871546_2019_环球机械_2019年度报告_2020-06-08.pdf

1 2019 年度报告 环球机械 NEEQ:871546 江苏环球智能机械科技发展股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 本年度公司未发生大事记，经营平稳正常。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份有限公司 指 江苏环球智能机械科技发展股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 孙季平 公司章程 指 江苏环球智能机械科技发展股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、大同证券 指 大同证券有限责任公司 股转系统、股转公司、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币、万元 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本报告期、本年度、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙季平、主管会计工作负责人栾秀萍及会计机构负责人（会计主管人员）栾秀萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款金额较大风险 截止 2019 年报告期末，公司应收账款账面价值为 6,827,245.65，占总资产的比重为 8.85%。如果公司对应收账款催收不力，会导致公司资金回款周期加长、资金流转困难，很有可能导致公司流动资金短缺，造成经营困难。客户集中度较大风险 公司主要业务是生产并销售船用管件，而船舶制造行业有一定的地域性且行业集中程度比较高，因此公司客户也相对比较集中。2019 年末，公司应收账款前五名的金额为 6,827,245.65 元，占公司应收账款总金额的比重为 100%，因此，如果公司客户的经营情况出现异常，那将会对公司的经营收入产生较为严重的影响。而且，客户过分集中对公司产品销售价格的议价能力也存在不利的影响。实际控制人控制不当风险 截止到 2019 年 12 月 31 日，公司股东孙季平直接持有公司股份54,792,000 股，占总股本的 85.77%，公司的控股股东，也是公司的实际控制人，担任公司的董事长。同时，孙季平的配偶刘剑霞持有公司股份 6,088,000 股，占公司股份 9.53%。孙季平、刘剑霞夫妇合计持有公司 95.3%的股份，能在公司日常经营管理上对公司施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股及控制6 地位及主要决策者地位对公司各重大事项施加影响的可能性，实际控制人的不当控制有可能会给公司经营和其他股东利益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏环球智能机械科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Global Intelligent Mechanical Technology Development Co.,Ltd 证券简称 环球机械 证券代码 871546 法定代表人 孙季平 办公地址 泰州市高港区临港大道 188 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙宙 职务 董事会秘书 电话 0523-86964815 传真 0523-86964599 电子邮箱 公司网址 http:/ 泰州市高港区临港大道 188 号 225321 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 泰州市高港区临港大道 188 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 9 月 20 日 挂牌时间 2017 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-结构性金属制品制造-金属结构 主要产品与服务项目 船舶管件及绳网吊带、吊梁的设计、制造和销售、钢结构产品的设计生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）63,880,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙季平 实际控制人及其一致行动人 孙季平、刘剑霞 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91321200582302593H 否 注册地址 泰州市临港大道 188 号 否 注册资本 63,880,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 大同证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区光华路东里 8 号院中海广场中楼 2001 室 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姚宏伟、鲁燕 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 14,645,904.63 22,011,692.91-33.46%毛利率%7.55%-5.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,959,347.33-8,093,497.22-72.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,828,646.88-9,594,416.48 54.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-29.91%-14.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.77%-16.63%-基本每股收益-0.22-0.13 69.23%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 77,104,715.88 87,155,558.01-11.53%负债总计 37,408,692.70 33,500,187.50 11.67%归属于挂牌公司股东的净资产 39,696,023.18 53,655,370.51-26.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.62 0.84-26.19%资产负债率%（母公司）48.52%38.44%-资产负债率%（合并）48.52%38.44%-流动比率 0.47 2.94-利息保障倍数-8.01-3.40-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,024,689.09 3,377,842.61-69.66 应收账款周转率 0.90 1.14-存货周转率 1.74 2.79-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-11.53%-9.23%-营业收入增长率%-33.46%-27.78%-净利润增长率%-72.48%-49.