871400_2019_叠云股份_2019年年度报告_2020-06-07.pdf

公告编号：2020-014 1 2019 年度报告 叠云股份 NEEQ:871400 叠云（北京）科技股份有限公司 Cloudecker(Beijing)Technology Co.,Ltd.公告编号：2020-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3月 22日叠云股份被中国中小商业企业协会授予副会长单位。2019 年 3 月 22 日第二届中国（郑州）国际教育装备博览会在“郑州”召开，公司作为重要参展企业亮相郑州，公司总裁宗光远先生在“叠云之夜”高峰论坛上做主题演讲，具体介绍了公司的最新产品和解决方案，云计算在教学上的“场景应用”，坚持“端+云+行业生态”，致力提供一站式全方案服务。公告编号：2020-014 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2020-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、叠云股份 指 叠云（北京）科技股份有限公司 云享时代 指 天津云享时代资产管理合伙企业（有限合伙）云起众合 指 天津云起众合资产管理合伙企业（有限合伙）烟台叠云 指 烟台叠云网络科技有限公司 泰莫科技 指 北京泰莫科技有限公司 深圳叠云 指 深圳叠云联创股份有限公司 四川叠云 指 四川叠云科技有限公司 联想北京、Lenovo 指 联想（北京）有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 叠云（北京）科技股份有限公司章程 股东大会 指 叠云（北京）科技股份有限公司股东大会 董事会 指 叠云（北京）科技股份有限公司董事会 监事会 指 叠云（北京）科技股份有限公司监事会 三会 指 叠云（北京）科技股份有限公司股东大会、董事会和监事会 元/万元 指 人民币元/万元 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日/2019 年度 公告编号：2020-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人范世生、主管会计工作负责人宗光远及会计机构负责人（会计主管人员）姜慧茹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术革新风险 桌面云的竞争优势集中在软件层面，客户对桌面云的选择也是基于方案解决现实问题的能力和程度，在典型的智力密集型企业，虽然一时的方案优势能为企业带来较为忠实的行业客户，但是一旦产品技术被超越，企业当即面临客户流失的风险。核心人才流失风险 人才是企业的核心资源，也是企业能够长久持续发展的根本保证，在云计算行业快速发展的背景下，有经验有资历的技术人才是市场竞相争夺的热门对象，如果企业管理不善，待遇吸引力下降，则面临核心技术人才的流失，对企业发展构成重大的不利影响。知识产权保护的风险 桌面云为知识密集型产品，产品的研发设计需要投入大量的人力和资金，且需要一定的时间摸索完成，产品的内容有可能被复制，目前国内尚未形成完善的知识产权保护的法律体系，现行法律对产品的保护力度不够。公告编号：2020-014 6 市场竞争加剧的风险 公司主营业务为云电脑整体解决方案，包括桌面云、云教室等云电脑软件的开发、销售，云终端、一体机等硬件产品的研发、销售以及云电脑的部署实施、技术支持等。公司通过与多方公司合作，成为其产品的供应商，目前云教室方案在国内有巨大的市场需求，公司虽然拥有相关的技术和产品，但是规模较小，虽然依托联想等行业巨头能实现品牌联合，但是面临的市场竞争风险仍然较高。公司关联交易占比较高的风险 报告期内，公司对关联方合肥联创智慧云科技有限公司的销售额占到同期销售收入的 16.90%，对关联方河南叠云信息科技有限公司的销售额占到同期销售收入的 15.34%，合肥联创、河南叠云均为公司参股子公司，未来公司将继续与各参股子公司的关联交易。客户集中度较高的风险 公司前五名客户销售收入占当期营业收入的比例合计57.57%，存在客户集中的风险。主要原因是公司成立时间较短，重点培育了一部分客户，并与之建立了较为稳定的合作关系。未来公司若不能开拓新市场、开发新客户，降低主要客户销售额占整个销售额的比重，可能对公司业务的持续增长产生不利影响。公司治理风险 公司的管理团队汇集了营销、研发、财务等各方面的人才，综合管理水平较高。但是，随着公司业务的持续发展，资产和收入规模均快速增长，经营活动将更趋复杂，由此对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求。另一方面，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，相关法律、法规及规章制度对公司治理亦提出了更高的要求。如果公司管理水平不能达到相关法律、法规及规章制度的要求，将面临因管理不善对公司正常运营产生不利影响的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-014 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 叠云（北京）科技股份有限公司 英文名称及缩写 Cloudecker（Beijing）TechnologyCo.,Ltd.