871330_2019_优比贝柠_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：公告编号：20202020-02025 5 1 证券代码：证券代码：871330 871330 证券简称：优比贝柠证券简称：优比贝柠 主办券商：西部证券主办券商：西部证券 2019 年度报告 优比贝柠 NEEQ:871330 惠州优比贝柠科技股份有限公司 公告编号：公告编号：20202020-02025 5 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月 23 日，公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司的议案，拟发行股份总数不超过 3,527,336 股（含 3,527,336 股），预计本次募集资金总额不超过人民币 19,999,995.12 元（含 19,999,995.12 元）。截止 2019 年 3月 21 日，共有 2 名投资者参认购公司本次新增股份，实际发行股份 960,000 股，募集资金5,443,200.00 元。本次股票发行募集资金用于偿还银行贷款及补充流动资金。本次股票发行有利于增强公司资本实力，补充公司生产经营所需资金，有利于公司业务的稳定发展。2019 年 7 月 17 日，公司全资子公司四川优比贝柠科技有限公司开工建设。公告编号：公告编号：20202020-02025 5 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：公告编号：20202020-02025 5 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、优比贝柠、股份公司 指 惠州优比贝柠科技股份有限公司 监事会 指 惠州优比贝柠科技股份有限公司监事会 董事会 指 惠州优比贝柠科技股份有限公司董事会 股东大会 指 惠州优比贝柠科技股份有限公司股东大会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）广州分公司 指 惠州优比贝柠科技股份有限公司广州分公司 思达木业 指 惠州思达木业有限公司 深沥村委会 指 博罗县园洲镇深沥村民委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：公告编号：20202020-02025 5 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨泽天、主管会计工作负责人肖波及会计机构负责人（会计主管人员）李素芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款坏账风险 公司 2019 年末应收账款余额为 46,387,104.52 元，占流动资产比重为 75.84%，虽然客户信用较好，但如果发生大额呆坏账，将会对公司的经营业绩发生较大影响。原材料变动风险 原材料丁腈橡胶、聚氯乙烯、发泡剂、氯化石蜡等价格的波动直接影响公司产品的成本如果原材料持续上涨会导致公司产品的毛利率下降，影响公司经营业绩。内部控制风险 随着公司经营规模的不断扩大，对公司的传略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高的要求，但股份公司成立时间较短，短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。控股股东、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人杨泽天李开建合计持有公司 66.42%的股份，有可能通过不当表决损害公司及中小股东的利益 国家宏观经济政策导向风险 绝热材料市场与房地产市场同频率运行，国家对房地产的调控有可能会直接影响保温材料造成消极影响，从而影响公司的经营业绩。环保风险 企业再从事橡塑化工生产过程，有可能因不可抗力及设施故障等环保事故，从而影响公司的正常生产和运营。核心人才流失与技术仿冒风险 企业的研发技术能力决定了其核心竞争力，一旦企业关键科研技术人才流失，核心技术泄露，会对企业未来 公告编号：公告编号：20202020-02025 5 6 汇率波动风险 公司产品涉及外销，汇率波动对公司的业绩会产生不确定的因素。经营厂房搬迁风险 公司的厂房为租赁，土地使用有规划和审批但未取得房屋所有权证，存在权属瑕疵。若厂房搬迁会在一定时间内影响公司经营。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20202020-02025 5 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 惠州优比贝柠科技股份有限公司 英文名称及缩写 Huizhou Bellsafe Up Technology Co;Ltd 证券简称 优比贝柠 证券代码 871330 法定代表人 杨泽天 办公地址 广东省惠州市博罗县园洲镇深沥第四工业区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘双元 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 07526155196 传真 07526155197 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省惠州市博罗县园洲镇深沥村第四工业区 邮编 516123 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 本公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 30 日 挂牌时间 2017 年 4 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C29 橡胶和塑料制品业-C292 塑料制品业-C2924 泡沫塑料制造 主要产品与服务项目 橡塑保温材料 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）26,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨泽天、李开建 实际控制人及其一致行动人 杨泽天、李开建 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：公告编号：20202020-02025 5 8 统一社会信用代码 91441322597409414W 否 注册地址 博罗县园洲镇深沥村第四工业区 否 注册资本 26,600,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高术峰、韩燕 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20202020-02025 5 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 92,571,967.45 100,462,234.48-7.85%毛利率%33.52%28.