871271_2019_瑞泽能源_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

1 2019 年度报告 瑞泽能源 NEEQ:871271 长沙瑞泽能源科技股份有限公司 Changsha Ruize Energy Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 2019 年 1 月，公司受邀参加年度节能服务产业年度峰会，荣获多项荣誉。2019 年 1 月，公司顺利通过知识产权管理体系认证；2019 年 7 月，公司顺利通过环境管理体系及职业健康安全体系认证。2019 年 2 月，长沙高新区召开 2018 年表彰大会，表彰先进企业及及个人，公司受邀参加并被评为“瞪羚企业”。2019 年 11 月，公司完成权益分派，股本及注册资本增至 2022.93 万元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司，本公司，股份公司，瑞泽能源 指 长沙瑞泽能源科技股份有限公司 元，万元 指 人民币元，人民币万元 高级管理人员 指 本公司总经理，副总经理，董事会秘书，财务负责人 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的长沙瑞泽能源科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会，董事会，监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年、上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末、期末、年末 指 2019 年 12 月 31 日 报告期初、期初、年初 指 2019 年 1 月 1 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 合同能源管理 指 节能服务公司通过与客户签订节能服务合同，为客户提供包括：能源审计、项目设计、设备采购、工程施工、设备安装调试、人员培训、节能量确认和保证等一整套的节能服务，并从客户进行节能改造后获得的节能效益中收回投资和取得利润的一种商业运作模式。EMC 指 Energy Management Contractin，简称“EMC”，即合同能源管理。工业节能 指 工业节能空间就是指工业行业内的能耗浪费所在。根据工业行 业不同和能耗系统不同，工业节能空间可大致分为以下几个方面：钢铁节能、有色金属、煤炭节能、电力节能、石油石化节能、化工节能、建材节能、纺织节能、造纸节能等。压缩空气系统 指 大气压力的空气被压缩并以较高的压力输给气动系统。循环水 指 工业循环水主要用的是冷却工业生产设备，所以也叫循环冷却水。风机 指 依靠输入的机械能，提高气体压力并排送气体的机械，它是一种从动的流体机械。“5S”，“5S”节能技术 指 瑞泽“5S”流体输送系统高效节能技术是针对系统的综合节能技术，主要包含：系统科学诊断技术；系统及管网优化技术；基于三元流理论的设计技术；高效节能设备制造技术；系统综合调节技术 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙文科、主管会计工作负责人王科勤及会计机构负责人（会计主管人员）王科勤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 核心技术人员流失的风险 合同能源管理项目对节能技术及节能方案的可靠性及经济性要求较高，高效益的节能改造项目技术性较强，要求企业具备能源、机械、自动化、计算机等多学科知识人才。对公司员工的专业技术水平及经验积累要求较高，经验丰富的研发、方案设计人才成为公司保持竞争力与获取市场地位的保障。优秀技术人员需要较高的专业水平和长期的经验积累，培养合格的技术人员，公司需要付出很大的成本。公司正处于初创期，对于人才需求十分迫切，若发生技术人才流失，将会对公司的快速发展带来不利的影响。市场竞争风险 根据中国节能服务产业协会统计，截至 2019 年底，全国从事节能服务业务的企业从 2010 年底的 782 家增长到 6574 家。随着国家对节能环保的重视程度不断加强，市场竞争也更加激烈，市场的变化和客户需求不断提高，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力，保持高增长，迅速做大做强，则未来将面临市场地位下降、被市场淘汰的风险。实际控制人不当控制风险 孙文科直接持有公司股份 13,693,680 股，持股比例为67.69%，且担任公司董事长、总经理、法定代表人，能够对公司的经营决策、人事任免等产生决定性影响，是公司的实际控制人。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规6 范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了股东大会议事规则、关联交易管理办法等各项制度，但仍存在着实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制，可能对公司治理机制、内部管理制度等产生不利影响。公司规模较小，抗风险能力较弱的风险 2019 年、2018 年、2017 年公司营业收入分别为 749.75 万元、1,055.23 万元、872.12 万元，净利润分别为 184.25 万元、283.66 万元、234.55 万元。公司成立时间不长、规模较小，处于成长和发展阶段，抗风险能力较弱，公司可能会因规模较小而在市场变化中受到较大冲击，从而对公司业务造成不利影响。公司面临政府补助较高的风险 2019 年、2018 年、2017 年公司营业外收入中政府补助金额分别为 50.00 万元、30.19 万元、110.29 万元，占利润总额的比例分别为 26.99%、10.42%、47.02%，公司政府补助占利润总额的比例较高。如果公司自身盈利没有取得大幅增长，并且没有取得政府补助，将对公司的利润产生重大不利影响。公司内部控制的风险 有限公司阶段，公司对经营、销售及日常管理等环节制定了内部控制制度，执行程度也较好，但尚未制定“三会”议事规则、关联交易管理办法等规章制度，内控体系不够健全。股份公司成立后，公司制定了“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理制度等规章制度，公司法人治理结构得到健全与完善。