871550_2019_圣宏达_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

1 2019 年度报告 圣宏达 NEEQ:871550 石家庄圣宏达热能工程技术股份有限公司 Shijiazhuang Shenghongda Thermal Engineering Technology Corporation Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 5 月 9 日通过了 国家科技型中小企业 2、2019 年 3 月 21 日通过了河北省工业企业研发机构 B 级 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 圣宏达、公司、本公司 指 石家庄圣宏达热能工程技术股份有限公司 股东大会 指 石家庄圣宏达热能工程技术股份有限公司股东大会 董事会 指 石家庄圣宏达热能工程技术股份有限公司董事会 监事会 指 石家庄圣宏达热能工程技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 石家庄圣宏达热能工程技术股份有限公司章程 主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)律师、律师事务所 指 河北冀华律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张辉宏、主管会计工作负责人闫花花及会计机构负责人（会计主管人员）曲俊华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 业务季节性波动的风险 公司主要从事节能环保型石灰窑等产品的方案设计、定制生产、集成安装、后续技术支持等业务，主要客户为电石、冶金行业企业，其大部分集中在华北地区，当地每年 1 月份至次年 3 月份天气寒冷，不适于进行户外工程施工。因此，节能环保型石灰窑工程一般赶在该段时期之前竣工，且该段时期不进行新窑的建设。因此，公司的业务呈现较为明显的季节性分布，即上半年营业收入少于下半年营业收入。公司业务存在季节性波动风险，公司季度或半年度的数据无法反映公司整体的经营情况。重大土地合同尚未履行完毕的风险 为更好的保障公司生产经营稳定性，公司决定于易谷现代产业园自建厂房及科研楼，并已于 2014 年 11 月 20 日、2015 年1 月 29 日，分别与河北易谷投资有限公司（以下简称“易谷投资”）签署了易谷现代产业园园区工程自建合同书（已付 306万元，剩余 306 万元未付）、服务与配套建设协议（已付 180 万元，剩余 180 万元未付）和补充协议（已付 100 万元，剩余25.82 万元未付清）。以上全部剩余款项应于该地块招拍挂之日（政府公告）前三个工作日内付清。公司已交款项达 586 万元，如果关于该土地招拍挂的政府公告发布日晚于预期，将在一定程度上影响公司的资金使用情况和生产经营效率。6 下游行业发展变化所带来的风险 公司下游产业如钢铁等高污染高耗能企业由于国家政策及产业结构调整等原因，全行业面临节能减排改造或重建的情况。虽然公司的主营业务为节能减排设备的新建及改造，但其中一些冶金企业由于行业不景气无资金能力购买或改造新技术的设备而导致节能减排指标不达标，造成经营困难或面临倒闭的风险。如果发生大规模下游企业倒闭将导致市场需求量萎缩，将引发本行业销售困难的风险。税收优惠政策变化的风险 公司于 2016 年 11 月 2 日取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局核发的编号为GR201613000397 的高新企业证书，有效期三年，享受所得税税收优惠税率 15%；未来若国家关于支持高新技术税收优惠政策发生改变，或者公司的研发投入和自主创新能力不能满足相关税收优惠政策的认定条件，不能继续享受高新技术企业和软件产品的税收优惠政策，将对公司的经营业绩产生一定的影响。人才短缺的风险 公司主要从事节能环保型石灰窑等产品的制造及提供整体解决方案等业务，专注于高耗能、高污染行业节能环保生产技术的应用和整体解决方案的优化。由于石灰窑的非标件设计、生产有着较高的技术要求，对技术发展和技术创新的要求越来越高。技术创新与产品更新很大程度上依靠研发投入与人才战略的实施。这就需要不断引进和培养技术人才。公司生产场所没有取得产权的风险 公司的生产场所位于公司在易谷现代产业园购买的土地上自建钢结构厂房，其用地性质为工业建设用地，土地手续正在办理，厂房已经履行了相关程序并获得了必要的批准。土地尚未取得土地证，正在办理中，未来如果被相关部门拆除，可能会给公司的办公带来不利影响并产生相关风险。公司治理风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制有欠缺。公司在 2016 年整体变更为股份有限公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应收账款较大风险 随着公司销售规模的持续增长，公司应收账款持续增加。虽然报告期内公司已充分计提了坏账准备，但仍存在应收账款发生坏账损失的风险，从而对公司的资产质量和经营成本产生不利影响。报告期应收账款账面余额 13,053,685.10 元,1 年以内金额 3,281,962.80 元,占总金额 25.14%、1-2 年金额6,397,425.90 元,占总金额 49.01%、3-4 年金额为 1,558,760.00元,占总金额 11.94%、4-5 年金额为 871,440.00 元，占总金额7 6.68%、5 年以上金额为 944,096.40 元，占总金额 7.23%。