85%17.17%毛利率 35.02%-32.15%-销售费用 808,582.80 0.38%1,017,874.04 0.59%-20.56%管理费用 7,198,032.62 3.40%9,101,456.47 5.26%-20.91%研发费用 6,687,492.87 3.16%8,100,892.21 4.68%-17.45%财务费用 3,278,063.59 1.55%3,985,225.06 2.30%-17.74%信用减值损失-5,257,003.43-2.48%0 0.00%-资产减值损失 0 0.00%-4,340,262.05-2.51%100.00%其他收益 908,264.54 0.43%310,264.54 0.18%192.74%投资收益 0 0.00%0 0.00%0%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 16 资产处置收益-391,633.78-0.18%0 0.00%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0%营业利润 40,709,998.16 19.22%26,653,433.02 15.39%52.63%营业外收入 187,879.54 0.09%82,350.00 0.05%128.15%营业外支出 516,115.91 0.24%466,356.07 0.27%10.67%净利润 34,234,995.01 16.16%22,236,158.67 12.84%53.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本营业成本:营业成本上期 117,472,824.66 元，本期 137,644,378.07 元，本期较上期增加 20,171,553.41元增长 17.17%,主要原因是本期订单增多，营业收入增加，生产成本相应增加。2.营业利润营业利润：营业利润上期 26,653,433.02 元，本期 40,709,998.16 元，本期较上期增加 14,056,565.14 元，增长 52.74%，主要原因是：营业收入增加，公司控制成本，期间费用及其他费用减少所致。3.净利润净利润：净利润上期 22,236,158.67 元，本期 34,234,995.01 元，本期较上期增加 11,998,836.34 元，增长 53.96%，主要原因是：本期产品价格上涨，销售收入增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 211,265,064.26 173,040,293.25 22.09%其他业务收入 547,760.98 95,980.00 470.70%主营业务成本 137,580,306.51 117,408,753.10 17.18%其他业务成本 64,071.56 64,071.56 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%建筑装饰材料行业 211,265,064.26 99.74%173,040,293.25 99.88%22.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的主营业务为建筑用石材生产，2019 年度和 2018 年度，公司主营业务收入占营业收入的比例分别为 99.74%和 99.88%，主营业务收入突出，收入构成未发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 17 1 麻城市国凯石业有限公司 13,818,310.19 6.57%否 2 麻城中联石材有限公司 13,234,617.71 6.29%否 3 中铁上海工程局集团建筑工程有限公司 8,322,422.15 3.95%否 4 麻城市同富石业有限公司 8,215,971.50 3.90%否 5 福建省泉州市国轩石材有限公司 7,918,912.63 3.76%否 合计合计 51,510,234.18 24.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 麻城市泰顺人合劳务服务有限公司 41,640,740.00 43.41%否 2 麻城盛昌泰隆货物运输有限公司 12,240,790.59 12.76%否 3 麻城市弘信货物运输有限公司 7,415,578.16 7.73%否 4 麻城市鼎天劳务服务有限公司 4,144,278.78 4.32%否 5 麻城市军哥劳务服务有限公司 2,822,087.79 2.94%否 合计合计 68,263,475.32 71.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 54,041,443.46 40,020,660.59 35.03%投资活动产生的现金流量净额-21,964,796.20-23,147,771.53 5.11%筹资活动产生的现金流量净额-198,701.19-21,848,817.85 99.09%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上期上升 35.03%，主要原因是：销售业绩增长，生产成本及各项费用均得到有效控制。2.投资活动产生的现金流量净额较上期上升 5.11%，主要原因是：本期购建固定资产投入及采矿权转让费支出较少。3.筹资活动产生的现金流量净额较上期上升 99.09%，主要原因是：增加银行贷款及财政借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司新设一家全资子公司：湖北省华建石材供应链有限公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 18 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期湖北省华建石材股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-055 19 投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。2019年1月1日，首次采用新金融工具准则，分类与计量改变对金融资产项目账面价值的影响：计量类别计量类别 按原金融工具准则确认按原金融工具准则确认的减值准备的减值准备 重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具准则确按新金融工具准则确认的损失准备认的损失准备 应收票据 2,100,000.00-2,100,000.00 应收款项融资 2,100,000.00 2,100,000.00 短期借款 44,000,000.00 156,116.66 44,156,116.66 其他应付款 13,311,790.04-156,116.66 13,155,673.38 合计合计 59,411,790.04 59,411,790.04 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司继续保持健康平稳发展，销售业绩相对较为稳定发展。公司经过多年的发展，已具备行业品牌优势及自身规模优势，报告期内公司一直保持着合理的资产负债结构，各项业务正常运作，具备持续经营能力，且未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。报告期内，公司建立并完善了公司的各项规章管理制度，在资产、人员、业务、财务等方面完全独立，公司主要产品花岗岩石材制品，属于传统的建材产业，公司在经营过程中，始终成本控制，报告期内，公司致力于成为专业化和规模化的公共建筑，轨道交通的石材供应商。截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 47.23%，流动比率为 1.21，公司总资产为 306,876,566.46