但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识有待提高，相关制度的执行及完善需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。税收优惠政策变化的风险 公司享受如下税收优惠：1、经长沙市高新开发区国家税务局批准，对本公司符合条件的合同能源管理项目，自取得第一笔经营收入所属年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照 25%法定税率减半征收企业所得税。2、根据国办发（2010）25 号文关于加强推行合同能源管理促 进节能服务产业发展的意见以及财税（2013）106 号文国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知公司合同能源管理服务项目免征增值税。3、本公司于 2015 年取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局批准颁发的“高新技术企业证书”，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，自 2015 年起减按 15%的税率征收企业所得税。如果公司不再符合上述税收优惠政策的条件或上述税收优惠政策发生不利变化，对公司盈利能力将产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 长沙瑞泽能源科技股份有限公司 英文名称及缩写 ChangshaRuize Energy Technology Co.,Ltd 证券简称 瑞泽能源 证券代码 871271 法定代表人 孙文科 办公地址 长沙高新开发区麓天路 28 号金瑞麓谷科技园 C12 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵小雨 职务 董事会秘书 电话 0731-88578883 传真 0731-88578081 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 长沙高新开发区麓天路 28 号金瑞麓谷科技园 C12 栋，410205 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 1 日 挂牌时间 2017 年 3 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-科技推广和应用服务业-技术推广服务-节能技术推广服务业 主要产品与服务项目 专业从事流体输送系统（水泵、风机、压缩空气系统等）节能技术与节能产品研发、生产，并按合同能源管理模式为用能企业提供节能服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,229,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙文科 实际控制人及其一致行动人 孙文科、长沙盛泉企业管理合伙企业（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9143010057659864XQ 否 注册地址 长沙高新开发区麓天路 28 号金瑞麓谷科技园 C12 栋 否 注册资本 20,229,300 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李永萍、罗皖 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,497,506.22 10,552,385.14-28.95%毛利率%60.92%51.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,842,528.01 2,836,574.86-35.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,332,595.51 2,399,673.70-44.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.73%12.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.59%10.38%-基本每股收益 0.09 0.17-47.06%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 27,669,615.17 26,921,433.18 2.78%负债总计 2,923,202.81 4,017,548.83-27.24%归属于挂牌公司股东的净资产 24,746,412.36 22,903,884.35 8.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 1.40-12.86%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）10.56%14.92%-流动比率 386.49%468.48%-利息保障倍数 14.23 14.28-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,337,930.91 2,303,816.39 1.48%应收账款周转率 1.22 1.72-存货周转率 47.64 85.32-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.78%0.05%-营业收入增长率%-28.95%21.00%-净利润增长率%-35.04%20.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,229,300 16,380,000 23.50%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 600,000.00 除上述各项之外的营业外收入和支出-79.41 非经常性损益合计非经常性损益合计 599,920.59 所得税影响数 89,988.09 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 509,932.