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 石家庄圣宏达热能工程技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shi Jia Zhuang Sheng Hong Da Thermal Engineering Technology Corporation Ltd 证券简称 圣宏达 证券代码 871550 法定代表人 张辉宏 办公地址 河北省石家庄高新区天山大街 36 号办公楼 7 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 闫花花 职务 董事会秘书、财务总监、董事 电话 0311-85832379-8118 传真 0311-85832379 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 石家庄高新区天山大街 36 号办公楼 7 层 050035 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 10 月 9 日 挂牌时间 2017 年 5 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-其他专用设备（C3599）主要产品与服务项目 节能环保型石灰窑等产品的制造及提供整体解决方案；高耗能、高污染行业节能环保生产技术的应用和整体解决方案的优化 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张辉宏 实际控制人及其一致行动人 张辉宏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 911301016946973821 否 注册地址 石家庄高新区天山大街 36 号办公楼 7 层 否 注册资本 32,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张晓敏、李红芳 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,811,320.91 24,051,616.25 69.68%毛利率%23.86%55.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 165,511.35 5,433,126.93-96.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-908,072.86 3,559,576.36-125.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.41%13.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.27%9.00%-基本每股收益 0.01 0.17-94.12%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 104,204,173.31 98,064,150.83 6.26%负债总计 68,181,487.45 57,406,976.32 18.77%归属于挂牌公司股东的净资产 36,022,685.86 40,657,174.51-11.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.27-11.02%资产负债率%（母公司）65.43%58.54%-资产负债率%（合并）65.43%58.54%-流动比率 0.0123 0.0137-利息保障倍数 2.42 117.83-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 964,205.68 959,245.11 0.52%应收账款周转率 3.37 0.66-存货周转率 1.41 1.04-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%11 总资产增长率%6.26%107.65%-营业收入增长率%69.68%-43.09%-净利润增长率%-96.95%489.78%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,000,000 32,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 1,510,000.00 债务重组损益-255,600.00 其他营业外收入与支出 7,979.89 无法支付的款项 660.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,263,040.25 所得税影响数 189,456.04 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,073,584.21 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 54,784,374.07 0 18,415,345.26 0 应收票据 0 40,410,000.00 0 0 应收账款 0 14,374,374.07 18,415,345.26 应付票据及应付账款 2,851,741.45 0 3,856,095.47 0 应付账款 0 2,851,741.45 0 3,856,095.47 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于工业炉窑制造行业，是集研发、设计、制造于一体的高新技术企业，专业从事新型节能环保石灰窑等工业炉窑的生产制造以及其配套的相关设计、配件制作、安装指导及技术咨询服务。产品主要用于钢铁、电石、造纸、有色金属冶炼等行业。公司商业模式可简要概述为通过公开招标、甲方邀标或直接议标的方式获得订单后，按合同约定的方式为甲方出具设计方案，待方案通过审核确认后开始工程作业。工程作业的材料为公司以采购的方式获得特定结构的钢材、耐火材料、阀门以及风机等标准的普通配件；以自行生产的方式获得非标的核心配件（如：燃烧梁）等专业配件。