（无缩写）证券简称 叠云股份 证券代码 871400 法定代表人 范世生 办公地址 北京市朝阳区润泽庄园 307-5-101 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姜慧茹 职务 董事会秘书 电话 010-85866428 传真 010-85866428 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区润泽庄园 307-5-101100012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 5 月 24 日 挂牌时间 2017 年 5 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I657 数字内容服务-I6579 其他数字内容服务 主要产品与服务项目 云电脑整体方案（含软件、硬件和服务）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）53,967,755 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：范世生；一致行动人：孙欣、王海斌 公告编号：2020-014 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108663141234X 否 注册地址 北京市海淀区清河安宁庄东路 18号楼二层 2317 否 注册资本 53,967,755.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 主办券商联系电话 010-83321226 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张磊、李晓斐 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 1708 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-014 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 55,599,059.42 55,144,435.86 0.82%毛利率%9.49%24.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-18,986,035.28-15,777,127.11-20.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-19,099,339.96-16,381,421.44-16.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-58.02%-31.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-58.37%-32.70%-基本每股收益-0.35-0.29-20.69%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 57,055,353.38 68,919,540.07-17.21%负债总计 34,348,597.39 26,855,027.81 27.90%归属于挂牌公司股东的净资产 23,228,983.88 42,215,019.16-44.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.43 0.78-44.87%资产负债率%（母公司）22.25%16.83%-资产负债率%（合并）60.20%38.97%-流动比率 1.43 2.27-利息保障倍数-55.03-31.99-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,903,520.92-24,728,266.14 80.17%应收账款周转率 6.32 3.70-存货周转率 2.08 2.90-公告编号：2020-014 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.21%-6.36%-营业收入增长率%0.82%-7.25%-净利润增长率%17.64%-1,050.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,967,755 53,967,755 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 145,290.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 277.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 145,567.95 所得税影响数 32,512.89 少数股东权益影响额（税后）-249.62 非经常性非经常性损益净额损益净额 113,304.68 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 0.00 应收账款 10,826,278.83 公告编号：2020-014 11 应收票据及应收账款 10,826,278.83 应付票据 0.00 0.00 应付账款 15,046,177.56 应付票据及应付账款 15,046,177.56 公告编号：2020-014 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是国内专注于“可视云计算”领域的相关软硬件的研发和制造，打造“云电脑生态圈”，致力成为“端+云+行业生态”整体方案的领导者。本公司是国内领先的智慧教育云全套解决方案提供商。公司是国内最早一批从提供专业桌面技术外包服务，到自主研发桌面虚拟化软件的公司。公司目前拥有多项自主知识产权的整体桌面虚拟化产品和方案。公司客户销售模式主要分为直接销售和贴牌两种销售方式。直接销售主要是公司直接对客户提供基于云桌面的软件、硬件及技术服务销售，公司自己与客户沟通需求、商谈价格、签署协议，此类产品中的硬件一般无需印制对方客户商标，完全使用叠云的品牌。贴牌模式是针对联想的销售模式，公司在向联想交付硬件产品的时候需要印制对方商标。公司专业团队向自有渠道、客户、提供“全程保姆式”服务，并建成了“云服务中心”+020 模式的专业技术服务支持体系，覆盖全国 1 到 6 级城市。