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 8,712,194.9-应收票据-2,143,807.63 应收账款-6,568,387.27 11 应付票据及应付账款 589,573.38-应付票据-应付账款-589,573.38 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于节能技术推广与服务行业，主要业务模式为以合同能源管理模式为用能企业提供流体输送节能解决方案，满足冶金、化工、电力等行业中客户对风机、水泵等流体输送系统节能改造服务的需 求。公司具有与生产经营相匹配的业务资质、员工队伍、经营场所、检验设施和办公设备，并拥有多项核心技术、专利及软件著作权。公司凭借自由的“5S”流体输送系统高效节能技术及完善的服务体系，通过销售人员的市场开拓，老客户推荐、招投标等多种方式获取业务合同。报告期内,公司的营业收入增长较快、毛利率较高，取得了良好的经济效益。未来，公司将采取市场开发战略和产品开发战略，在深入拓展现有循环水节能改造业务市场的基础上，拓展风机系统节能、压缩空气系统节能等市场。此外，公司将持续技术创新，深入研究流体输送系统节能技术，开发新型的流体输送技术或突破现有技术难点，提升公司服务质量，满足客户需求，扩展公司收入来源，增强公司盈利能力。1、采购模式：公司在为客户提供技术服务的过程中主要向供应商采购电机、高效节能泵、高效节能风机等设备，执行以项目订单为基础的采购模式。公司制定了相关的采购制度，以质量、价格、供应商的资质及是否便于合作等作为选择供应商的考虑因素。因公司采购的高效节能泵、高效节能风机等产品为公司定制化产品，主要由公司提供产品设计图纸，生产厂商按照图纸制造并供应相关产品。公司所需主要设备为定制化的产品，根据合同需求采购，通常无库存，不占用公司资金。公司除采购定制化节能设备外，公司还向节能改造服务供应商采购设备安装服务。在设备改造过程中，节能改造服务供应商只提供设备安装、布线、布管等作业。2、销售模式：目前，公司的销售模式为直接销售。公司的主要客户群体主要是冶金、化工、电力等高能耗的工业企业。公司主要通过现有客户介绍、招投标信息及相关代理商介绍等方式获取客户需求信息，在获知客户需求信息后，公司会对客户的基本情况、能耗情况进行调研，再与客户就节能方案设 计、预计节能效益、合同期限等洽谈达成一致后签订合同。对于国有企业等通过招投标方式选择节能服务企业的项目，公司销售部会定期搜索市场上的招标公告信息，选择合适项目参与投标竞争。此外，公司通过与其他节能服务公司合作的方式，向其他节能提供技术从而获得效益。3、研发模式：公司作为高新技术企业，自成立以来就注重新技术的研究与开发工作，设立了研发部门，主要以“自主研发模式”完成新技术的研究开发工作，解决节能改造服务过程中涉及的节能技术难点及其他关键点。经过几年的研究开发，公司自主完成专门针对流体输送系统的新一代综合节能“5S”节能技术，该技术已在循环水系统、风机系统、压缩空气系统的节能改造中成功应用，并取得了良好的节能效果。公司根据流体输送过程动力学，依托基于三元流理论的专业设计软件与 CFD 流体力学计算和优化方法，开发三元流叶轮设计技术，提升公司采购水泵、风机的输送效率。4、服务模式：公司主要采用合同能源管理模式及节能改造服务模式为客户提供流体输送系统节能改造服务，分别通过节能效益分享模式与节能量买断模式获取收益。合同能源管理模式下，公司为用能单位提供节能服务项目的设计、投资、建设指导和运营管理，以每个季度或者合同约定的其他期间为结算期间，根据双方共同确定的节电量、协议价格和效益分享比例确认收入。在合同能源管理模式下，公司投资改造客户的流体输送系统，收入来自效益分享期的节能效益的分成，具有初期投资量大、投资回收期长、收益高、风险大等特点。节能改造服务模式下，公司主要为客户提供节能改造服务，一次性收取公司节能改造服务费，具有风险小、收益低的特点。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式较上年度未发生13 重大变化。报告期内变化情况：无报告期内变化情况：无 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司 2019 年实现营业收入 7,497,506.22 元，实现归属于挂牌公司股东的净利润1,842,528.01 元。公司经营活动产生的现金流量净额为 2,337,930.91 元。公司资产总额为27,669,615.17 元，较期初总资产增长 2.78%，公司负债总额为 2,923,202.81 元，较期初下降 27.24%。公司净资产为 24,746,412.36 元，较上年同期 22,903,884.35 元净增加 1,842,528.01 元。市场营销方面，公司在巩固原有区域市场的基础上，不断拓展新的区域和行业市场，在空压机系统节能、电化学循环水处理等方面取得一定的进展。技术研发方面，公司持续加大产品研发力度，不断推进技术创新，在巩固原有技术领域的基础上，在电化学循环水处理领域上取得一定的突破。公司基本完成各项经营计划。报告期内，公司不断加强研发力度，申报了 1 项发明专利，并已进入实审。另外，公司申报了 3 项实用新型专利，为进一步提升核心竞争力打下良好基础。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,530,480.28 9.15%1,713,963.57 6.37%47.64%应收票据 1,128,904.38 4.08%2,143,807.63 7.96%-47.34%应收账款 5,714,404.36 20.65%6,568,387.27 24.40%-13.00%存货 5,120.69 0.02%117,879.31 0.44%-95.66%投资性房地产 11,076,056.12 40.03%11,448,015.84 42.52%-3.25%长期股权投资 固定资产 4,147,633.78 14.99%3,206,238.2 11.91%29.36%在建工程 875,343.25 3.16%857,014.66 3.18%2.14%14 短期借款 长期借款 0 0%1,670,000.15 6.20%资产总计 27,669,615.17-26,921,433.18-2.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上期末增加 81.65 万元，增长 47.64%，是由于报告期内应收票据到期转为货币资金.2、应收票据较上期末减少 101.49 万元，下降 47.34%，是由于报告期内应收票据到期转为货币资金。3、应收账款较上期末减少 85.40 万元，下降 13.00%，是由于报告期内公司加大催收力度,应收账款周转速度加快。