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 63,880,000 63,880,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 874,100.00 其他营业外收入和支出-4,800.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 869,299.55 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 869,299.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据与应收账款 18,596,230.76 应收账款 18,096,230.76 应收票据 500,000.00 11 应付票据与应付账款 4,021,558.11 应付账款 4,021,558.11 应付票据 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为 C33 金属制品业，主要经营范围为加工制作船用管道、舾装件、钢结构、吊夹具等。主要为各类船舶制造公司、机械装备制造公司提供满足不同客户需求的金属管件、金属钢构件等产品。公司加工的管道产品、钢构件直接销售给客户进行装配。公司的客户类型主要为各类船舶制造公司以及各类钢构件制造公司。公司主要经营模式是通过研究了解船舶制造业、钢构件制造等领域的业务与需求，进行产品的研究、改进、销售以及服务等。在产品质量方面，公司秉承顾客至上、精益生产、追求卓越的质量方针，为客户提供符合质量要求的高效产品，同时提供完善的售后服务，确保客户满意。公司的销售及收入主要有两种方式：第一，直销模式，此种模式下，公司和一些客户建立了长期稳定的合作关系，与之签订长期战略合作协议，根据订单进行加工、生产、销售；第二，竞标模式，这是公司在开拓新客户时所采取的销售方式，主要流程为：销售人员确定目标客户，根据客户需求制定竞标方案参与招投标，再通过公司自身的努力将此种客户转化为长期合作伙伴。公司的文化理念是重合同、守信用、重技术、严管理、谋发展；以人为本、善待员工、回报社会。公司的商业模式在报告期及报告期后至披露日，未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司销售战略稳定，再确定公司的生产重心为船用管道的加工生产及钢构件的加工制造。一方面将既有的船用管道生产业务维持稳定并竭力扩大，维护好现有的客户团队，挖掘新客户。另一方面，加大新产品的市场开发力度，维护新产品的客户群体，报告期内，公司又成功中标山东中车同力钢有限公司塔筒的加工制作项目。公司秉承“客户至上”的服务理念，将客户满意作为我们工作的唯一检验标准。客户对产品的合理诉求，我们总是在能力范围内尽量满足。报告期内，公司实现销售收入 14,645,904.63 万元，同比下降 33.46%，截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 7,710.47 万元，归属于公司股东的净资产为 3,969.60 万元，分别比期初下降 11.53%、26.02%，主要原因是公司客户群体比较集中，订单接续不上，出现断连，导致收入下降。经营活动产生的现金流量净额为 102.47 万元，同比下降 69.66%。公司已经在着力调整经营计划和方向，聚焦其他产品的加工13 和生产，扭转公司如今产品单一的情形。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,742,181.85 3.56%234,074.14 0.27%1,071.50%应收票据-0.00%-0.00%0.00%应收账款 6,827,245.65 8.85%18,096,230.76 20.76%-62.27%存货 5,490,218.99 7.12%6,298,202.60 7.23%-12.83%投资性房地产-0%-0%0%长期股权投资-0%-0%0%固定资产 45,011,559.57 58.38%47,114,816.95 54.06%-4.46%在建工程-0%954,050.37 1.09%-100.00%短期借款-0%-0%0%长期借款-25.94%20,000,000.00 22.95%0%预付账款 79,171.47 0.10%423,800.99 0.49%-81.32%其他应付款 7,538,965.96 9.78%2,116,781.66 2.43%256.15%预收账款 156,340.00 0.20%7,072.00 0.01%2,110.69%应付账款 3,284,221.97 4.26%4,021,558.11 4.61%-18.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本报告期末，公司“货币资金”为 274.22 万元，较上年期末增加 250.81 万元，增加幅度为 1071.50%，主要原因是期末政府双创奖励和部分预收款项入账以及孙季平资助公司流动资金入账。2、本报告期末，公司“应收账款”金额为 682.72 万元，较上年期末减少 1126.90 万元，减少幅度为62.27%，主要原因是本报告期内公司销售减少，前期应收账款已逐步收回所致。3、本报告期末，公司“固定资产”金额为 4501.16 万元，较上年期末减少 210.33 万元，减少幅度为4.46%，主要原因是本报告期内，固定资产正常计提折旧。4、本报告期末，公司“在建工程”金额为 0，较上年期末减少 95.41 万元，减少幅度为 100%，主要原因是公司 11 层大楼中的三层装修已竣工，发票入账，转入长期待摊费用进行正常摊销。5、本报告期末，公司“预付账款”金额为 7.92 万元，较上年期末减少 34.46 万元，减少幅度为 81.32%，主要原因是在本报告期内，前期预付款项的发票已经收回入账。6、本报告期末，公司“其他应付款”金额为 753.90 万元，较上年期末增加 542.22 万元，增加幅度为256.15%，主要原因是公司董事长孙季平先生对公司的流动资金扶持增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金14 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 14,645,904.63-22,011,692.91-33.46%营业成本 13,540,823.33 92.45%23,186,111.91 105.34%-41.60%毛利率 7.55%-5.34%-销售费用 459,801.73 3.14%526,271.67 2.39%-12.63%管理费用 6,302,316.63 43.03%5,204,837.78 23.65%21.09%研发费用-0.00%-0%0.00%财务费用 1,793,756.98 12.25%1,869,186.19 8.49%-4.04%信用减值损失-6,207,282.84-42.38%-0%100%资产减值损失-2,607,371.53-17.80%-506,256.00 2.30%415.03%其他收益 190,000 1.30%1,189,200.00 5.4%-84.02%投资收益-0.00%-0%0.00%公允价值变动收益-0.00%-0%0.00%资产处置收益-0.00%-0%0.00%汇兑收益-0.00%-0%0.00%营业利润-16,842,310.47-115.00%-8,840,520.24-40.16%-90.51%营业外收入 684,299.55 4.67%635,466.65 2.89%7.68%营业外支出 5,000.00 0.03%15,007.63 0.07%66.68%净利润-13,959,347.33-95.31%-8,093,497.22-36.77%-72.