871578_2019_恒美股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 2019 年度报告 恒美股份 NEEQ:871578 苏州恒美电子科技股份有限公司 Suzhou Hengmei Electron Technology Inc 苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 公司半年度大事记公司半年度大事记 4、2019 年 4 月公司成为 2019 BMW 创新行活动入选公司；1、2019 年 2 月公司顺利通过汽车业质量管理体系 IATF16949:2016 转版认证；2、2019 年 3 月公司新厂房证件办理齐全，奠基开工，2019 年 12 月份完成主体工程建设；3、2019 年 4 月公司与天津力神开启合作；5、2019 年 11 月公司成为苏州市服务型制造示范企业；苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 2 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、恒美股份 指 苏州恒美电子科技股份有限公司 恒格、恒格新能源 指 苏州恒格新能源科技有限公司 泰美达、苏州泰美达 指 苏州泰美达系统科技有限公司 股东大会 指 苏州恒美电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州恒美电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州恒美电子科技股份有限公司监事会 公司章程 指 苏州恒美电子科技股份有限公司章程“三会”议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 2018 年 10 月 26 日第十三届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订实施的中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证监会 指 中国证券业监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市炜衡（南京）律师事务所 报告期 指 2019 年年度、2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 BMS 指 Battery Management System，电池管理系统 MCU 指 Motor Control Unit，电机控制器 VCU 指 Vehicle Control Unit，整车控制器 苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 3 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨晓锋、主管会计工作负责人徐红英及会计机构负责人（会计主管人员）邱晓华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争加剧的风险 公司的产品已经在技术和质量上取得一定优势，但随着新能源汽车相关产业的快速发展，行业内专业从事新能源汽车电控系统相关核心零部件研发、生产和销售的企业会逐渐增多，同时部分实力较强的整车制造厂商会通过自主研发新能源汽车电控系统相关核心零部件配套自身产品使用。随着市场竞争日益激烈，公司产品毛利率可能存在下降的风险。另外，公司与国际知名企业在产品质量、规模、知名度等方面还存在一定差距。若公司不能有效利用在国内已经形成的优势和国家政策鼓励的有利条件，在短期内发展壮大，未来发展可能会受限。2、客户集中风险 由于新能源汽车行业近年呈现快速发展态势，目前公司业务尚处于扩张期，产能还无法满足多个大客户需求。前五大客户销售占比较高给公司带来一定的经营风险，如果这些客户经营环境恶化或者与公司的合作关系发生不利变化，将对公司经营业绩造成重大不利影响。3、新能源汽车行业波动风险 公司是一家专业从事新能源汽车电控系统相关核心零部件和工业控制系统及相关部件的研发、生产与销售的高新技术企业，下游行业是新能源汽车行业。近年来，我国新能源汽车产销量迅速增长，新能源汽车行业的的增长，有利于公司业绩的提升。但是新能源汽车行业作为新兴行业，整体波动较大，且受国家苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 4 政策和财政补贴因素影响较大，若未来新能源汽车行业产销量出现下滑，将对公司业绩产生不利影响。4、主营业务产品结构变化风险 对于新能源汽车电控系统相关核心零部件业务，公司经历了从向客户提供单一的 HA 系列产品，到同时向客户提供 HA 系列、K8 系列、K9 系列产品，再到向客户提供以 K8 系列、K9 系列产品为主的产品结构的改变；对于业控制系统及相关部件业务，公司经历了从向天马集团测试 LTPS 面板和模组的工业控制板，到开始同时向天马集团提供最新一代液晶显示技术OLED 面板测试设备的工业控制板整机的改变。公司的产品结构发生了一些变化，这些变化一方面可以使公司产品更符合客户的需求，不断给公司带来新的利润增长点，但也可能会给公司的生产经营带来一定的不稳定性。5、政策扶持力度减小的风险 新能源汽车产业是我国战略新兴产业之一，一系列的扶持政策相继推出，带动了该产业的发展。新能源汽车产业的快速发展带动了新能源汽车电控系统相关核心零部件行业的发展。但是如果未来新能源汽车扶持力度减小、产业相关配套设施（如充电桩建设等）不完善，那么会对新能源汽车产业的发展产生不利影响，进而对公司经营产生不利影响。6、应收账款余额较高风险 公司与主要客户比亚迪、天马集团等旗下企业保持长期稳定的业务往来关系，该等单位均具有良好的信誉，因此公司应收账款产生的坏账的风险较低。但是随着公司未来销售收入的持续增长，预计应收账款余额将同步继续上升，应收账款余额占比将增加，同时将会给公司带来一定的营运资金压力并产生坏账风险。