公司通过采购人力，并派出项目团队为甲方提供现场安装的监督及技术指导等服务。产品验收后为甲方提供产品生命周期内的运维咨询服务。公司产品通过 ISO9001 质量体系认证，并严格执行质量管理体系的标准、规范，以确保产品质量可靠。以上为公司的主要产品及服务，即节能环保型石灰窑的制造以及提供整体解决方案。公司亦可提供以上流程中的单一业务环节的产品或服务，比如，核心配件-燃烧梁的定制生产；非本公司生产的石灰窑的技术改造咨询；整体解决方案之外的其他热能设备的安装指导、运维咨询等服务。公司研发、生产、销售等经营方面均具备使得上述商业模式可持续的关键资源要素：1、研发方面：公司致力于将石灰窑相关产品向高效、节能和环保方向钻研。通过技术部门不断改进、优化燃烧技术，进而形成了独特的燃烧系统节能体系。其中包括核心的脊式梁技术、反置煅烧工艺和隔焰煅烧技术。同时，公司拥有稳定的核心技术团队和良好的前中后端问题反馈机制。因此，公司的核心技术不断更新优化，和同行业其他竞争对手相比具有较好的竞争力。2、业务发展规划方面：公司在拥有核心技术的基础上，深化跟现有客户的合作，进一步提高工程的施工质量，扩大品牌影响力，以老客户的口碑拓展新的客户和市场，同时降低了前五大客户的集中度。除此之外，公司发明的隔焰煅烧石灰窑也将面向医药用钙，拓展高端、洁净、高附加值的清洁钙市场。3、市场开发能力方面：公司建立有完善的销售体系和成熟的销售团队。为了解决主要客户集中度较高的问题，公司制定了积极的销售制度，针对治理结构做“扁平化”调整，总经理直接与销售人员对接，提高销售效率。同时，公司推行全员销售政策，鼓励公司各部门人员直接对接市场，发掘潜在客户企业，从而达到优化客户结构的目的。基于上述分析，公司的商业模式符合其所处行业的特点及上下游产业链关系，保证了公司在行业内的地位及稳定的盈利能力。报告期内，公司的商业模式未发生变动。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变动。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，强化技术创新，完善和拓展销售渠道，合理配置资源，注重风险防控，开流节源，减低成本，不断提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。1、财务业绩情况 报告期内，实现营业收入 40,811,320.91 元，同比增长 69.68%，主要原因系安徽首矿大昌金属材料有限公司项目金额较大，本年此项目确认的收入 2521.95 万元；公司本期营业成本 31,071,908.65 元，同比增长 187.63%,主要原因系安徽首矿大昌金属材料有限公司项目较大、周期长、期间部分采购成本大幅涨价，造成成本较高；公司本期实现净利润 165,511.26 元，同比增长-96.95%，主要原因2018 年设计费收入高，设计成本基本都是公司自己设计，成本低，造成 2018 年总体毛利偏高。公司报告期内安徽首矿大昌金属材料有限公司项目较大、周期长、期间部分采购成本大幅涨价，造成成本较高及公司随着社会科技行业的发展，加大研发力度并结合本公司的实际业务特点，职工工资都有所提高，同时响应国家号召积极合理为职工缴纳保险，造成管理费用和研发费用偏高。2、业务拓展情况 报告期内，公司根据市场需求拓宽销售渠道，在新疆、厦门开发了新客户，以获得新的利润增长点。3、质量管理情况 公司坚持贯彻执行质量管理体系，严格执行产品检验程序，优化产品检验流程。报告期内，公司按照既定的营业目标，进一步完善经营管理体系，加大新技术的升级研发，积极部署实施各项技术研发及市场推广工作计划，实现了稳定持续的良好发展势头。公司依靠持续的研发，具备市场快速反应能力，能对客户不同的需求进行生产。公司借助新三板的广告效应和融资平台，加大产品宣传力度，不断扩大客户群体，提高产品市场竞争力。4、技术研发方面 以提升科技创新对产业发展贡献度为目标，加强研发技术队伍建设，引进创新型人才并于科研院所合作，加快产品与技术的推陈出新，不断研发适应市场需求的新产品使之尽快投放市场，并支持新业务领域的拓展。5、规范公司内部各项管理方面 公司严格产品研发和项目管理等方面的标准操作，同时不断完善各部门的工作流程和职能，促进公司业务的规范管理。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 174,798.37 0.17%136,431.58 0.14%28.12%应收票据-40,410,000.00 41.21%100.00%应收账款 9,829,215.97 9.43%14,374,374.07 14.66%-31.62%存货 33,001,011.86 31.67%11,162,808.98 11.38%195.63%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,366,168.43 1.31%1,711,037.17 1.74%-20.16%在建工程 12,756,483.26 12.24%11,817,865.24 12.05%7.94%14 短期借款 1,130,000.00 1.08%-100.00%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据同比增长 100.00%，主要原因为公司 2019 年末应收票据已付完，没有结存。2、应收账款同比增长-31.62%，主要原因为公司 2019 年期末加大了催收力度、回款及时所致。3、存货同比增长 195.63%，主要原因为公司签订的安徽首矿大昌金属材料有限公司项目较大、周期 长、前期采购量大。