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，“营业收入”较上期减少 33.46%，减少金额为 736.58 万元 主要原因：本报告期内公司受下游客户所在行业影响，客户订单量减少，对本公司产品的需求相应减少，造成公司营业收入下滑。2、报告期内，“营业成本”较上期减少 41.60%，减少金额为 964.53 万元 主要原因：报告期内，营业收入下降，营业成本相应减少。3、报告期内，“毛利率”为 7.55%，较上期有所增加 主要原因：报告期内，公司调整管理制度，控制成本支出，提高毛利率。4、报告期内，“管理费用”较上期增加 21.09%，增加金额为 109.75 万元 主要原因：报告期内，计入管理费用的折旧摊销、办公费用等费用增加所致。5、报告期内，“销售费用”较上期减少 12.63%，减少金额为 6.65 万元 主要原因：报告期内，销售量减少，销售费用相应减少。6、报告期内，“财务费用”较上期减少 4.04%，减少金额为 7.54 万元 主要原因：报告期内，银行利息及手续费减少 7、报告期内，“信用减值”损失较上期增加 100%，增加金额为 620.72 万元 主要原因：应收账款减值损失列入信用减值中，基于谨慎性原则，对应收账款的减值损失又进行了单项计提，因此造成信用减值金额较大。8、报告期内，“资产减值损失”较上期增加 415.03%，增加金额为 210.11 万元 主要原因：在报告期内，由于与长沙锦锋重工科技有限公司的合同履行存在分歧，暂时未能搓商形成一致意见，生产的库存商品积压，会计师事务所审计时出于谨慎性原则，对库存商品及半成品加大了计提存货跌价准备的力度。9、报告期内，“其他收益”较上期减少 84.02%，减少金额为 99.92 万元 15 主要原因：政府奖励资金已于前期发放到位，本期政府扶持资金减少 10、报告期内，“营业利润”较上期多亏损 90.51%，多亏损金额 800.18 万元 主要原因：本期应收账款坏账准备及库存商品及半成品存货跌价准备计提金额较大。11、报告期内，“净利润”较上期多亏损 72.48%，多亏损金额为 586.58 万元 主要原因：销售收入减少，坏账及存货跌价计提增加，导致净利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 14,272,616.11 21,949,291.79-34.97%其他业务收入 373,288.52 62,401.12 498.215%主营业务成本 13,402,267.11 23,119,751.64-42.03%其他业务成本 138,556.22 66,360.27 108.79%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%管件 10,311,712.93 70.41%17,622,046.79 80.06%-41.48%钢构件 3,960,903.18 27.75%4,327,245.00 19.66%-8.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期，“管件”收入占营业收入比重较上期减少，“钢构件”收入占营业收入比重较上期增加。主要原因是 2019 年全年营业收入减少，管件订单量下降，生产减少。钢构件的收入为 19 年新中标订单，在营业收入整体下降的情况下，占比略有上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泰州口岸船舶有限公司 10,311,712.93 70.41%否 2 山东中车同力钢构有限公司 3,634,534.21 24.82%否 3 江苏海鸥冷却塔股份有限公司 326,368.97 2.23%否 4 江苏大江建设工程有限公司 248,807.34 1.70%否 5 江苏凯成管业有限公司 24,830.83 0.17%否 合计合计 14,546,254.28 99.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 16 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏华东有色地质物资供销有限公司 2,385,222.66 38.29%否 2 泰州市虹桥金属材料有限公司 718,708.50 11.54%否 3 无锡市华友特钢有限公司 530,514.27 8.52%否 4 江苏东浩管业有限公司 507,238.66 8.14%否 5 泰兴圣天管件有限公司 453,339.59 7.28%否 合计合计 4,595,023.68 73.77%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,024,689.09 3,377,842.61-69.66%投资活动产生的现金流量净额-1,377,936.29-3,035,653.58 54.61%筹资活动产生的现金流量净额 2,861,354.91-2,690,082.00 206.37%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额 102.47 万元，与上期相比，减少 69.66%。主要原因：由于公司报告期内订单量减少，销售收入下降幅度较大，客户回款减少。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额-137.79 万元，与上期相比，支出减少 54.61%。主要原因：报告期内，购建固定资产的支出比上期购建固定资产支出减少。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 286.14 万元，与上期相比，增加 206.37%。主要原因：在报告期内，一方面没有需要偿还的贷款本金，另外一方面，孙季平加大了对公司流动资金的扶持。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司 2019 年末扣除非经常性损益后净利润-13,959,347.33 元，未弥补亏损达-25,963,906.22 元。长期以来，公司一直从事船用管道的生产加工，而船舶行业又具有一定的地域性和集中性，客户群体相应的比较集中。在下游客户订单量不足的情况下，对公司的产品需求相应减少，从而导致主营业务经营状况下滑严重。17 为增强公司持续发展能力和盈利能力，改善公司主营业务经营不佳的情况，促进公司长远发展，公司拟采取以下措施以改善公司的持续经营能力。第一、加大应收账款催收力度，促进公司流动资产周转；第二、多元化发展，除公司目前主营业务外，积极拓展新业务，开拓新市场，扩大销售渠道。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更重要会计政策变更 1.2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。