4、存货较上期末减少 11.28 万元，主要由于报告期内存货发往项目地安装，导致存货减少。5、固定资产较上期末增加 94.14 万元，增长 29.36%，是由于报告期内，三个合同能源管理项目完工验收，固定资产增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 7,497,506.22-10,552,385.14-28.95%营业成本 2,929,715.8 39.08%5,101,880.69 48.35%-42.58%毛利率 60.92%-51.65%-销售费用 550,141.41 7.34%592,212.36 5.61%-7.10%管理费用 1,390,679.23 18.55%1,295,175.01 12.27%7.37%研发费用 1,032,165.17 13.77%734,875.83 6.96%40.45%财务费用 111,255.18 1.48%214,831.87 2.04%-48.21%信用减值损失-8,305.18-0.11%-35,971.61 0.34%-76.91%资产减值损失 0-其他收益 100,000.00 1.33%180,000.00 1.71%-44.44%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,352,483.62 18.04%2,595,261.28 24.59%-47.89%营业外收入 500,000.00 6.67%301,901.16 2.86%65.62%营业外支出 79.41 -15 净利润 1,842,528.01 24.58%2,836,574.86 26.88%-35.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年营业收入较上年减少 305.49 万元，下降 28.95%，主要是由于报告期内合同能源管理项目到期,新增合同能源管理项目尚在筹建期,未完工。2、2019 年营业成本较上年减少 217.22 万元，下降 42.58%，主要是由于报告期内营业收入减少，营业成本主要为以前年度完工项目的折旧摊销。3、2019 年研发费用较上年增加 29.73 万元，增长 40.45%，主要是由于报告期内研发人员增加，研发投入加大。4、2019 年财务费用较上年减少 10.36 万元，下降 48.21%，主要是由于报告期内的长期借款是等额本金，借款利息相应减少。5、2019 年信用减值损失较上年减少 2.77 万元，下降 76.91%，主要是由于账龄较长的应收账款已收回，导致了信用减值损失减少。6、2019 年营业利润较上年减少 124.28 万元，下降 47.89%，是由于报告期内营业收入减少，研发投入增加，相应引起营业利润和净利润减少。7、2019 年营业外收入较上年增加 19.81 万元，增长 65.62%，是由于报告期内确认长沙市挂牌补助 50 万元；8、2019 年净利润较上年减少 99.40 万元，下降 35.04%，是由于报告期内营业收入减少，研发投入增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,502,390.03 9,709,337.1-33.03%其他业务收入 995,116.19 843,048.04 18.04%主营业务成本 2,624,733.60 4,762,529.42-44.89%其他业务成本 304,982.20 339,351.26-10.13%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%合同能源管理 4,108,133.78 54.79%4,710,617.25 44.64%-12.79%节能改造服务 2,394,256.25 31.93%5,003,578.46 47.41%-52.15%销售商品-62,363.68 0.59%-100.00%租赁收入 995,116.19 13.28%775,825.75 7.35%28.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同16 目目 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%期金额期金额变动比变动比例例%华中地区 3,172,124.23 42.31%5,660,332.24 53.64%-43.96%华东地区 3,364,136.47 44.87%3,077,272.63 29.16%9.32%西北地区 830,044.66 11.07%1,552,349.10 14.71%-46.53%西南地区 131,200.86 1.75%259,672.55 2.46%-49.47%华南地区-2,758.62 0.03%-100.00%合计 7,497,506.22 100%10,552,385.14 100%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入内部构成比例变动是由于市场需求导致的报告期内节能改造服务项目减少，华中地区及西北地 区较上年营业收入减少是因为部分合同能源管理项目到期及客户正常增减变动所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 兖矿鲁南化工有限公司 1,344,799.02 17.94%否 2 湖南煤化新能源有限公司 1,197,038.03 15.97%否 3 长沙先导城建管网建设有限公司 686,510.69 9.16%否 4 内蒙古白雁湖化工股份有限公司 572,296.01 7.63%否 5 中国平煤神马集团汝州电化有限公司 544,088.50 7.26%否 合计合计 4,344,732.25 57.96%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南普世节能泵业有限公司 883,502.45 28.76%否 2 湖南盛德云智能科技有限公司 313,734.53 10.21%否 3 湖南山水节能科技股份有限公司 311,157.68 10.13%否 4 湖南长电投电机有限责任公司 263,439.82 8.58%否 5 广东肇庆德通有限公司 179,741.59 5.85%否 合计合计 1,951,576.07 63.53%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,337,930.91 2,303,816.39 1.48%投资活动产生的现金流量净额-45,347.44-23,000.00-97.16%筹资活动产生的现金流量净额-1,476,066.76-3,192,286.36 53.76%17 现金流量分析现金流量分析：1、2019 年经营活动产生的现金流量净额为 233.79 万元，较去年同期增长了 1.48%，主要是报告期内加大了应收账款催收力度，货款回笼较去年略有增长。