4、短期借款同比增长 100.00%，主要原因为报告期增加了银行贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 40,811,320.91-24,051,616.25-69.68%营业成本 31,071,908.65 76.14%10,802,772.33 44.91%187.63%毛利率 23.86%-55.09%-销售费用 1,554,364.94 3.81%1,593,046.13 6.62%-2.43%管理费用 5,050,706.04 12.38%3,566,936.72 14.83%41.60%研发费用 3,373,988.84 8.27%2,728,220.67 11.34%23.67%财务费用 458,623.55 1.12%353,028.96 1.47%22.91%信用减值损失-451,756.17-1.11%-资产减值损失-579,770.82 2.41%-100.00%其他收益 1,510,660.36 3.70%1,671,700.00 6.95%-9.67%投资收益-255,600.00-0.63%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 86,962.49 0.21%6,085,938.81 25.3%-98.58%营业外收入 9,779.89 0.03%128,475.89 0.53%-91.87%营业外支出 1,800.00 0.004%28,829.79 0.12%-93.76%净利润 165,511.35 0.41%5,433,126.93 22.59%-96.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增长 69.68%，主要原因为报告期内安徽首矿大昌金属材料有限公司项目金额较大，本年此项目确认收入 2521.95 万元。2、营业成本同比增长 187.63%，主要原因为报告期内安徽首矿大昌金属材料有限公司项目较大，周 期长，期间部分采购成本大幅涨价，造成成本偏高。3、管理费用同比增长 41.60%，主要原因为随着社会科技行业的发展并结合公司实际业务特点，职工工资都有所提高，同时公司响应国家号召积极合理为职工缴纳保险，造成管理费用偏高。4、研发费用同比增长 23.67%，主要原因为科技行业的发展，公司为了更好的扩大市场，加大研发力度，使产品更环保更节能，造成研发费用偏高。5、财务费用同比增长 22.91%，主要原因公司收到客户款项基本为银行承兑汇票，前期采购钢材需15 要现金，所以公司需要贴现，造成贴现增加，财务费用偏高。6、资产减值损失同比增长-100%，主要原因是会计政策的变动，资产减值损失科目并入到信用减值损失科目。7、投资收益增加，主要原因是应收账款让利 40 万元，余款结清，此项债权债务重组符合新金融工具准则以摊余成本计量的金融资产终止确认收益，因此对 2019 年初确认的坏账 144,400.00 元予以核销，剩余 255,600.00 元计入投资收益项目上以摊余成本计量的金融资产终止确认收益。8、营业利润同比增长-98.58%，主要原因是上年度设计业务毛利率大，比报告期毛利率增长 31.23%，同时报告期管理费用和研发费用的增加，造成营业利润下降。9、营业外收入同比增长-91.87%，主要原因是上年同期无法支付的款项多，报告期无法支付款项减少所致。10、营业外支出同比增长-93.76%，主要原因是上年同期项目实施中客户对公司的一些罚款较多，报告期对项目实施中进行了严格管理，减少了罚款支出。11、净利润同比增长-96.95%，主要原因是2018 年设计费收入高，设计成本基本都是公司自己设计，成本低，造成 2018 年总体毛利偏高。公司报告期内安徽首矿大昌金属材料有限公司项目较大、周期长、期间部分采购成本大幅涨价，造成成本较高及公司随着社会科技行业的发展，加大研发力度并结合本公司的实际业务特点，职工工资都有所提高，同时响应国家号召积极合理为职工缴纳保险，造成管理费用和研发费用偏高。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,811,320.91 24,051,616.25 69.68%其他业务收入-主营业务成本 31,071,908.65 10,802,772.33 187.63%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%窑炉 40,713,207.70 99.76%14,570,484.18 60.58%179.42%服务 98,113.21 0.24%9,481,132.07 39.42%-99.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入和主营业务成本增加的主要原因为报告期安徽首矿大昌金属材料有限公司项目金 额较大，报告期确认收入 2521.95 万元；周期长，期间部分采购成本大幅涨价，成本相应偏高。2、服务收入较上年同期下降-99.97%，主要原因为上年同期安徽首矿大昌金属材料有限公司设计已 完工并交付，确认收入 9,433,962.26 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 16 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽首矿大昌金属材料有限公司 25,219,418.85 61.80%否 2 内蒙古鄂尔多斯电力冶金集团氯碱化工分公司 11,120,689.66 27.25%否 3 云南昊龙化工有限公司 3,183,187.68 7.80%否 4 山西中升钢铁有限公司 520,000.00 1.27%否 5 金鼎重工有限公司 392,920.35 0.96%否 合计合计 40,436,216.54 99.08%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北万方线缆集团有限公司 3,789,108.47 16.80%否 2 武安市禄丰物资有限公司 2,891,549.85 12.82%否 3 营口光阳耐火材料有限公司 2,772,685.75 12.30%否 4 北京欧凯富科技有限公司 1,896,400.00 8.41%否 5 郑州顺通新型耐火材料有限公司 1,875,012.53 8.32%否 合计合计 13,224,756.60 58.