公司销售人员陪同自有渠道及合作伙伴、联想分区销售或代理商与客户进行方案专业交流，促进商机达成；提供区域内的测试项目样机、软件及专业售前、售后技术支持；提供有效商机全程支持：项目方案建议书、打标策略设计、投标用的各种文档、以及投标现场的技术答疑等；提供首次安装部署服务（仅限于方案的软件及设备调通。其它部分，如设备上架、网络施工布线等由代理商负责）；提供签约核心代理商的销售人员和技术人员的技能培训；协助联想分区或代理商完成区域样板间和样板会活动。公司的盈利模式主要是通过向客户提供桌面云相关软件、硬件及服务的整体方案实现收入并盈利。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-014 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕发展战略及经营目标，坚定信心，扎实工作，积极开拓市场。通过强化技术创新、加强内部运营，开拓销售市场，持续夯实和深化研发、产品和运维服务等方面的核心竞争力，通过各种形式不断满足市场信息化、多元化的需求，提升市场竞争力。2020 年公司将不断通过优化企业组织结构，加强内部管理和协同效应，形成公司内部高效稳定的管理机制。搭建专业的产品和方案规划团队，规范项目管理，构建项目交付体系，严格把控项目的交付周期，确保实施项目能够按时、保质、成本可控的完成。使公司会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系以及主要财务、业务等经营指标健康运行。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,760,533.91 4.84%8,193,884.50 11.89%-66.31%应收票据-应收账款 6,765,720.08 11.86%10,826,278.83 15.71%-37.51%存货 26,422,847.37 46.31%21,974,060.47 31.88%20.25%投资性房地产 -长期股权投资 2,715,737.35 4.76%3,003,070.61 4.36%-9.57%固定资产 1,837,254.83 3.22%1,105,219.79 1.60%66.23%在建工程-短期借款 5,000,000.00 8.76%6,000,000.00 8.71%-16.67%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期末货币资金余额较上年减少 66.31%，主要系：报告期内公司支付采购款的货币资 金较大，导致经营活动产生的现金流量净减少 4,903,520.92 元。2、应收账款：本期末应收账款较上年减少 37.51%，主要系：报告期内公司加强应收账款管理，积极催收应收账款。3、存货：本期末存货余额较年初增长 20.25%，主要系：报告期内为满足市场需求，个别机型增加备货导致存货增加。公告编号：2020-014 14 4、固定资产：本期末固定资产较上期末增长 66.23%，主要系：报告期内公司因增加移动云套餐业务采购相关设备所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%金额 占营业收入的比重%金额 占 营 业 收 入的比重%营业收入 55,599,059.42-55,144,435.86-0.82%营业成本 50,324,084.91 90.51%41,500,194.99 75.26%21.26%毛利率 9.49%-24.74%-销售费用 5,560,741.42 10.00%8,634,127.17 15.66%-35.60%管理费用 13,262,171.62 23.85%16,423,045.51 29.78%-19.25%研发费用 6,293,756.85 11.32%5,412,452.86 9.82%16.28%财务费用 370,477.01 0.67%497,783.67 0.90%-25.57%信用减值损失-611,271.22 1.10%0.00 0.00%0.00%资产减值损失 0.00 0.00%-755,873.25 1.37%0.00%其他收益 662,953.55 1.19%965,980.90 1.75%-31.37%投资收益-167,780.62 0.30%-531,608.52 0.96%68.44%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-20,509,345.97 36.89%-17,885,012.60-32.43%-14.67%营业外收入 151,304.96 0.27%475,741.85 0.86%-68.20%营业外支出 5,737.01 0.01%12,612.72 0.02%-54.51%净利润-20,367,756.27 36.63%-17,313,056.36-31.40%-17.64%项项目重大变动原因目重大变动原因：1、营业收入：本期末营业收入较上年增加 0.82%，主要系：报告期内公司加大业务推广，发展了新的外销代理商所致。2、营业成本：本期末营业成本较上年增加 21.26%，主要系：报告期内受原材料价格上涨影响所致。3、销售费用：本期末销售费用较上年减少 35.60%，主要系：报告期内公司为应对经济下行给企业带来不确定性影响，公司对销售部门人员做相应调整，调整后人员薪酬及相关差旅费用等均减少所致。4、财务费用：本期末财务费用较上年减少 25.57%，主要系：报告期内公司银行贷款减少，受利息费用减少所致。