834468_2020_绿凯环保_2020年年度报告_2021-04-20.pdf

1 2020 绿凯环保 NEEQ：834468 浙江绿凯环保科技股份有限公司 Zhejiang Lvkai Environment Technology Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 12 月，经浙江省住房和城乡建设厅审批，公司环保工程专业承包等级成功升级为壹级，专业承包能力和范围进一步提升。2020 年 12 月，通过高新技术企业评审，再次获得高新技术企业证书，有效期三年。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.22 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.24 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.28 第八节第八节 行业信息行业信息.31 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.35 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.42 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.110 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢尚侃、主管会计工作负责人方晟及会计机构负责人（会计主管人员）方晟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 客户较为集中的风险 公司的客户集中度较高，主要系公司尚处于快速成长期，污水治理项目集中于浙江、上海区域，且公司的河道污水治理业务的客户主要为水利相关政府部门，客户群体较集中。若未来公司与客户合作关系发生不利变化，将对公司盈利能力产生重大的不利影响。公司将维护好现有客户，并持续拓展业务区域和业务范围，加大客户资源的开发，逐步降低客户集中度。新区域业务拓展风险 目前公司业务集中于温州、杭州、上海地区，近年公司为业务逐步向浙江各市县乃至全国各省区推广做不少准备，但由于河道污水治理行业的客户主要为水利、环保、城管等政府部门，公司可能存在在其他区域新客户拓展不利的风险，如新地区水体治理观念差异、气候地理环境差异等。若公司未来开拓新客户不顺利，可能会对公司能否持续高速发展产生影响。经营管理风险 公司中标项目的金额迅速扩大，单一合同金额从百万级快速提升至千万级，这对公司的经营管理能力提出了更高的要求，公司的资金、人员、场地、资产等均需同步扩张。公司现有组织架构和运营管理模式将面临新的考验。公司能否在快速扩张中进一步完善管理体系和运营模式，有效管理和运作好公司、保证公司安全运营，存在一定的风险。5 市场竞争加剧的风险 我国从事水环境治理的环保企业行业集中度不高，市场基本呈完全竞争状态,尤其是浙江中小污水处理企业众多，竞争较为激烈。目前公司运用自主研发的微生物强化修复技术、污染源生态拦截技术等水环境立体生态修复技术，河道污水治理效果好，见效快，在区域市场树立了良好的口碑和品牌，形成了公司特有的竞争力。未来随着污水治理技术的普及和完善，公司将面临更为激烈的竞争，若公司不能持续提升污水治理的技术或理念，公司将面临市场份额被吞噬的风险。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为谢尚侃与刘德利，两人合计控制公司60.99%的股份，谢尚侃在公司担任董事长、总经理职务，若本公司实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。公司治理和内部控制风险 随着公司的发展，依据公司法和公司章程的规定，建立起了较为完善的股份公司治理和内部控制制度。随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，人员的不断增加，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司还需按照发展的实际需要，及时补充和完善各项治理机制和内部控制管理制度。税收优惠风险 根据企业所得税法实施条例第八十八条，公司从事环境保护、节能节水项目的所得自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室关于浙江省 2020 年高新技术企业备案的复函(国科火字2020251 号)文件，公司于 2020 年 12 月通过高新技术企业评审，有效期三年。公司 2021-2023 年度企业所得税按 15%计缴。未来，如果上述税收优惠政策发生变化，或绿凯环保不再被认定为高新技术企业，将对公司的经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 我国从事水环境治理的环保企业行业集中度不高，市场基本呈完全竞争状态,尤其是浙江中小污水处理企业众多，竞争较为激烈。目前公司运用自主研发的微生物强化修复技术、污染源生态拦截技术等水环境立体生态修复技术，河道污水治理效果好，见效快，在区域市场树立了良好的口碑和品牌，形成了公司特有的竞争力。未来随着污水治理技术的普及和完善，公司将面临更为激烈的竞争，若公司不能持续提升污水治理的技术或理念，公司将面临市场份额被吞噬的风险。