7、实际控制人控制不当的风险 公司董事长兼总经理杨晓锋直接持有公司 63%的股份，公司董事兼副总经理兼董事会秘书兼财务总监徐红英持有公司 31%的股份，杨晓锋及徐红英为公司控股股东，杨晓锋及徐红英为共同实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州恒美电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Hengmei Electron Technology Inc 证券简称 恒美股份 证券代码 871578 法定代表人 杨晓锋 办公地址 苏州市吴江区同里镇富华路 388 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐红英 职务 董事、副总经理、董事会秘书、财务总监 电话 0512-82872280 传真 0512-82872286 电子邮箱 hengmeisz- 公司网址 http:/www.sz- 联系地址及邮政编码 苏州市吴江区同里镇富华路 388 号 215200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 20 日 挂牌时间 2017 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-39 计算机、通信和其他电子设备制造业-397 电子元件制造-3971 电子元件及组件制造 主要产品与服务项目 电路板、汽车新能源电池管理系统（BMS）、电机及控制器（MCU）、整车控制器（VCU）、接插件研发、组装、销售；电子科技领域内的技术咨询服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,021,333.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨晓锋、徐红英 实际控制人及其一致行动人 杨晓锋、徐红英 苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 6 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132050968962295XP 否 注册地址 苏州市吴江区同里镇富华路 388 号 否 注册资本 20,021,333.00 是 注册资本人民币 1,200.00 万元已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 12月 12 日出具中兴财光华审验字（2016）第 304258 号验资报告；注册资本人民币 540.00 万元系根据苏州恒美电子科技股份有限公司 2018 年半年度权益分派实施公告，以总股本 1,200.00 万股为基数，以未分配利润向全体股东每 10.00 股转增 4.50 股形成；2019 年 2 月 27 日，根据公司股东大会决议和修改后的章程规定，公司增加注册资本人民币 137.00 万元，股东黄建军、蔡晓东、邱晓华、张普光和杨树高实际缴纳人民币 150.70 万元，其中溢价部分人民币 13.70 万元计入资本公积。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字【2019】32070001 号验资报告；根据公司 2019 年第五次临时股东大会决议和修改后的章程规定，增加注册资本人民币 125.1333 万元，由苏州市吴江创迅创业投资有限公司于 2019年 7 月 20 日之前缴足，变更后的注册资本为人民币 2,002.1333 万元。截至 2019 年 7 月 11 日止，已收到苏州市吴江创迅创业投资有限公司缴纳的新增注册资本（股本）合计人民币 125.1333 万元（壹佰贰拾伍万壹仟叁佰叁拾叁元整），股东以货币出资人民币 499.2820 万元，其中新增注册资本为人民币125.1333 万元，溢价部分 374.1487 万元人民币计入资本公积。公司于 2019 年 9 月 12 日完成工商变更登记。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴小辉、解安锋 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 注：变更会计师事务所已履行相关程序，已经第一届董事会第二三次会议和 2019 年第八次临时股东大会审议通过。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 106,178,395.81 84,022,591.51 26.37%毛利率%30.34%28.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,519,985.83 9,191,925.87 25.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,144,749.64 8,352,055.32 33.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）36.13%46.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）34.95%42.26%-基本每股收益 0.60 0.53 13.21%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 125,454,448.95 85,275,745.09 47.12%负债总计 82,591,212.45 60,915,619.98 35.58%归属于挂牌公司股东的净资产 42,863,236.50 24,360,125.11 75.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.14 2.03 5.42%资产负债率%（母公司）59.27%71.44%-资产负债率%（合并）65.83%71.43%-流动比率 1.42 1.17-利息保障倍数 8.90 14.