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,694,742.88 9,836,447.09 18.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,284,308.63 9,365,263.75 9.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.75%32.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.65%30.52%-基本每股收益 0.44 0.38 15.79%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 77,967,743.78 61,441,012.49 26.90%负债总计 25,385,297.99 25,837,509.58-1.75%归属于挂牌公司股东的净资产 52,582,445.79 35,603,502.91 47.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 2.89-31.49%资产负债率%（母公司）32.53%42.05%-资产负债率%（合并）32.56%42.05%-流动比率 2.96 2.10-利息保障倍数 47.74 211.16-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,689,628.19 4,498,205.39 4.26%应收账款周转率 1.98 2.47-存货周转率 11.69 11.47-公告编号：公告编号：20202020-02025 5 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.90%19.36%-营业收入增长率%-7.85%15.25%-净利润增长率%18.89%22.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,600,000 12,340,000 115.56%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,651,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,034.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,659,334.41 所得税影响数 248,900.16 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,410,434.25 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 40,810,660.34 0 应收账款 0 40,810,660.34 应付票据及应付账款 14,839,779.67 0 应付账款 0 14,839,779.67 公告编号：公告编号：20202020-02025 5 11 公告编号：公告编号：20202020-02025 5 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业是橡塑和塑料制品行业，主营业务为从事橡塑保温材料的研发、生产和销售，并可根据客户要求选型，提供技术咨询或现场安装指导服务等。公司产品主要应用于空调输送制冷介质的铜管绝热（保温或保冷）和建筑工程中的制冷机组、冷水管和风管的绝热。客户类型主要为空调制造企业、机电安装工程公司、保温材料销售商。公司通过销售生产的保温材料取得销售收入。公司自成立以来，一直从事橡塑保温材料的研发及相关生产技术的改进研究，并取得了显著的研究成果与效益。目前，公司已取得了 22 项实用新型专利，正在申请的发明专利有 14 项。2016 年公司与广东宇星阻燃新材有限公司开展合作，建立了“新材料联合实验室”，在保温材料性能与应用拓展方面开展了应用技术研究，逐步取得成果，主要表现在提高产品阻燃性能，降低废气排放，进一步提升公司的技术核心竞争力。同时，公司正在与东莞钢鑫机械有限公司合作研发相关生产设备的自动化改造，新设备不久将会投入使用，可降低成本提高生产效率。此外，公司还计划与华南理工大学高分子橡胶专业的科研人员合作成立研发项目团队，开拓新的产品应用市场，比如新能源汽车领域。公司商业模式主要通过以下几个生产经营环节加以实现：首先，是研发、设计以及生产能满足客户不同性能和规格需求的橡塑保温产品，做到技术成本领先，通常公司研发项目的设立原由是根据客户提出的产品或者技术研发需求或者为了拓展公司产品应用领域、增加产品多样性而进行的自主研发；第二，通过直销和代理商的模式，将产品销售给下游的空调制造商、建筑工程单位，并经过多年品牌推广，进入各大型房地产商的指定供应商库，使得公司产品更具竞争力；第三，公司委派各驻地销售人员深入各个工地，协助代理商进行品牌推广及拓展市场的工作，并会安排生产技术人员为客户提供技术咨询和安装指导服务；第四，根据客户的反馈意见，持续研发和提升产品的性能和质量，对产品进行深加工，提高产品的净利润。公司营业收入的毛利率处于同行业公司毛利率中等水平，基于上述分析，公司的商业模式符合其所处行业的特点及上下游产业链关系。公司凭借其在研发实力、产品品质及售后服务方面的优势，通过技术创新，丰富产品种类，保证了公司在橡塑保温材料行业内的地位及稳定的盈利能力。