公告编号：2020-014 15 5、投资收益：本期末投资收益较上年增加 68.44%，主要系：报告期内公司所投资的联营企业，通过对市场的布局和推广，使得经济效益增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 55,593,608.09 55,137,494.63 0.83%其他业务收入 5,451.33 6,941.23-21.46%主营业务成本 50,318,690.60 41,500,194.99 21.25%其他业务成本 5,394.31-0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%硬件 54,167,832.91 97.43%48,897,114.85 88.67%10.78%软件 1,307,620.21 2.35%6,160,379.78 11.17%-78.77%软件部署实施服务 118,154.97 0.21%80,000.00 0.15%47.69%技术服务 5,451.33 0.01%6,941.23 0.01%-21.46%合计 55,599,059.42 100.00%55,144,435.86 100.00%0.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收收入构成变动的原因：入构成变动的原因：报告期内，公司实现营业总收入 5,559.91 万元，较上年同期增加 0.82%，其中：硬件收入较上年同期增加 10.78%，硬件收入增加 527.07 万元，主要原因是报告期内公司增加外销业务，以及在各地设立的子公司，拓展了当地的销售渠道，增加新客户，导致硬件收入增加；软件收入较上年同期减少78.77%，软件收入减少 485.26 万元，主要原因是报告期内软件升级换代业务减少，导致软件收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 合肥联创智慧云科技有限公司 9,398,422.59 16.90%是 2 河南叠云信息科技有限公司 8,529,301.38 15.34%是 3 联想(北京)信息技术有限公司 7,156,567.18 12.87%否 公告编号：2020-014 16 4 犇云（福建）科技有限公司 4,008,764.67 7.21%否 5 深圳市龙拓供应链管理有限公司 2,918,090.92 5.25%否 合计合计 32,011,146.74 57.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市麓创科技有限公司 6,763,857.08 16.52%否 2 深圳鑫泰光电有限公司 3,958,809.73 9.67%否 3 深圳市微特迈科技有限公司 3,468,204.42 8.47%否 4 深圳市捷通恒泰电子有限公司 2,292,299.56 5.60%否 5 东莞市微腾智能科技有限公司 2,147,379.65 5.24%否 合计合计 18,630,550.44 45.50%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,903,520.92-24,728,266.14 80.17%投资活动产生的现金流量净额-771,100.00 18,358,908.89-104.20%筹资活动产生的现金流量净额 241,270.33-475,802.48 150.71%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上年增加 80.17%，主要系：报告期内公司加强对资金流和各项费用支出的精细化管理所致。2、投资活动产生的现金流量净额：本期较上年减少 104.20%，主要系：上期公司对外投资短期理财产品收回 4,100 万元，本期未发生此业务所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年增加 150.71%，主要系：报告期内因减少保理业务导致筹资活动产生的净现金流量有所增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内纳入合并范围的子公司共 15 家，其中全资公司 5 家，控股公司 10 家，本期公司不存在处置子公司的情况，本期新设子公司 2 家。1、新设控股、参股公司信息 被投资单位 注册地 经济 法定代表人 注册资本 表 决 权是 否 纳 入 合变化 公告编号：2020-014 17 性质（万元）比例%并报表 方式 叠云（福州）信息技术有限公司 福州 有限责任公司 王胜 100.00 51.00 是 新设 成都叠云育人科技有限公司 成都 有限责任公司 范世生 50.00 100.00 是 新设 2、纳入合并范围的子公司信息 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接持股（%）间接持股（%）取得方式 北京泰莫科技有限公司 北京 北京海淀区 软件服务 100.00 非同一控制控股合并 深圳叠云联创科技有限公司 深圳 深圳福田区 软件服务 100.00 新设取得 烟台叠云网络科技有限公司 山东 烟台高新区 软件服务 100.00 新设取得 叠云（深圳）科技有限公司 深圳 深圳福田区 软件服务 51.00 非同一控制控股合并 长沙叠云信息科技有限公司 长沙 长沙高新区 软件服务 51.00 新设取得 叠云联创（福州）科技有限公司 福州 福州台江区 软件服务 51.00 新设取得 乌鲁木齐叠云联创信息科技有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐高新区 软件服务 51.00 新设取得 北京智慧叠云科技有限公司 北京 北京海淀区 软件服务 51.00 新设取得 南京联科云科技有限公司 南京 南京雨花台区 软件服务 51.00 新设取得 公告编号：2020-014 18 武汉叠云联创智慧云科技有限公司 武汉 武汉青山区 软件服务 51.00 新设取得 山西联创智慧云科技有限公司 太原 太原杏花岭区 软件服务 51.00 新设取得 四川叠云科技有限公司 四川 四川仁寿 软件服务 100.00 新设取得 西安叠云联创科技有限公司 西安 西安高新区 软件服务 51.00 新设取得 叠云（福州）信息技术有限公司 福州 福州鼓楼区 软件服务 51.00 新设取得 成都叠云育人科技有限公司 成都 中国（四川）自由贸易试验区 软件服务 100.00 新设取得 3、主要控股、参股公司信息如下：（1）南昌创投信息服务有限公司为公司参股公司，成立于 2017 年 1 月 13 日，注册资本 100 万元，主营业务：计算机软硬件技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。