871301_2019_顺兴海洋_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 1 2019年度报告 顺兴海洋 NEEQ:871301 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 Dalian Shunxing Offshore Marine Engineering Co.,Ltd 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2019 年 3 月 19 日成立控股子公司大连顺天泽源实业有限公司，公司从长期战略布局出发，为提高战略发展，增强公司综合实力。2019 年 4 月，我公司承接招商局重工（江苏）有限公司半潜起重船（CMHI-207-1）项目的部分设备安装与调试。2019 年 9 月，我公司承接大连船舶重工集团海洋工程有限公司气滚船（G85K-01#）项目的部分设备安装与调试。大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 顺兴海洋 指 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）证券公司 指 申万宏源证券有限公司 审计报告 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的会审字2020第 21-00039 号审计报告 公司章程 指 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 监事会 指 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司监事会 董事会 指 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司董事会 股东会 指 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 诚达启航 指 大连诚达启航投资咨询中心（有限合伙）大船集团 指 大连顺亿辉煌投资咨询中心（有限合伙）大船海工 指 大连船舶重工集团有限公司 子公司 指 大连顺天泽源实业有限公司 顺天泽源 指 大连顺天泽源实业有限公司 万、万元 指 人民币元、人民币万元 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙云辉、主管会计工作负责人边文焕及会计机构负责人（会计主管人员）边文焕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司单项业务合同签署滞后的风险 公司部分单项业务合同于施工完成后签订。公司每半年与主要客户大船海工签订框架合同,单项合同没有在施工前签订。签订单项业务合同前,公司与客户依照框架合同的约定履行,客户提供技术资料,确定工程范围、工期、工作量,公司根据技术资料完成相应工程任务,完成后双方签订单项业务合同,确定工程价款,具体价格一般依据行业数据确定。目前公司与客户履行合同状况良好,没有发生过纠纷。但公司与客户实际签署单项业务合同前,双方存在理论上的争议风险。2、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人为孙云辉。孙云辉直接持有公司 76.5%的股份,并且担任董事会兼总经理职务,其在公司决策、监督、日常经营管理上可施予重大影响,存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制,从而损害公司利益的风险。3、行业景气度进一步低迷的风险 2019 年是国际船舶市场经过长时间调整后的回升之年。我国船舶工业紧密围绕产业政策，抓住市场回暖的有利时机，在全行业的艰苦努力下，取得了三大造船指标继续领先、产大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 6 品结构不断优化、产业结构更加合理、产融结合更加深入、船配产业质量升级、国际地位不断提升的良好业绩。但受国际船舶市场深度调整的影响，“融资难”“交付难”“盈利难”等深层次问题依然存在，船舶工业面临形势仍然严峻。交付大量延迟,市场竞争日趋激烈,产业风险不断积聚,如未来行业景气度进一步低迷,公司未来订单数量、盈利水平均可能受到一定影响。4、单一客户依赖的风险和客户较为集中的风险 公司在 2019 年度的第一大客户为大连船舶重工集团海洋工程有限公司,其工程收入额占响应期间主营业务收入的比例为 47.47%,公司存在对单一客户重大依赖的风险。且公司在 2017 年度、2018 年度、2019 年度,公司前五大客户中有三个客户重复出现,分别为大连船舶重工集团海洋工程有限公司、招商局重工(江苏)有限公司、招商局重工(深圳)有限公司,作为公司三大重大客户,其工程收入额占 2017 年度、2018 年、2019 年度主营业务收入分别 81.36%、77.55%和63.75%,公司存在重大客户集中的风险。5、核心技术人员流失及人员流失性风险 公司主营业务是为各种类型的船舶和海洋工程机械设备的安装、调试、维修及铁舾装安装工程提供专业技术服务。公司主要业务都是依靠专业技术人员开展实施,而且项目的持续性取决于公司的工程质量,专业技术人员的专业技术是保障工程质量的基础,鉴于公司对专业技术人员的需求量大,核心技术员工和各团队长是专业技术团队的核心,核心技术员工的稳定及专业技术人员的稳定决定了公司工程质量及公司的核心竞争力,若核心技术人员流失或人员流动性较大,将对公司生产经营产生不利影响。