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：20202020-02025 5 13 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司经营稳定，公司实现销售收入 92,571,967.45 元，较上年同期下降 7.85%，实现净利润 11,694,742.88 元，较上年同期增长 18.89%。公司主要通过以下几个生产经营环节实现销售业绩的稳定：首先，是研发、设计以及生产能满足客户不同性能和规格需求的橡塑保温产品，做到技术成本领先，通常公司研发项目的设立原由是根据客户提出的产品或者技术研发需求或者为了拓展公司产品应用领域、增加产品多样性而进行的自主研发；第二，通过直销和代理商的模式，将产品销售给下游的空调制造商、建筑工程单位，并经过多年品牌推广，进入各大型房地产商的指定供应商库，使得公司产品更具竞争力；第三，公司委派各驻地销售人员深入各个工地，协助代理商进行品牌推广及拓展市场的工作，并会安排生产技术人员为客户提供技术咨询和安装指导服务；第四，根据客户的反馈意见，持续研发和提升产品的性能和质量，对产品进行深加工，提高产品的净利润。公司凭借在研发实力、产品品质及售后服务方面的优势，通过技术创新，丰富产品种类，保证了公司在橡塑保温材料行业内的地位及稳定的盈利能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,380,880.70 10.75%6,298,839.58 10.25%33.05%应收票据-应收账款 46,387,104.52 59.50%40,810,660.34 66.42%13.66%存货 4,699,804.42 6.03%5,825,054.74 9.48%-19.32%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 6,010,378.82 7.71%6,509,984.24 10.60%-7.67%在建工程 9,682,028.30 12.42%-短期借款 3,000,000.00 3.85%4,000,000.00 6.51%-25.00%长期借款 4,750,000.00 6.09%-应付账款 10,702,627.87 13.73%14,839,779.67 24.15%-27.88%公告编号：公告编号：20202020-02025 5 14 资产总计 77,967,743.78-61,441,012.49-26.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上期期末增长 33.05%，是为四川优比贝柠科技有限公司厂房建设预留的工程建设资金所致。2、应收账款较上期期末增长 13.66%，公司为增加客户信用额度，扩大业务范围，增加市场占有份额所致，主要集中于中建三局集团有限公司、广东省工业设备安装有限公司等大型企业的款项。3、存货较上期期末下降 19.32%，主要是因为公司减少库存，加速资金回流及周转造成。4、短期借款较上期期末下降 25%，系中国工商银行股份有限公司园洲支行小额税易贷额度由 200 万元降为 100 万造成。5、应付账款较上期期末下降 27.88%，是因为本期为投资四川工厂筹集的资金，尚未全额投入，故以现款方式与供应商结算，从而在原材料采购价格方面获取更大优势造成。6、长期借款较上期期末增加 475 万元，系本期新增中国银行股份有限公司惠州分行 3 年期贷款造成。7、资产总计较上期期末增长 26.90%，主要系投资四川优比贝柠科技有限公司，增加厂房的在建工程项目投入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上上年年同同期期金金额额变变动动比比例例%金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重%金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重%营业收入 92,571,967.45-100,462,234.48-7.85%营业成本 61,538,241.87 66.48%71,774,459.44 71.44%-14.26%毛利率 33.52%-28.56%-销售费用 5,695,243.14 6.15%5,066,905.05 5.04%12.40%管理费用 7,267,756.26 7.85%7,329,699.97 7.30%-0.85%研发费用 4,503,466.43 4.86%4,817,609.20 4.80%-6.52%财务费用 258,051.21 0.28%66,927.64 0.07%285.57%信用减值损失-1,033,151.24-1.12%-资产减值损失 0.00-488,035.33-0.49%100.00%其他收益 51,300.00 0.06%226,500.00 0.23%-77.35%投资收益 0.00 公允价值变动收益 0.00 公告编号：公告编号：20202020-02025 5 15 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润 11,585,090.38 12.51%10,450,949.82 10.40%10.85%营业外收入 1,608,034.41 1.74%600,000.00 0.60%168.01%营业外支出-231,341.66 0.23%-100.00%净利润 11,694,742.88 12.63%9,836,447.09 9.79%18.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业成本较上年同期下降 14.26%，是因原材料中的发泡剂、橡胶价格下降所致。2、报告期内营业收入较上年同期下降 7.85%，系本年度公司为加速资金回笼，收紧客户授信以及市场环境造成。3、报告期内毛利率较上年同期上升 4.96 个百分点，系原材料价格下降及新生产线投产效率提升所致。4、报告期内财务费用较上年同期上升 285.57%，是因 2019 年 3 月 26 日新增中国银行股份有限公司惠州分行长期贷款产生的利息费用 184,906.91 元所致。5、报告期内其他收益较上年同期下降 77.35%，是因本年度收到的与收益相关的政府补助减少。6、报告期内营业利润较上年同期上升 10.85%，主要系本年度橡胶、发泡剂等原材料价格下降使产品生产成本降低所致。7、报告期内营业外收入较上年同期上升 168.01%，是因本年度收到政府关于新三板挂牌补助 150 万元所致。