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 绿凯环保、绿凯、公司、本公司 指 浙江绿凯环保科技股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 浙江天册律师事务所 全国股份转让系统公司、全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 公司章程 指 浙江绿凯环保科技股份有限公司章程 EPC 指 公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江绿凯环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Lvkai Environment Technology Co.,Ltd Lvkai Environment 证券简称 绿凯环保 证券代码 834468 法定代表人 谢尚侃 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 杨美芬 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 杭州市西湖区文三路 398 号 17 层 电话 0571-85122382 传真 0571-85122959 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 杭州市西湖区文三路 398 号 17 层 邮政编码 310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 16 日 挂牌时间 2015 年 11 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和-N77 生态保护和环境治理业-N772 环境治理业-N7721 水污染治理 主要产品与服务项目 水污染治理、水生态修复、水资源保护与管理技术与工程服务、河湖整治工程、大气治理、土壤修复及固体废物处理的技术与工程服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）63,360,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谢尚侃、刘德利 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（谢尚侃、刘德利），一致行动人为（梁金霞、谢宏、林太凎、杭州润凯投资合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100560556517G 否 注册地址 浙江省杭州市西湖区文三路 398号 17 层 否 注册资本 63,360,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 蒋舒媚 华鋆烨 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司主办券商方正承销保荐在北京的办公场所于 2021 年 4 月 21 日搬迁至北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,732,380.40 41,970,330.48-36.31%毛利率%53.66%51.15%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,744,053.20 9,304,852.98-129.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,518,134.84 8,526,240.49-137.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.20%10.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.11%9.68%-基本每股收益-0.04 0.15-126.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 110,298,054.54 122,650,939.28-10.07%负债总计 28,946,303.62 27,692,050.43 4.53%归属于挂牌公司股东的净资产 79,513,046.49 92,690,329.13-14.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.46-14.38%资产负债率%（母公司）24.87%23.73%-资产负债率%（合并）26.24%22.58%-流动比率 3.70 4.36-利息保障倍数 -32.03 15.65-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,362,970.06 18,364,213.31-87.13%应收账款周转率 3.33 3.56-存货周转率 0.25 0.45-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.07%1.95%-营业收入增长率%-36.31%41.03%-净利润增长率%-133.72%237.08%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 63,360,000 63,360,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-3,039.95 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）830,945.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,473.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,603.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 828,034.82 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）53,953.18 非经常性非经常性损益净额损益净额 774,081.64 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 存货 90,922,539.70 8,908,497.18 合同资产 77,886,563.85 预收款项 31,850.00 其他流动负债 3,664.16 盈余公积 5,632,822.11 5,225,970.05 未分配利润 21,779,371.12 18,088,993.74 少数股东权益 2,268,559.72 2,266,496.33 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司现处于生态保护和环境治理行业，致力于城乡环境综合治理，涵盖水环境治理、大气治理、土壤修复及固废处理，提供设计、施工和维护一体化服务。