6、应收账款较高的风险 公司应收账款余额 2019 年 12 月 31 日为 8,750,693.58元,占相应期末资产总额的 52.58%,如果应收账款不能按期收回或发生坏账,对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期新增风险：本期新增风险：公司重大客户大连船舶重工集团海洋有限公司重整的风险公司重大客户大连船舶重工集团海洋有限公司重整的风险 公司前五大客户之一的大连船舶重工集团海洋工程有限公司（以下简称“海工公司”）由于不能清偿到期债务，并且资产已不足以清偿其全部债务，符合重整程序的适用条件，辽宁省大连市中级人民法院于2019年1月23日依法裁定受理了大连船舶重工集团海洋工程有限公司重整一案。并于2019年 2 月 19 日指定上海市方达律师事务所和天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任大连船舶大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 7 重工集团海洋工程有限公司管理人，2019 年 4 月 16 日采取网络会议方式召开重整案的第一次债权人会议。公司经与债务人、管理人等多方沟通、核对，已报送相关资料至管理人。如果重整失败,海工公司破产清算，会给公司后续业务发展带来不利影响，存在短期内使得公司收入萎缩以及债权无法全额收回的风险。大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Shunxing Offshore Marine Engineering Co.,Ltd 证券简称 顺兴海洋 证券代码 871301 法定代表人 孙云辉 办公地址 大连市甘井子区盐岛路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王佳雪 职务 董事会秘书 电话 0411-84489203 传真 0411-84489203 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大连市甘井子区盐岛路 1 号 116000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 7 月 29 日 挂牌时间 2017 年 4 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M749 其他专业技术服务业-M7499 其他未列明专业技术服务业 主要产品与服务项目 船舶轮机工程；船舶维修、五交化商品、电机商品代购代销 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,222,222 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙云辉 实际控制人及其一致行动人 孙云辉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 9 统一社会信用代码 91210202241764925K 否 注册地址 辽宁省大连市中山区长江东路163 号 否 注册资本 1222.2222 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 梁景龙、冯英 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 19,257,374.60 17,203,969.87 11.94%毛利率%30.07%18.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,218,679.08 232,842.73 852.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,246,679.08-584,657.27 313.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.18%1.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.00%-4.37%-基本每股收益 0.18 0.02 800%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 17,305,264.31 14,689,225.16 17.81%负债总计 1,537,495.11 1,182,763.99 29.99%归属于挂牌公司股东的净资产 15,725,140.25 13,506,461.17 16.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.29 1.11 16.22%资产负债率%（母公司）5.76%8.05%-资产负债率%（合并）8.88%-流动比率 14.09 11.9-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-600,342.95-649,620.18 16.11%应收账款周转率 201%165%-存货周转率 48.05 0-大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.81%-2.49%-营业收入增长率%11.94%-14.18%-净利润增长率%871.17%-51.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,222,222 12,222,222 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,080,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,080,000.00 所得税影响数 108,000.00 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 972,000.