截止报告期末，总资产：127.39 万元，净资产：24.45 万元，营业收入：512.59 万元，净利润：-33.79 万元。（2）乌鲁木齐叠云联创信息科技有限公司为公司控股公司，成立于 2017 年 11 月 9 日，注册资本 100 万元，主营业务：计算机软硬件技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。截止报告期末，总资产：314.15 万元，净资产：43.87 万元，营业收入：218.55 万元，净利润：-6.67 万元。（3）深圳叠云联创科技有限公司为公司全资公司，成立于 2015 年 4 月 21 日，注册资本 1000 万元，主营业务：桌面虚拟化技术的技术开发、云终端设备、电脑一体机、计算机软硬件技术开发与销售、技术咨询、技术服务。截止报告期末，总资产：2,726.09 万元，净资产：618.62 万元，营业收入：5,506.32 万元，净利润：-328.47 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 公告编号：2020-014 19 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 1、执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。2、执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。3、采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示，执行该通知对本公司列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日金额 增加+/减少-1 应收票据及应收账款-10,826,278.83 应收票据 应收账款 10,826,278.83 2 应付票据及应付账款-15,046,177.56 应付票据 应付账款 15,046,177.56 公告编号：2020-014 20 4、执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。执行此项新准则对财务报表期初数无影响。（2）会计估计变更 本报告期无应披露的会计估计变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司拥有良好的持续经营能力。公告编号：2020-014 21 报告期末，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、技术革新风险 桌面云的竞争优势集中在软件层面，客户对桌面云的选择也是基于方案解决现实问题的能力和程度，在典型的智力密集型企业，虽然一时的方案优势能为企业带来较为忠实的行业客户，但是一旦产品技术被超越，企业当即面临客户流失的风险。解决措施：针对上述风险，公司不断加大研发费用投入，通过对公司创新体系中科技研发平台的改善及基础设施建设，完善了公司现有创新体系，为公司的可持续发展，奠定了坚实的基础；公司注重技术储备，建立了完善的内部培训制度。制定了较为合理的员工薪酬方案，通过建立完善的绩效管理体系，加大人才梯队建设力度，积极储备高素质人才。公司还考虑优化利用外部人力资源，包括有步骤地引进职业化人才，以满足公司快速发展对优秀人才的需求缺口。2、核心人才流失风险 人才是企业的核心资源，也是企业能够长久持续发展的根本保证，在云计算行业快速发展的背景下，有经验有资历的技术人才是市场竞相争夺的热门对象，如果企业管理不善，待遇吸引力下降，则面临核心技术人才的流失，对企业发展构成重大的不利影响。解决措施：尊重员工、关注员工。通过增加员工福利、定期组织骨干员工管理能力培训等方式，更多的去关注员工的生活，让骨干员工感到被关怀；运用战略性人力资源管理思想，做好人力资源规划工作。对于关键岗位，实施干部储备制度，平时注意培养有潜力的管理岗位接班人；做好员工职业生涯的规划，提供必要的正式培训，建立一整套面向未来的培养计划。创建良好的企业沟通关系和人员关系，创造一种保持发展及激情的内部环境。对关键人才签订“竞业禁止”协定。3、知识产权保护的风险 桌面云为知识密集型产品，产品的研发设计需要投入大量的人力和资金，且需要一定的时间摸索完成，产品的内容有可能被复制，目前国内尚未形成完善的知识产权保护的法律体系，现行法律对产品的保护力度不够。公告编号：2020-014 22 解决措施：公司将通过完善人才引进的政策与机制、建立和完善岗位培训体系、建立健全激励保障机制等方式来实现核心人才团队的稳定。公司在加大研发力度的同时，通过及时申请知识产权保护的方式，保护公司的利益。4、市场竞争加剧的风险 公司主营业务为云电脑整体解决方案，包括桌面云、云教室等云电脑软件的开发、销售，云终端、一体机等硬件产品的研发、销售以及云电脑的部署实施、技术支持等。公司通过与多方公司合作，成为其产品的供应商，目前云教室方案在国内有巨大的市场需求，公司虽然拥有相关的技术和产品，但是规模较小，虽然依托联想等行业巨头能实现品牌联合，但是面临的市场竞争风险仍然较高。解决措施：针对上述风险，公司自成立以来，在产品技术能力、软硬件产品更新、核心团队建设、渠道建设、合作伙伴建设以及销售模式等诸多方面不断提升。在国家鼓励虚拟化软件国产化的大趋势下，公司将会不断扩大市场占有率，减少因行业环境变化带来的风险。通过对客户需求的深度分析，提供差异化的产品，并积极关注行业竞争所带来的整合机遇。5、公司关联交易占比较高的风险 报告期内，公司对关联方合肥联创智慧云科技有限公司的销售额占到同期销售收入的 16.90%，对关联方河南叠云信息科技有限公司的销售额占到同期销售收入的 15.34%，合肥联创、河南叠云均为公司参股子公司，未来公司将继续与各参股子公司的关联交易。解决措施：建立关联交易逐级授权审批制度，严禁越权审批，相关关联交易事项需要提交董事会