业务主要为河道污水处理技术的开发、技术服务；水体生态治理工程；一体式生态浮盘、净水微生物制剂、大气防治等环保设备及产品的销售。公司是国内领先的综合运用生态拦污、微生物强化修复、立体生态修复等技术对河道污水进行治理的国家级高新技术企业。作为水体生态综合治理方案解决商，公司拥有针对城市河道、供水水库、自然湖泊、构造湿地、人工景观水体等各类型水体的立体生态修复技术，提供相应的技术方案、工程设计、工程施工、维修养护、产品配套等服务。公司拥有一只稳定的研发团队，通过多年技术攻关，掌握了水环境立体生态修复技术、生态拦污技术、生态驳岸技术等核心技术，已获国家授权专利 38 项，其中发明专利 5 项，在河道污水治理领域技术领先，在业内已经树立了良好的品牌，形成了公司的核心竞争力。客户主要为各级政府的水利、环保、城管等河道主管部门，公司的水治理工程项目的获取主要是通过参加政府招投标采购。公司通过招投标模式和直接销售模式开拓业务，收入来源主要是水治理工程以及部分水治理产品的销售。以经营模式划分，公司的经营模式包括研发、采购、销售和工程施工几个环节。收入来源以承接水体生态治理工程等环保工程为主，销售“一体式生态浮盘”产品为辅。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层以公司发展战略为指引，坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳 健发展，坚持“创业、创新、创美”的企业精神，持续开展生态修复、水质提升、美丽河湖业务，在浙江、上海等区域稳定推进业务，但受疫情影响，部分地区项目立项实施延迟，招投标较往年推迟。报告期内，公司坚持技术创新，持续研发及技术创新投入，研发费用 3,830,494.76 元，较上年同比增长 22.14%。报告期内，公司坚持规范化的内控管理，做好项目风险控制，事前充分评估项目可行性，实施期间13 严格执行预算管理，规范项目管理，坚持品质意识，扎实推进工程实施。报告期内，公司实现营业收入 26,732,380.40 元，较上年下降 36.31%，净利润为-3,171,845.10 元，同比下降 133.72%，总资产 10,298,054.54 元，同比下降 10.07%。(二二)行业情况行业情况 本行业是国家产业政策鼓励和支持发展的行业。近年来，国家一直重视生态环境的治理，在水污染防治行动计划的指引下，全国各地陆续开展水污染防治。2019 年，国家提出“三水共治”，从“改善水环境、保护水资源、修复水生态”着手，加快水环境治理与保护，同时全面打造水清岸绿产业。为更好地实现生态文明建设，保障污染防治攻坚战的顺利完成，国家先后出台了多项政策，加大对本行业的指引与支持，如 2019 年 11 月出台的农村黑臭水体治理工作指南（试行）、2019 年 2 月发布的重点生态保护修复治理资金管理办法等政策，对行业的健康发展提供了强大的政策支持。2020 年，水污染防治行动计划即“水十条”发布 5 年后，其提出的重点任务城市黑臭水体治理又迎来新目标。2020 年 11 月，中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二三五年远景目标的建议（简称建议）发布，其中要求，治理城乡生活环境，推进城镇污水管网全覆盖，基本消除城市黑臭水体。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,854,755.76 8.03%10,842,587.65 8.84%-18.33%应收票据 应收账款 6,148,090.15 5.57%9,907,238.52 8.08%-37.94%存货 8,594,674.02 7.79%90,922,539.70 74.13%-90.55%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,427,266.81 2.20%728,370.78 0.59%233.25%在建工程 无形资产 商誉 644,706.36 短期借款 15,455,046.54 14.01%9,016,628.33 7.35%71.41%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金余额较期初下降 18.33%，主要原因为 2020 年公司主营业务收入减少，业务活动收到的现金减少，导致 2020 年底货币资金余额减少；2、报告期末，应收账款余额较期初下降 37.94%，主要原因为 2020 年公司主营业务减少，工程项14 目回款减少；3、报告期末，存货余额较期初下降 90.55%，主要原因为主营业务减少，相应存货减少；4、报告期末，固定资产余额较期初上升 233.25%，主要原因为因业务需要购置固定资产，导致固定资产金额增加。5、报告期末，短期借款较期初增加 71.41%，主要原因为 2020 年新冠疫情影响，公司主营业务减少，公司资金较为紧张，增加向银行借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 26,732,380.40-41,970,330.48-36.31%营业成本 12,388,185.27 46.34%20,502,205.35 48.85%-39.58%毛利率 53.66%-51.15%-销售费用 2,617,194.39 9.79%2,546,380.01 6.07%2.78%管理费用 6,998,607.36 26.18%6,257,110.10 14.91%11.85%研发费用 3,830,494.76 14.33%3,136,250.79 7.47%22.14%财务费用 285,906.31 1.07%892,858.93 2.13%67.98%信用减值损失-663,703.17-2.48%61,275.26 0.15%1,183.15%资产减值损失-3,379,762.10 -12.64%17,688.50 0.04%19,207.12%其他收益 379,948.57 1.42%1,110,328.00 2.65%-65.78%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 9,145.00 0.03%0 汇兑收益 0 0 营业利润-3,157,186.35 -11.81%9,559,026.95 22.78%-133.03%营业外收入 2,756.84 0.01%4,800.40 0.01%-42.57%营业外支出 17,415.59 0.07%43,992.34 0.10%-60.41%净利润-3,171,845.10 -11.87%9,406,932.68 22.41%-133.