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务是为各类型的船舶和海洋工程等方面机械设备的安装、调试、维修及铁舾装安装工程提供专业技术服务。服务客户主要为国有大型央企。公司技术服务产品方面包含国内外浮式生产系统、海洋工程作业船、辅助船的建造和维修工程；多用途散货船、集装箱船、砂装船等船舶的全船设备安装、调试及附属的铁舾装安装工程；各类型船型的机械大修等钳工工程及设备安装项目；高端装备制造中自升式钻井平台、半潜式钻井平台等海洋工程类项目各类军用舰艇的高端武器装备及机械设备安装等项目。公司在服务中主要运用的是钳工安装工艺及铆焊工艺技术。1、采购模式 公司目前生产所需主要大型生产工具、重要材料由客户提供，公司仅需要采购价格较低的辅助生产工具，劳保用具。上述公司自行采购物品市场价格比较稳定明晰，公司依据业务需要随采随用。2、销售模式 公司通过客户对公司严格的资格及资质内部审查合格后，进入到客户外协单位合作名单内，进而获得客户安装、建造与维修工程项目。3、盈利模式 公司收入结构以提供专业的施工技术人员服务为主。工期的按时完成和安装质量能够得到船东和客户的认可及高度评价，进而加强了公司与客户的合作粘性，从而为公司创造比较稳定的利润。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，充分把握市场机会，加强市场业务开拓。同时高度关注行业市场变化，进一步开拓公司业务，提高公司收入，增强公司竞争力。（一）报告期内财务状况 截止报告期末，公司营业收入 19,257,374.6 元，比上年同期增加 2,053,404.73 元，净利润2,261,308.03 元，比上面同期增加 2,028,465.3 元。截止报告期末，公司资产 17,305,264.31 元，比期初增加 2,616,039.15 元，净资产为 15,767,769.2 元，比期初增加 2,261,308.03 元。资产负债率 8.88%，比期初上升 10.34 个百分点。（二）报告期内经营状况变动分析：营业收入：本报告期内，部分项目整体完成竣工验收，收到工程尾款，此外公司设立子公司积极开拓新市场，公司整体收入较上年同期略有提升。营业成本：公司在开源的情况下，积极节流，保证各作业区工程有质有量的前提下合理调整人员分配，提高各项资源利用率，减少了人员费用支出，降低了营业成本。净利润：公司在本报告期内部分项目完成整体竣工验收，收回尾款，设立子公司积极开拓新市场，收入较上期增加，提供各项资源利用率，减少人员费用支出，降低了成本，在综合情况下，使得本报告期的营业利润大幅增加。由于受到公司前五大客户之一的大连船舶重工集团海洋工程有限公司重整的影响，公司财务状况受到部分影响。公司根据此情况也在积极应对，从长期战略布局出发做出的决策，于 2019 年 3 月 19 日成立控股子公司，大连顺天泽源实业有限公司，有利于公司提高战略发展能力，增强公司综合实力，增强公司盈利能力，对公司的可持续性发展具有积极意义，从而提高公司竞争力，符合公司未来的发展规划。同时，公司也积极完善内部机制，根据市场需求的变化及时调整实施战略，积极预防和应对可能出现的风险，确保公司的安全和收益。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,844,798.82 16.44%3,385,597.00 23.05%-15.97%大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 14 应收票据 113,516.00 0.66%100%应收账款 8,539,925.24 49.35%10,601,922.42 72.17%-19.45%存货 560,544.35 3.24%100%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 176,227.19 1.02%242,778.02 1.65%-27.41%在建工程 短期借款-长期借款 资产总计 17,305,264.31 14,689,225.16 17.81%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据本期期末余额为 113,516.00 元与本期期初相比上涨 100%，原因为:子公司客户大连华锐重工集团有限公司，结算小额工程款，不存在大量现象，去年无发生 存货本期期末余额为 560,544.35 元与本期期初相比上涨 100%，原因为：子公司在大连华锐重工集团有限公司承揽的维修施工，子公司在本报告期成立,去年无发生。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 19,257,374.60-17,203,969.87-11.94%营业成本 13,467,083.24 69.93%13,950,210.96 81.09%-3.46%毛利率 30.07%-18.91%-销售费用 0 0 管理费用 3,855,839.01 20.02%3,585,363.59 20.84%7.54%税金及附加 339,875.16 研发费用 0 0 财务费用 326.9 0.00%2,724.02 0.01%-88.00%信用减值损失-397,054.47-2.06%-213,861.14 85.66%资产减值损失 0 0 其他收益 0-0-投资收益 93,815.34 0.49%118,908.69 0.69%-21.10%公允价值变动收益 121,951.46 0.63%0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 1,382,480.08 7.18%-769,156.31-4.47%-279.74%营业外收入 1,100,000.00 5.71%1,100,000.00 6.4%0.00%大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 15 营业外支出 20,000.00 0.10%10,000.00 0.05%100%净利润 2,261,308.03 12.79%232,842.73 1.35%957.