2、2019 年投资活动产生的现金流量为 4.50 万元，较去年同期增加了 97.16%，主要是报告期内采购了研发部检测设备及办公用会议平板。3、2019 年筹资活动产生的现金流量净额为-147.61 万元，较去年增加了 53.76%，变动较大的原因是 2018年分配了现金红利 163.80 万元，2019 年未进行现金分红，因此现金流量净额增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更、重要会计政策变更 （1）财务报表列报 2019 年财政部发布财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知 和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对企业财务报表格式进行了修订，经本公司董事会决议通过，本公司根据通知要求进行了调整。相关列报调整影响如下：2018 年 12 月 31 日受影响的资产负债表项目：资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-)调整后 应收票据及应收账款 8,712,194.90 -8,712,194.90 0.00 应收票据 0.00+2,143,807.63 2,143,807.63 应收账款 0.00+6,568,387.27 6,568,387.27 应付票据及应付账款 589,573.38 -589,573.38 0.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 应付账款 0.00+589,573.38 589,573.38 合计 9,301,768.28 0.00 9,301,768.28 此项会计政策变更，对本公司利润表及现金流量表无重大影响。（2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 18 财政部于 2017 年分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。经本公司董事会决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2018 年度的比较财务报表进行调整，情况如下：项目 2018-12-31 重分类 重新计量 2019-1-1 货币资金 1,713,963.57 1,713,963.57 应收票据 2,143,807.63 2,143,807.63 应收账款 6,568,387.27 6,568,387.27 其他应收款 178,549.34 178,549.34 其他流动资产 0.00 0.00 可供出售金额资产 0.00 0.00 其他权益工具投资 0.00 0.00 总计 10,604,707.81 10,604,707.81 （3）执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 根据财会20198 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，经本公司第董事会决议通过，本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。2 2、重要会计估计变更、重要会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。3 3、按照新准则调整首次执行当年年初财务报表、按照新准则调整首次执行当年年初财务报表 本公司以按照财会20196 号及财会201916 号规定追溯调整后的比较报表为基础，对首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表情况列示如下：资产负债表各影响项目：项目 2018-12-31 2019-1-1 调整数 资产 流动资产:货币资金 1,713,963.57 1,713,963.57 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 19 衍生金融资产 应收票据 2,143,807.63 2,143,807.63 应收账款 6,568,387.27 6,568,387.27 应收账款融资 预付款项 275,230.00 275,230.00 其他应收款 178,549.34 178,549.34 存货 117,879.31 117,879.31 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 10,997,817.12 10,997,817.12 非流动资产：债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 11,448,015.84 11,448,015.84 固定资产 3,206,238.20 3,206,238.20 在建工程 857,014.66 857,014.66 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 389,769.41 389,769.41 递延所得税资产 22,577.95 22,577.95 其他非流动资产 非流动资产合计 15,923,616.06 15,923,616.06 资产总计 26,921,433.18 26,921,433.18 负债和股东权益 流动负债：短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 20 应付票据 应付账款 589,573.38 589,573.38 预收款项 45,658.00 45,658.00 应付职工薪酬 132,214.00 132,214.00 应交税费 140,396.69 140,396.69 其他应付款 103,706.65 103,706.65 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,335,999.96 1,335,999.96 其他流动负债 流动负债合计 2,347,548.68 2,347,548