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 964,205.68 959,245.11 0.52%投资活动产生的现金流量净额-756,954.43-1,096,369.31-30.96%筹资活动产生的现金流量净额-168,957.33-5,252,946.27-96.78%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额下降 30.96%，主要原因是上年度在建工程比报告期进展快、上年 度购入固定资产比报告期多。2、筹资活动产生的现金流量金额下降 96.78%，主要原因是上年度分配股利比报告期多 1,953,988.94元、上年度偿还债务比报告期多 5,460,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 17 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日 增加+/减少-1 应收票据 40,410,000.00 应收账款 14,374,374.07 应收票据及应收账款-54,784,374.07 2 应付票据 应付账款 2,851,741.45 应付票据及应付账款-2,851,741.45 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工18 具准则”)。新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表无影响。其他会计政策变更 无。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等机构均完全分开，保持良好的公司独立自主经营的能力；财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司的经营 模式、产品结构、销售渠道未发生重大不利影响；管理层、销售骨干、技术研发人员稳定；公司的行业 地位或所处行业的经营环境未发生重大变化；公司在用的专利的取得或使用不存在重大不利变化的风险，公司具备较强的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 随着公司主营业务不断拓展，公司总体经营规模将进一步扩大，这将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制有欠缺。公司在 2016 年整体变更为股份有限公司后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，新的制度将对公司治理提出更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司组织治理层、管理层认真学习公司法、公司章程等法律法规和内控制度。公司根据总体发展战略目标，按照战略与结构相匹配原则，逐步建立合理的内部控制组织架构，清晰相关职责分工，科学划分责任权限，使之形成相互制衡机制。公司将在主办券商等中介机构的帮助和督导下，严格按相关规则运作，以提高公司治理水平。2、公司生产场所没有取得产权的风险 公司的生产场所位于公司在易谷现代产业园购买的土地上自建钢结构厂房，其用地性质为工业建设用地，土地手续正在办理，厂房已经履行了相关程序并获得了必要的批准。土地尚未取得土地证，正在办理中，未来如果被相关部门拆除，可能会给公司的办公带来不利影响并产生相关风险。应对措施：为避免公司无法继续使用，影响公司的持续经营，公司尽快完善建设手续，督促河北易谷投资有限公司尽快完善土地手续。3、人才短缺的风险。公司主要从事节能环保型石灰窑等产品的制造及提供整体解决方案等业务，专注于高耗能、高污染行业节能环保生产技术的应用和整体解决方案的优化。由于石灰窑的非标件设计、生产有着较高的技术要求，对技术发展和技术创新的要求越来越高。技术创新与产品更新很大程度上依靠研发投入与人才战略的实施。这就需要不断引进和培养技术人才。应对措施：公司一方面引进高素质技术团队及技术人才，一方面阶梯式培养生产运营人员及技术人员。4、税收优惠政策变化的风险 公司于 2016 年 11 月 2 日取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局核发的编号为 GR201613000397 的高新企业证书，有效期三年，享受所得税税收优惠税率 15%；未19 来若国家关于支持高新技术税收优惠政策发生改变，或者公司的研发投入和自主创新能力不能满足相关税收优惠政策的认定条件，不能继续享受高新技术企业和软件产品的税收优惠政策，将对公司的经营业绩产生一定的影响。应对措施：为应对此风险，公司通过保证新产品、新技术、新工艺的研发投入，保持公司在行业内的技术优势，保证公司的产品的先进性。此外，公司按时进行高新技术企业资质的复审，以继续享受国家的税收优惠政策。5、应收账款较大风险 随着公司销售规模的持续增长，公司应收账款持续增加。虽然报告期内公司已充分计提了坏账准备，但仍存在应收账款发生坏账损失的风险，从而对公司的资产质量和经营成本产生不利影响。报告期应收账款账面余额 13,053,685.10 元,1 年以内金额 3,281,962.80 元,占总金额 25.14%、1-2 年金额6,397,425.90 元,占总金额 49.01%、3-4 年金额为 1,558,760.00 元,占总金额 11.94%、4-5 年金额为871,440.00 元，占总金额 6.68%、5 年以上金额为 944,096.40 元，占总金额 7.23%。应对措施：为应对应收账款较大的风险，公司定期对账，并严格执行按照合同约定的节点回收进度款。此外，公司进一步规范应收账款的日常管理制度，建立客户信用档案，健全客户信用管理体系，加强催收工作，加大应收账款的回款力度。6、下游行业发展变化所带来的风险 公司下游产业如钢铁等高