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入、营业成本同比分别下降 36.31%、39.58%，主要原因是 2020 年受新冠疫情影响，现场施工活动受限，相关项目进度延迟，同时因为实行新收入准则，收入确认时点变化，导致报告期实现的营业收入及相应的营业成本均有所减少。报告期内，管理费用同比上升 11.85%，主要原因是公司职工薪酬较 2019 年上升 15.52%所致；报告期内，研发费用同比上升 22.14%，主要原因是公司加大了研发项目的投入，材料直接投入较2019 年上升 55.45%所致；报告期内，财务费用同比上升 67.98%，主要原因是贷款额度增加，相应的费用同步上升。报告期内，信用减值损失上升 1183.15%，主要原因是回款与保证金收回比较慢，账龄延长，计提的15 减值损失比例上升。报告期内，资产减值损失上升 19207.12%，主要原因是会计政策变更，因适用新的收入准则，受合同回款时间等影响，合同资产需计提减值损失，另外还计提了存货跌价准备及商誉减值所致。报告期内，营业利润、净利润同比大幅度下降的主要原因为公司营业收入减少，固定费用支出未降低，导致营业利润、净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 25,581,702.05 38,878,638.12-34.20%其他业务收入 1,150,678.35 3,091,692.37-62.78%主营业务成本 11,099,369.43 18,611,545.44-40.36%其他业务成本 1,288,815.84 1,890,659.92-31.83%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%生态治理工程 25,581,702.05 11,099,369.43 56.61%-34.20%-40.36%4.48%园林业务 530,821.16 803,573.02-51.38%-69.10%-6.13%-101.55%产品销售 525,517.57 470,426.54 10.48%-61.74%-54.53%-14.20%技术服务 94,339.62 14,816.28 84.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%浙江 14,078,210.53 6,155,050.17 56.28%-62.70%-65.39%3.40%上海 11,503,491.52 4,944,319.26 57.02%917.05%498.19%30.10%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2020 年因新冠疫情影响，浙江业务下降明显，土壤业务较 2019 年减少近 1000 万业务；2020 年上海区域新承接 1500 万业务，较 2019 年增长 917.05%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 16 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海市普陀区河道管理所 13,750,607.34 51.44%否 2 平阳县横阳市政园林建设有限公司 6,463,455.25 24.18%否 3 平阳县海西镇人民政府 1,841,330.28 6.89%否 4 杭州市萧山区人民政府新湾街道办事处 1,350,619.27 5.05%否 5 瑞安市温瑞塘河工程建设中心 1,019,720.95 3.81%否 合计合计 24,425,733.09 91.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州赢天下建筑有限公司 1,468,932.04 32.07%否 2 温州健宇不锈钢水箱有限公司 1,361,515.00 29.72%否 3 瑞安市宏旭不锈钢制品有限公司 615,600.00 13.44%否 4 杭州萧山益农微佳园艺场 587,678.00 12.83%否 5 余姚市添圆塑料厂(普通合伙）442,049.86 9.65%否 合计合计 4,475,774.90 97.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,362,970.06 18,364,213.31-87.13%投资活动产生的现金流量净额-3,073,893.37-250,073.50 筹资活动产生的现金流量净额-1,276,908.58-10,587,423.27 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营性现金流量净额同比下降 87.13%，主要原因是业务减少，本期回款减少 1365 万多导致。2、报告期内，公司投资性现金流量净支出同比下降，主要原因是公司购建固定资产增加 243 万多导致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净支出同比减少，主要原因是偿还债务支付的现金（借款）减少 900 万左右导致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 17 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江嘉泰园林有限公司 控股子公司 农林牧渔业 14,130,367.36 13,023,728.67 530,821.16-1,524,147.88 浙江佰年水务有限公司 控股子公司 污水治理行业 200,354.32 162,579.03-4,000.00-360,104.78 杭州绿凯佰年环境科技有限公司 控股子公司 大气污染治理 457,415.65 325,043.00 525,517.57-508,895.60 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1、浙江嘉泰园林有限公司为公司控股子公司，绿凯环保占嘉泰园林 87%的股份，陈日泉占嘉泰园 13%的股份。