2.财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财 会 201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。3.2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。本会计政策变更不会对公司本年度财务状况、经营成果产生影响。4.2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整。本会计政策变更不会对公司本年度财务状况、经营成果产生影响。（2）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：目情况：资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 18 流动资产：货币资金 234,074.14 234,074.14 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 500,000.00 -500,000.00 应收账款 18,096,230.76 应收款项融资 不适用 500,000.00 500,000.00 预付款项 423,800.99 423,800.99 其他应收款 54,101.34 54,101.34 其中：应收利息 应收股利 存货 6,298,202.60 6,298,202.60 合同资产 不适用 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 25,606,409.83 25,606,409.83 非流动资产：债权投资 不适用 可供出售金融资产 不适用 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 不适用 其他非流动金融资产 不适用 19 投资性房地产 固定资产 47,114,816.95 47,114,816.95 在建工程 954,050.37 954,050.37 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 不适用 无形资产 13,185,792.88 13,185,792.88 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 294,487.98 294,487.98 其他非流动资产 非流动资产合计 61,549,148.18 61,549,148.18 资产总计 87,155,558.01 87,155,558.01 流动负债：短期借款 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,021,558.11 4,021,558.11 预收款项 7,072.00 7,072.00 合同负债 不适用 应付职工薪酬 868,850.12 868,850.12 应交税费 1,708,245.54 1,708,245.54 其他应付款 2,116,781.66 2,116,781.66 其中：应付利息 应付股利 20 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 8,722,507.43 8,722,507.43 非流动负债：长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 不适用 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 4,777,680.07 4,777,680.07 非流动负债合计 24,777,680.07 24,777,680.07 负债合计 33,500,187.50 33,500,187.50 所有者权益：股本 63,880,000.00 63,880,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,636,153.31 1,636,153.31 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 143,776.09 143,776.09 21 未分配利润-12,004,558.89-12,004,558.89 所有者权益合计 53,655,370.51 53,655,370.51 负债和所有者权益总计 87,155,558.01 87,155,558.01 调整情况说明：调整情况说明：本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本公司 2019 年 1 月 1 日之后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产，列报为应收款项融资。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司所属行业和商业模式未发生重大变化，主营业务在发展中探索、资产负债结构在相对合理范围之内，报告期内，由于公司产品单一，客户集中，在客户订单量不足的情况下，对公司产品的需求下降，公司销售减少，亏损严重。公司意识到这一个生产销售短板，积极努力开拓新客户，开发新产品，力争减少亏损，逐渐扭亏，走出如今亏损的困局。报告期内，公司经营活动的现金流量净额为正数，公司持续经营能力正常，未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款金额较大风险 2019 年报告期末，公司应收账款金额为 682.72 万元，占总资产比重 8.85%。如果公司对应收账款催收不力，公司将存在回款周期延长、现金流转趋紧的风险。应对措施：公司将派专人与客户沟通，加大对应收账款的催收力度。2、客户过于集中风险 公司主要业务是生产销售船用管件，公司的客户只限于船舶制造厂商，有一定的行业局限性。一旦船舶制造业不景气，公司的业务必然受到波及，对营业收入的影响较大。另外，客户过于集中对公司产品的销售价格也会产生不利的影响。应对措施：公司积极开发新产品，开拓新客户，力争使公司的产品多元化，客户多行业化。3、实际控制人控制不当风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司股东孙季平直接持有公司股份 5,479,200 股，占总股本的 85.77%，是公司的控股股东，并担任公司的董事长。同时，孙季平的配偶刘剑霞持有公司股份 6,088,000 股，占公司股份 9.53%。孙季平、刘剑霞夫妇合计持有公司 95.3%的股份，能在公司日常经营管理上对公司施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股及控制地位及主要决策者地位对公司各重大事项施加影响的可能性，实际控制人的不当控制有可能会给公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：公司将严格按照公司章程及内控制度来进行决策。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 10,000,000.00 6,653,601