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-215,859.27-1,527,381.07 85.87%应收账款周转率 2.60 2.93-存货周转率 3.73 3.63-苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%47.12%120.57%-营业收入增长率%26.37%103.70%-净利润增长率%25.33%196.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,021,333.00 12,000,000.00 66.84%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 592,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-151,780.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 440,319.14 所得税影响数 65,082.95 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 375,236.19 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 45,288,645.63 0 14,178,072.43 0 苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 9 应收票据 0 5,266,870.06 0 0 应收账款 0 40,021,775.57 0 14,178,072.43 应付票据及应付账款 34,593,142.80 0 15,501,688.25 0 应付票据 0 4,944,118.62 0 1,426,825.10 应付账款 0 29,649,024.18 0 14,074,863.15 （1）会计政策变更 本公司根据财政部发布的 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财 会 20196 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司 2018 年末资产总额、负债总额和净资产以及 2018 年度净利润未产生影响。（2）会计估计变更 本公司报告期内无重大会计估计变更。苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业从事新能源汽车电控系统相关核心零部件和工业控制系统及相关部件的研发、生产与销售。公司销售模式为直销，公司主要客户是国内整车厂商和电池厂商，公司可为客户提供一站式技术及供货解决方案，可以根据客户具体要求进行定制化开发。公司生产模式为订单式生产，确保库存可控，提高资金利用率。公司与长期合作的主要客户签订框架性协议，提前制定年度生产计划，在接到客户具体订单后，立即安排生产。针对新开发客户或中小客户，在接到客户订单后根据客户交货期要求和其他大客户交货期统筹管理、灵活安排生产。同时，针对少数产品的后道简单非核心生产工序，公司将根据实际情况由外协厂商代为加工，从而优化公司生产结构与成本。公司报告期内商业模式较上年同期未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 回顾 2019 年，公司克服了宏观经济环境持续不利的影响，集中力量做好 BMS、VCU、MCU 和 PCB的进一步研发，实现公司业绩快速增长，较好的完成了 2019 年经济计划：（1）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 106,178,395.81，较上年同期增加 22,155,804.30 元，增幅 26.37%；公司营业成本 73,968,287.21 元，较上年同期增加 13,956,144.16 元，增幅 23.26%，主要原因是主营业务收入同比增加；报告期内，公司实现净利润 11,519,985.83 元，较上年同期增加 2,328,059.96 元，增幅 25.33%，主要原因是销售额增加；管理费用发生 7,191,450.77 元，较上年同期增加 1,270,286.10元，增幅 21.45%；研发费用发生 5,063,859.09 元，较上年同期增加 932,299.20 元，增幅 22.57%；销售费用发生 2,364,631.73 元，较上年同期增加 1,141,988.66 元，增幅 93.40%，主要系销售人员增加及运费增加；财务费用发生 4,199,657.13 元，较上年同期增加 2,425,684.36 元，主要系银行存款结息增加所致。（2）财务状况 截至报告期末，公司总资产为 125,454,448.95 元，较上年末 85,275,745.09 元，增加 40,178,703.86元，增幅 47.12%，主要原因是在建工程增加所致；负债总额为 82,591,212.45 元，较上年末 60,915,619.98元，增加 21,675,592.47 元；归属挂牌公司股东的净资产为 42,863,236.50 元，较上年末 24,360,125.11元，增加 18,503,111.39 元，主要原因是报告期内未分配利润增加所致。苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 11 （3）现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为-215,859.27 元，较上年同期-1,527,381.07 元，增加净流量 1,311,521.80 元，主要系经营活动现金流入增加额高于经营活动现金流出增加额；公司投资活动产生的现金净流量-32,983,704.59 元，较上年同期的投资活动产生的现金净流量-7,764,037.34 元，减少净流量 25,219,667.25 元，主要原因是本期厂房建设及生产设备和投资子公司等；公司筹资活动净流量为 35,978,153.66 元，较上年同期 9,325,597.98 元，增加净流量 26,652,555.68 元，主要为吸收投资和银行贷款增加所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,920,324.79 6.31%3,276,726.39 3.84%141.71%应收票据 6,700,415.73 5.34%5,266,870.06 6.18%27.22%应收账款 37,061,911.27 29.54%40,021,775.57 46.93%-7.40%存货 20,331,088.04 16.21%19,363,014.11 22.71%5.00%投资性房地产 长期股权投资 0 0 -固定资产 6,213,453.78 4.95%5,400,796.65 6.33%15.05%在建工程 10,726,840.15 8.55%447,640.74 0.52%2,296.31%短期借款 17,500,000.00 13.95%18,500,000.00 21.69%-5.41%长期借款 25,079,722.12 19.99%0 应付账款 27,362,920.08 21.81%29,649,024.18 40.57%-7.71%预付账款 5,448,327.05 4.34%3,071,345.40 3.60%77.39%长期待摊费用 1,180,369.61 0.94%158,488.88 0.19%644.76%其他非流动资产 18,767,652.98 14.96%1,428,065.08 1.67%1,214.20%应付职工薪酬 1,623,291.13 1.29%2,831,982.33 3.32%-42.68%其他应付款 773,240.48 0.62%2,685,702.78 3.15%-71.21%一年内到期的非流动负债 1,996,666.72 1.59%资产总计 125,454,448.95-85,275,745.09-47.12%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款：报告期末，公司应收账款金额为 3706.19 万元，较上年减少 295.99 万元，同比减少 7.40%。主要影响因素是：主要客户增加了融资渠道，将款项提前变现。2.存货：报告期末，公司存货金额为 2033.11 万元，较上年增加 96.81 万元，同比增长 5.00%。主要影响因素是：报告期内公司业务增长，为应对市场快速增长和加快交付速度，增加安全库存；3.固定资产：报告期末，公司固定资产为 621.34 万元，较上年增加 81.27 万元，同比增长 15.05%。苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 12 主要影响因素是：报告期内公司加大研发设备硬件投入；公司规模扩大，人员增加，办公设备和电子设备增加；购入新的机器设备，来满足销售增长的需要。4.在建工程：报告期末，公司在建工程为 1072.68 万元，较上年增加 1027.92 万元，同比增加 2296.31%。主要影响因素是：报告期内新增厂房建设，并于报告期末主体工程基本完工。5.长期借款：报告期末，公司长期借款为 2507.97 万元，较上年增加 2507.97 万元。主要影响因素是：报告期内因新增厂房建设向银行进行项目融资。6.预付账款：报告期末，公司预付账款为 544.83 万元，较上年增加 237.70 万元，同比增加 77.39%。主要影响因素是：报告期内预定原材料导致。7.长期待摊费用：报告期末，公司长期待摊费用 118.04 万元，较上年增加 102.19 万元，同比增加 644.76%。主要影响因素是：报告期内预付项目贷款利息。8.其他非流动资产：报告期末，公司其他非流动资产为 1876.77 万元，较上年增加 1733.96 万元，同比增加 1214.20%。主要影响因素是：报告期内预付的工程款和设备款。9.应付职工薪酬：报告期末，公司应付职工薪酬为 162.33 万元，较上年减少 120.87 万元，同比减少 42.68%。主要影响因素是：报告期内春节将近，导致人员减少。10.其他应付款：报告期末，公司其他应付款为 77.32 万元，较上年减少 191.25 万元，同比减少 71.21%。主要影响因素是：报告期内关联方拆借余额减少。11.一年内到期的非流动负债：报告期末，公司一年内到期的非流动负债为 199.67 万元，较上年增加199.67 万元。主要影响因素是：报告期内需偿还部分长期贷款（1 年内到期贷款）。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 106,178,395.81-84,022,591.51-26.37%营业成本 73,968,287.21 69.66%60,012,143.05 71.42%23.26%毛利率 30.34%-28.58%-销售费用 2,364,631.73 2.23%1,222,643.07 1.46%93.40%管理费用 7,191,450.77 6.77%5,921,164.67 7.05%21.45%研发费用 5,063,859.09 4.77%4,131,559.89 4.92%22.57%财务费用 4,199,657.13 3.96%1,773,972.77 2.11%136.74%信用减值损失-150,488.18-0.14%资产减值损失 -1,246,428.34-1.48%100.00%其他收益 投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 12,361,286.69 11.64%9,313,797.07 11.08%32.72%营业外收入 596,715.38 0.56%1,118,148.27 1.33%-46.63%苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 13 营业外支出 156,396.24 0.15%130,065.27 0.15%20.24%净利润 11,519,985.83 10.85%9,191,925.87 10.94%25.