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用本期期末金额 326.9 元与上年同期相比降低 88%，原因为：本报告银行手续费发生额少于上年同期，再加上银行活期利息收入的影响，造成变动比例较大；信用减值损失本期期末金额 397,054.47 元与上年同期相比上涨 85.66%，原因为：本报告期期末其他应收款多于上年期末，相对应的减值损失增加，再加上报告期内新设立子公司，子公司的应收账款及其他应收款也进行计提减值损失，多因素造成减值损失增幅较大；营业利润本期期末金额 1,382,480.08 元与上年同期相比上涨 279.74%，原因为：本报告期内，部分项目整体完成竣工验收，收到工程尾款，此外公司积极节源，保证工程有质有量的前提下合理调整人员分配，提高各项资源利用率，降低了营业成本，所以使得本报告期营业利润大幅增加；营业外支出本期期末金额 20,000.00 元与上年同期相比上涨 100%，原因为：报告期内对重病青少年的爱心捐赠；净利润本期期末金额 2,261,308.03 元与上年同期相比上涨 957.57%，原因为：本报告期内，部分项目整体完成竣工验收，收到工程尾款，此外公司积极节源，保证工程有质有量的前提下合理调整人员分配，提高各项资源利用率，降低了营业成本，所以使得本报告期净利润大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 19,190,533.72 17,169,660.44 11.77%其他业务收入 66,840.88 34,309.43 94.82%主营业务成本 13,467,083.24 13,950,210.96-3.46%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%安装 16,376,183.70 85.04%14,718,139.14 85.55%11.27%修船 2,339,429.67 12.15%2,451,521.30 14.25%-4.57%商品贸易 474,920.35 2.46%100%合计 19,190,533.72 99.65%17,169,660.44 99.80%11.77%大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%东北 16,629,419.15 86.35%10,789,196.22 62.71%54.13%华东 641,766.25 3.33%3,354,713.2 19.50%-80.87%华南 1,919,348.32 9.97%3,025,751.02 17.59%-36.57%合计 19,190,533.72 99.65%17,169,660.44 99.80%11.77%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：东北地区本期与上年同期相比上涨 54.13%，原因为：增加幅度主要为新设立子公司，现阶段子公司业务全部在东北地区；华东地区本期与上年同期相比下降 80.87%，原因为：受现阶段市场环境影响，华东地区承揽的前期工程已基本结束，新项目刚启动，所以在本报告期内收入同比下降；华南地区本期与上年同期相比下降 36.57%，原因为：受现阶段市场环境影响，华南地区前期承揽的工程已经结束，新工程启动较晚，所以在本报告期内收入同比下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连船舶重工集团海洋工程有限公司 7,459,943.09 38.87%否 2 大连船舶重工集团有限公司 4,425,696.18 23.06%否 3 招商局重工（江苏）有限公司 1,919,348.32 10.00%否 4 大连华锐重工焦炉车辆设备有限公司 1,112,293.72 5.80%否 5 大连华锐重工集团股份有限公司 1,055,685.84 5.50%否 合计合计 15,972,967.15 83.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海欧感电气技术有限公司 357,949.56 84.77%否 2 成都斯达特焊接研究所 23,893.81 5.66%否 3 大连欣诚商贸有限公司 21,924.79 5.19%否 4 大连罗德工程技术有限公司 7,079.65 1.68%否 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 17 5 东莞市南城杰安防护用品店 2,320.00 0.55%否 合计合计 413,167.81 97.85%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-600,342.95-649,620.18 16.11%投资活动产生的现金流量净额 59,544.77 95,010.69-136.07%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额本期与上期相比降低 136.07%，原因为：本报告期投资活动多为公允价值变动引起，实际产生的现金流较少，上期多为已收到投资收益的现金流；(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2019 年 3 月 1 日召开的第一届董事会第九次会议、3 月 17 日召开的 2019 年第一次临时股东大会，审议通过关于与关联方对外投资设立大连顺天泽源实业有限公司的议案。