公司注册资本 1580 万元，经营范围：绿化造林工程、湿地建设工程、生态护坡工程、园林绿化景观工程、城乡环境综合服务工程设计、施工、养护；种植、销售：普种城镇绿化苗木、经济林苗、水湿生植物、花卉、种子种苗；生产、销售：园林资材；制作、销售：创意盆景、文创品、工艺品；农业休闲光；环境保护科普技术培训服务。2、浙江佰年水务有限公司为公司全资子公司，注册资本 1000 万元，经营范围：水处理技术的技术开发、技术服务、技术咨询，承接环保工程、市政工程、水环境治理工程、污水处理、城市供水管道维护、河道保洁、河道疏浚；销售:微生物水质改良剂（不含危险化学品）苗木（除种苗），花卉。3、杭州绿凯佰年环境科技有限公司:为公司控股子公司，成立于 2019 年 8 月，公司股份占比 55%，注册资本 1000 万元，经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：环保技术、计算机软硬件；承接：环境工程、市政公用工程、大气污染治理工程、环境污染治理工程、工业废气治理工程（凭资质经营）；研发、销售：环保设备、机电设备、仪器仪表、工业自动化控制系统成套设备、噪声与振动控制设备及声屏障设备、吸附装置、环保材料；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。本报告期后，2021 年 4 月，经董事长决定，公司完成向股东张明松购买 20%股权，股份占比变为 75%。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 3,830,494.76 3,136,250.79 研发支出占营业收入的比例 14.33%7.47%研发支出中资本化的比例 0%0%18 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 15 18 研发人员总计 16 19 研发人员占员工总量的比例 24.24%27.14%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 38 36 公司拥有的发明专利数量 5 5 研发研发项目项目情况：情况：公司根据行业发展趋势和市场需求，积极开展技术、产品研发，提升技术工艺。报告期内，公司研发投入 3,830,494.76 元，比上期增加 22.14%，占营业收入 14.33%。研发项目主要有河道净化的生物流化床系统、新型排污口拦截系统、生态过滤潜坝等 9 项水治理相关技术，已申请 12 项专利。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（十六）、五（二）1 和十一（一）。绿凯环保公司的营业收入主要来自于水环境生态治理工程。2020 年度，绿凯环保公司营业收入金额为人民币 26,732,380.40 元，其中水治理工程业务的营业收入为人民币 25,581,702.05 元，占营业收入的 95.70%。绿凯环保公司水环境生态治理工程在同时满足以下条件时予以确认：（1）签订工程合同并履行了合同规定的义务；（2）合同履约进度能够可靠估计；（3）履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同履约进度涉及绿凯公司管理层（以下简称管理层）对合同预计总收入、合同预计总成本的重大判断和估计。同时，由于情况的改变，在合同执行过程中管理层会对合同预计总收入和合同预计总成本进行持续评估和修正。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。2.审计应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相19 关内部控制的运行有效性；(2)检查重大水环境生态治理工程合同的主要条款和成本预算资料，并评价管理层对预计总收入和预计总成本所作估计以及持续修订是否合理、依据是否充分；(3)获取客户确认的履约进度，对比工程合同台账中的履约进度，以评价其准确性；(4)以抽样方式检查与实际发生履约成本相关的支持性文件，包括采购合同、采购发票、入库单、签收单、进度确认单、分包商结算单等；(5)对资产负债表日前后发生的工程成本实施截止测试，评价工程成本是否在恰当期间确认；(6)根据已发生成本和预计总成本重新计算履约进度及收入；(7)向重要工程水环境生态治理项目的客户执行独立函证程序，确认本期工程进度、开票金额以及回款金额；(8)选取工程合同样本进行客户访谈及现场查看。(9)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入(以下简称新收 入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的企业会计准则解释第 13 号，该项会计政策变更采用未来适用法处理。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 报告期内，公司诚信经营，依法纳税；增加就业岗位，为员工提供良好的就业平台，按时足额支付 员工公资，缴纳社会保险及公积金，切实维护员工利益。生产经营活动中重视环境保护工作。公司始终 将社会责任放在发展的重要位置，将社会责任意识融入到企业发展实践中并积极承担。?三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立经营的能力。会计核20 算、财务管理、内控管理等各项重大内部控制体系运行良好，公司主要经营指标健康。公司规范治理、内控管理，对未来企业的持续经营及业务稳定增长提供了有力的保障，公司拥有良好的持续经营能力。经营管理层、业务团队、技术团队稳定，公司管理层没有发生违法违规行为。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户较为集中的风险 公司河道生态修复治理项目主要集中于浙江、上海区域，且公司的河道污水治理业务的客户主要为水利、环保相关政府部门，客户群体较集中。若未来公司与客户合作关系发生不利变化，将对公司盈利能力产生重大不利影响。应对措施：公司将维护好现有客户，并持续拓展业务区域和业务范围，加大客户资源的开发，逐步降低客户集中度。2、新区域业务拓展风险 目前公司的业务集中于浙江地区，于河道污水治理行业的客户主要为水利、环