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期末，营业收入为 10617.84 万元，与去年同期相比增加 2215.58 万元，增长 26.37%，主要原因为公司规模扩大，同时为抵御经营性风险，扩大销售。报告期末，营业成本 7396.83 万元，同比增加 1395.61 万元，增长 23.26%，增长幅度与营业收入增长率基本一致。报告期末，销售费用 236.46 万元，同比增加 114.20 万元，增长 93.40%，扩大销售规模，增加了销售额。报告期末，管理费用 719.15 万元，同比增加 127.03 万元，增长 21.45%，增加咨询服务费和股权激励费用。报告期末，研发费用 506.39 万元，同比增加 93.23 万元，增长 22.57%，增加了研发投入。报告期末，财务费用 419.97 万元，同比增加 242.57 万元，增长 136.74%，主要为利息支出与票据贴息增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 106,133,984.98 83,996,640.51 26.36%其他业务收入 44,410.83 25,951.00 71.13%主营业务成本 73,968,287.21 60,012,143.05 23.26%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电池管理系统相关零部件 84,637,932.10 79.71%64,356,049.12 76.59%31.52%工业控制系统及相关部件 10,993,242.35 10.35%9,894,073.42 11.78%11.11%线束 10,502,810.53 9.89%9,746,517.97 11.60%7.76%合计合计 106,133,984.98 99.95%83,996,640.51 99.97%26.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 14 华东 12,367,553.13 11.65%11,253,824.83 13.39%9.90%华南 83,372,872.38 78.52%64,095,492.19 76.28%30.08%华中 7,545,049.32 7.11%5,964,544.23 7.10%26.50%西南 1,172,457.13 1.10%1,300,694.81 1.55%-9.86%华北 942,293.45 0.89%-100.00%国外 778,170.40 0.73%1,408,035.45 1.68%-44.73%合计合计 106,178,395.81 100.00%84,022,591.51 100.00%26.37%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期末，公司营业收入 10617.84 万元，比去年同期增加 26.37%，主要原因为公司规模扩大，销售增加导致 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 83,144,623.78 78.31%否 2 天马微电子股份有限公司 7,377,698.40 6.95%否 3 苏州千华台电子科技股份有限公司 3,444,203.12 3.24%否 4 圣万提注塑工业（苏州）有限公司 2,876,319.04 2.71%否 5 苏州三星显示有限公司 1,975,227.46 1.86%否 合计合计 98,818,071.80 93.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市英博科电子有限公司 6,398,345.11 11.09%否 2 常州固堡电子有限公司 6,396,970.20 11.09%否 3 昆山金益通讯电子科技有限公司 4,456,556.74 7.72%否 4 全泰电子科技（常州）有限公司 3,921,412.09 6.80%否 5 江苏金泰科精密科技有限公司 2,420,259.68 4.19%否 合计合计 23,593,543.82 40.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-215,859.27-1,527,381.07 85.87%投资活动产生的现金流量净额-32,983,704.59-7,764,037.34-324.83%筹资活动产生的现金流量净额 35,978,153.66 9,325,597.98 285.80%苏州恒美电子科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-011 15 现金流量分析现金流量分析：报告期末，经营活动产生的现金流量净额为-21.59 万元，与同期相比增加 85.87%，主要原因为增加收款方式。报告期末，投资活动产生的现金流量净额为-3298.37 万元，与同期相比，减少 324.83%，主要原因为在建工程和增加机器设备的投入以及对子公司投资。报告期末，投资活动产生的现金流量净额为 3597.82 万元，与同期相比，增加 285.80%，主要原因为扩大销售而向银行贷款和吸收投资，用于生产经营所导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2019 年 2 月 11 日，注销子公司苏州泰美达系统科技有限公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的会计报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。会计政策变更的依据 序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年度 金额增加+/减少-财会20191 号 1 应收票据及应收账款-4