本公司与关联方张洁共同出资设立控股子公司大连顺天泽源实业有限公司，本次交易构成关联交易，关联方张洁与公司股东、董事孙云辉是夫妻关系。公司注册地为辽宁省大连市，注册资金为人民币 5,000,000.00 元，法定代表人孙云辉，其中本公司出资人民币 2,550,000.00，占注册资本 51.00%，张洁出资 2,450,000.00，占注册资本的 49.00%。于 2019 年 3 月 19 日，取得大连顺天泽源实业有限公司的营业执照。注册地为辽宁省大连市，注册资金为人民币 5,000,000.00 元，法定代表人孙云辉，经营范围包括金属船舶制造（仅限分支机构经营）；船舶维修（仅限现场）；机电设备安装、维修（仅限现场）；从事计算机软硬件、机电设备方面的技术开发、技术咨询；建筑工程、电气安装工程设计、施工；机电设备租赁；仓储服务（不含危险化学品）；人工装卸、人工搬运；房地产开发；普通货物运输；经营海上、陆路、航空国际货物运输代理业务；报关、报验；木工作业分包、砌筑作业分包、抹灰作业分包、石制作业分包、油漆作业分包、钢筋作业分包、混凝土作业分包、脚手架搭设作业分包、模板作业分包、焊接作业分包、水暖电安装作业分包、钣金作业分包、架线工程作业分包；国内一般贸易；2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 18 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（八）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 执行新金融工具准则对本期无重大影响。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司整体经营情况保持健康成长，所属业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好：主要财务、业务等运营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 19 违规行为。公司整体经营情况稳定，财务状况健康。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、公司单项业务合同签署滞后的风险、公司单项业务合同签署滞后的风险 公司部分单项业务合同于施工完成后签订。公司每半年与主要客户大船海工签订框架合同，单项合同没有在施工前签订。签订单项业务合同前，公司与客户依照框架合同的约定履行，客户提供技术资料，确定工程范围、工期、工作量，公司根据技术资料完成相应工程任务，完成后双方签订单项业务合同，确定工程价款，具体价格一般依据行业数据确定。目前公司与客户履行合同状况良好，没有发生过纠纷。但公司与客户实际签署单项业务合同前，双方存在理论上的争议风险。针对上述风险，虽然双方单项合同签署存在不规范的情况，但并不影响公司主要业务合同的正常履行，因此引起法律纠纷或重大债权债务的可能不大。主要原因如下：（1）虽暂未签署单项业务合同，但是依据框架协议履行施工业务，且有技术文件和客户的考勤记录作为辅助证据，即使没有单项业务合同，双方权利义务已经明确，债权债务关系已经清晰。（2）公司客户相对稳定，合作时间较长，且均为大型国企，资信状况良好，根据以往合作经验，采用上述合作方式的全部项目均进展顺利，从未发生法律纠纷。综上，虽然公司签订单项业务合同的方式存在不规范的情况，但并不影响公司单项业务的正常履行，引起法律纠纷或重大债权债务的可能不大，整体风险可控。未来公司将尽量要求客户现行签订单项合同后再进行施工，以消除合同滞后的风险。2 2、实际控制人不当控制的风险、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人为孙云辉。孙云辉直接持有公司 76.5%的股份，并且担任董事会兼总经理职务，其在公司决策、监督、日常经营管理上可施予重大影响，存在实际控制人利用控股权和主要决策者的地位对公司不当控制，从而损害公司利益的风险。针对上述风险，股份公司成立以后，公司根据公司法及公司章程，建立健全的法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度；公司将充分发挥三会之间的制衡作用，严格执行公司的基本规章制度，以控制该风险。3 3、行业景气度进一步低迷的风险、行业景气度进一步低迷的风险 从近十年中国船舶制造业占世界造船市场份额的变化可以看出，中国船舶制造业在全球市场上所占的比重正在明显上升，中国已经成为全球重要的造船中心之一。尽管我国已成为船舶制造大国，但船舶大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司大连顺兴海洋船舶工程股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20202020-005005 20 制造业依然面临着很多问题，其中最核心的问题在于结构性缺失，即低端产能过剩、高端产能不足，体现在高附加值的高端船型、船舶配套产业相对落后，使得国际竞争力不足，盈利能力较弱。2019 年 11