8、报告期内净利润较上年同期上升 18.89%，是因本年度收到政府关于新三板挂牌补助 150 万元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 85,567,948.47 95,133,684.61-10.06%其他业务收入 7,004,018.98 5,328,549.87 31.44%主营业务成本 56,742,048.40 68,278,742.11-16.90%其他业务成本 4,796,193.47 3,495,717.33 37.20%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上上年年同同期期金金额额变变动动比比收入金额收入金额 占营业占营业收收入的入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收收入入 的比重的比重%公告编号：公告编号：20202020-02025 5 16 例例%板材收入 57,422,341.47 62.03%66,596,603.94 66.29%-13.78%管材收入 28,145,607.00 30.40%28,537,080.67 28.41%-1.37%胶水、胶带、玻 璃 棉等收入 7,004,018.98 7.57%5,328,549.87 5.30%31.44%合计 92,571,967.45 100.00%100,462,234.48 100.00%-7.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上上年年同同期期金金额额变变动动比比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收收入入的的比比重重%华南地区 63,291,464.56 68.37%66,273,083.37 65.97%-4.50%华北地区 4,595,099.58 4.96%1,304,704.54 1.30%252.19%华东地区 6,793,085.54 7.34%14,865,318.99 14.80%-54.30%华中地区 2,604,259.42 2.81%2,616,091.89 2.60%-0.45%西南地区 955,612.67 1.03%535,325.47 0.53%78.51%西北地区 854,087.18 0.92%1,068,249.06 1.06%-20.05%东北地区 84,891.82 0.09%288,471.81 0.29%-70.57%国外地区 6,389,447.70 6.90%8,182,439.48 8.14%-21.91%主营业务收入合计 85,567,948.47 92.42%95,133,684.61 94.69%-10.06%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内营业收入按产品分类构成指标中板材收入占营业收入比例比去年同期下降 13.78%，管材收入占营业收入比例比去年同期下降 1.37%，主要是因客户阶段性需求不同所致；胶水、胶带、玻璃棉等产品收入比去年同期上升了 31.44%，主要原因是公司扩大保温材料周边产品推广与销售所致。2、报告期内主营业务收入按区域分类分析中华北地区占比上升 252.19%，华东地区下降 54.30%，西南地区上升 78.51%，西北地区下降 20.05%，东北地区下降 70.57%，国外地区下降 21.91%，主要原因是各地区客户的阶段性需求不同所致。公告编号：公告编号：20202020-02025 5 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳南盟实业有限公司 6,322,194.81 6.83%否 2 中建三局集团有限公司 4,571,918.94 4.94%否 3 THERMOTEC AUSTRALIA PIY LED 4,510,934.99 4.87%否 4 广东省工业设备安装有限公司 3,155,358.03 3.41%否 5 佛山市建瑞达现代材料有限公司 2,621,348.62 2.83%否 合计合计 21,181,755.39 22.88%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州江盐化工有限公司 7,138,509.88 11.60%否 2 广东顺德联佳材料股份有限公司 3,532,923.41 5.74%否 3 洛阳中超新材料股份有限公司 3,525,728.39 5.73%否 4 广东杰孚节能科技有限公司 3,310,375.22 5.38%否 5 天津乐金渤海化学有限公司广州分公司 3,162,575.31 5.14%否 合计合计 20,670,112.21 33.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,689,628.19 4,498,205.39 4.26%投资活动产生的现金流量净额-10,787,209.99-3,014,023.71-257.90%筹资活动产生的现金流量净额 7,910,941.55 1,700,127.07 365.31%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 257.90%，主要系四川优比贝柠科技有限公司厂房建设投入 9,682,028.30 元所致。2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额比上年同期上升 365.31%，主要系本期增加长期借款 475.00万元、增发股份 96.00 万股并收到款项 544.32 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2018 年 11 月 26 日设立全资子公司四川优比贝柠科技有限公司，注册资本 2,000.00 万元，已经累计注入资本 1,050.00 万元，其厂房在 2019 年 7 月已经正式开工建设，并累计投入达 9,682,028.30元，厂房正在建设当中，公司尚未正式投产。公告编号：公告编号：20202020-02025 5 18 报告期内，公司无处置子公司情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。2、执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。3、采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额 增加+/减少-1 应收票据 应收账款 40,810,660.34 应收票据及应收账款-40,810,660.34 2 应付票据 应付账款 14,839,779.67 应付账款及应付账款-14,839,779.67 公告编号：公告编号：20202020-02025 5 19 4、报告期内无会计估计变更或重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在市场方向上充分把握机会，并通过组织结构的管理创新获得资源的有效使用；并通过运营优化，对销售及售前、研发、采购、项目实施及售后、财务、人资等各个环节的不断提升，使公司具备良好的持续经营能力，同时，公司积极寻求多种多角度的人才合作方式、资金支持，技术创新及强化企业内控等措施来规避风险。实际控制人、控股股东和高管均正常履职，没有出现拖欠员工工资的现象，供应商的货款均能如期支付，公司厂房租赁期长，主要机器设备运转良好，研发生产人员稳定，公司具备持续经营条件。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款坏账风险 2018 年末和 2019 年末公司应收账款账面净值分别为 40,810,660.34 元和 46,387,104.52 元，占流动资产的比重分别为 75.13%和 75.84%。报告期内应收账款余额较大，主要是公司的销售模式和客户特点影响所致。公司的客户主要是各大空调生产企业、大型建筑安装公司等，公司根据合作的时间、客户的信用程度给予客户一定的信用周期，致使期末应收账款余额较高。虽然期末应收账款的账龄主要集中在 1 年以内，且客户信用较好，不能收回的风险较小，但由于应收账款金额较大，占用公司较多营运资金，如果发生大额呆坏账，将会对公司的经营业绩产生较大影响。应对措施：针对上述风险，公司制定了完善的客户信用政策，要求销售、财务等有关部门人员加强对应收账款的管理，做好应收账款的回收工作，并将其纳入公司对相关人员业绩考核的指标体系中。最大程度上确保应收账款及时、全额的收回，降低应收账款坏账风险。2、原材料价格变动的风险 橡塑保温产品的上游行业主要为丁腈橡胶、聚氯乙烯、发泡剂、氯化石蜡、氢氧化铝等原材料行业。作为丁腈橡胶等原材料价格的被动接受者，上述原材料价格的波动直接影响公司产品的生产成本。因此，上游材料价格的波动将会对公司经营业绩的稳定性产生一定影响。此外，如果材料价格持续上涨也会导致所占用的流动资金增多，加剧公司资金周转的压力。应对措施：针对上述风险，公司一方面将着重通过及时了解行情信息，对丁腈橡胶、聚氯乙烯、发泡剂、氯化石蜡、氢氧化铝等大宗材料采取预订、锁单等措施，保障采购材料的价格基本稳定，减少行情波动给公司带来的风险；另一方面公司将继续提高现有材料的利用效率，严格控制生产成本。3、内部控制风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、营运管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司成立以前，公司制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度并执行，但未按照股份公司的标准系统设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度及对外投资管理制度等规章制度。2016 年 11 月，股份公司设立，相应的内部控制制度进一步健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：公司将根据公众公司要求，进一步健全公司治理结构和机制，不断完善公司的股东大会、董事会、监事会的运作机制，完善信息披露机制，提高公司内部管理水平，严格执行公司内部控制制度，以尽可能减少公司治理和内部控制风险。公告编号：公告编号：20202020-02025 5 20 4、控股股东、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人杨泽天、李开建合计持有公司 66.42%的股份，二人在公司决策、监督、日常经营管理上均可实施重大影响，该种股权结构有利于保证公司的决策效率和执行效率。但是，公司客观上存在控股股东、实际控制人利用其控股地位，通过不当行使其表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。应对措施：公司已经依据公司法建立监事会并选举委任职工代表监事。公司一方面将严格遵循公司法、证券法等相关法律法规、规章的相关规定，不断健全和完善公司治理机制，减少因控股股东、实际控制人股权过于集中而带来的潜在决策风险。5、国家宏观经济政策导向风险 保温绝热材料市场与房地产市场同频率运行，市场需求的稳步增长，易受国家宏观经济政策影响，呈现波浪形增长运行轨迹。近期房地产市场价格泡沫化趋势明显，国家开始对房地产市场进行调控，这可能直接对下游的建筑保温材料行业市场造成消极影响。应对措施：公司积极关注国家宏观政策尤其是涉及房地产市场的变化，加强研发新产品，寻求引进涉足环保节能新材料产品，避开与竞争者的产品同质化，打造竞争优势；革新现有营销模式和战略规划，开发和发展成长型客户战略合作伙伴关系；延伸公司的业务链，打造多元化的产品体系以降低单一市场的风险。6、环保风险 由于保温材料行业的上游主要为化学原料及化学药品制造业、机器设备及配件制造业，企业在从事橡塑化工产品的生产过程中，有可能因不可抗力及设施故障等因素发生原材料泄露等环保事故，引致不良后果，从而影响公司的正常生产和运营。应对措施：公司已通过环评审验并取得环保排放许可证，并健全了各项环保日常管理和应急措施，加强了对排放废气设施的日常检修频次，使设施保持对废气净化处理能力和有效。定期进行环保安全意外事故发生的紧急情况演习，由培训合格的员工在相关岗位上负责。同时，公司及时关注国家环保政策变化，加强与地方环保管理机关的联系，与专业环保公司签约处理三废等业务，将环保风险降低至可控水平。7、核心人才流失与技术仿冒风险 节能保温材料在国内仍属于起步较晚、市场和技术都尚未成熟的行业，该行业企业的研发技术能力决定了其核心竞争力。因此，一旦企业关键科研技术人才流失，核心技术泄露，被竞争对手所掌握，这会对企业未来的发展带来较大的负面影响。应对措施：公司制定了以核心技术人才的引进培育为战略的人才管理激励机制，十分重视现有的