834298_2020_皇隆制药_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

1 2020 年度报告 皇隆制药 NEEQ:834298 海南皇隆制药股份有限公司（HAINAN HUALON PHARMACEUTICAL CO.,LTD.）公告编号：2021-004 1 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年 2 月，公司被海南省发展和改革委员会列入“海南省疫情防控重点保障物资生产企业名单”。2、2020 年 2 月，公司被工业和信息化部列入“全国疫情防控重点保障企业名单”。3、2020 年 3 月，公司被海口市新型冠状病毒感染肺炎疫情防控工作指挥部评为“抗击新冠肺炎疫情爱心企业”。4、2020 年 8 月，公司被海南省工商业联合会评为“2020 海南民营企业 100 强”。5、2020 年 8 月，公司被全国工商联医药业商会评为“抗疫慈爱爱心”企业。6、2020 年 8 月，公司复方缬沙坦氨氯地平片的临床研究及产业化项目被海口市科学技术工业信息化局列入“2020 年度海口市重大科技创新项目”。7、2020 年 9 月，公司医药人才团队被中共海南省委人才发展局评为首批“海南省储备人才团队”。8、2020 年 11 月，公司董事长兼总经理陈益智被中央统战部、工业和信息化部、市场监督管理总局、全国工商联评为“全国抗击新冠肺炎疫情民营经济先进个人”。9、2020 年度，公司发明专利一种铝碳酸镁片及其制备方法、一种伏格列波糖片及其制备方法、一种苯扎氯铵外用溶液及其制备方法和一种度他雄胺软胶囊及其制备方法获得国家知识产权局授予发明专利权。10、2019 年度利润分配：以总股本 88,360,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4.00 元，该方案已于 2020 年 6 月 4 日实施完成。公告编号：2021-004 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .154154 公告编号：2021-004 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈益智、主管会计工作负责人肖俊南及会计机构负责人（会计主管人员）李周龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：立信会计师事务所（特殊普通合伙）基于严格、谨慎原则，对公司 2020 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，客观地反映了公司2020 年度的财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、股权结构分散、无实际控制人导致的风险 公司第一大股东陈益智持股比例为 24.25%，其一致行动人张秀娟持股比例为 5.14%，陈益智与张秀娟为夫妻关系，合计持股比例为 29.39%。根据公司三会设置，无任何单一股东能对公司的经营决策单独构成决定性影响，公司不存在控股股东和实际控制人。虽然目前股权结构分散状态未对公司发展造成不利影响，公司经营管理及主营业务一直保持稳定，公司经营业绩稳定，但是，股权结构相对分散较有可能成为被收购对象，如果公司被收购，将会导致公司控制权发生变化，从而给公司经营管理和业务发展等带来一定影响。公告编号：2021-004 4 2、新产品研发及技术创新的风险 研发创新是公司进一步发展的基础，但新药的研发是一项系统工程，其开发周期长、环节多、投入大，需要进行大量的研究和资金投入；另外，新产品研发的风险还体现在研发未达到预期效果、能否迅速应用于临床并给公司带来预期的收益等方面。如果新产品研发未达到预期效果，将导致无法实现产业化，将加大公司的运营成本，对公司的经营业绩、盈利能力和成长性产生不利影响。3、核心技术泄密及核心技术人员流失的风险 公司属于技术密集型企业，技术人员的经验和研发能力对最终产品的品质特性具有重要作用。随着行业的发展，行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈，如果出现核心技术人员流失的情况，将对公司生产经营带来一定的影响。4、国家医药政策风险 近一年来国家不断加强医药行业管理，政策频出，新版药品管理法、仿制药一致性评价、医药采购方式的改革等因素对药品研发、生产及销售各环节可能会产生不同程度的影响。5、收入来源相对集中的风险 公司报告期内的营业收入及利润主要来源于缬沙坦分散片，收入及利润来源相对集中。如果该产品的生产、销售出现异常，将对公司业绩产生较大的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-004 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、皇隆制药 指 海南皇隆制药股份有限公司 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 海南皇隆制药股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 药品管理法 指 中华人民共和国药品管理法 皇隆健康产业 指 公司全资子公司海南皇隆健康产业有限公司（原海南中地信息技术有限公司）力得胜 指 公司全资孙公司海南力得胜健康信息科技有限公司 英达生 指 公司控股子公司海南英达生医疗器械有限公司 英达康 指 公司控股子公司英达康（海南）医疗设备有限公司 公告编号：2021-004 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 海南皇隆制药股份有限公司 英文名称及缩写 HAINAN HUALON PHARMACEUTICAL CO.,LTD.-证券简称 皇隆制药 证券代码 834298 法定代表人 陈益智 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书兼财务总监 肖俊南 联系地址 海南省海口国家高新技术产业开发区药谷三横路 8 号 电话 0898-68616818 传真 0898-68616826 电子邮箱 公司网址 办公地址 海南省海口国家高新技术产业开发区药谷三横路 8 号 邮政编码 570311 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 8 月 24 日 挂牌时间 2015 年 11 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-医药制造业-化学药品制剂制造-化学药品制剂制造-主要业务 医药产品研发、生产与销售 主要产品与服务项目 医药产品研发、生产与销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）88,360,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 公告编号：2021-004 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91460000284039002M 否 注册地址 海南省海口国家高新技术产业开发区药谷三横路 8 号 否 注册资本 88,360,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华龙证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李进华 李文龙 1 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-004 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 482,664,442.53 621,435,998.51-22.33%毛利率%64.44%62.88%-归属于挂牌公司股东的净利润-81,805,704.44 3,192,546.30-2,662.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-95,462,939.22-10,650,579.24 796.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-31.18%1.05%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-36.39%-3.49%-基本每股收益-0.93 0.04-2,425%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 553,480,937.02 607,758,005.11-8.93%负债总计 393,345,881.60 330,955,473.81 18.85%归属于挂牌公司股东的净资产 159,652,826.86 276,802,531.30-42.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 3.13-42.17%资产负债率%（母公司）71.01%54.37%-资产负债率%（合并）71.07%54.46%-流动比率 0.61 0.98-利息保障倍数-4.77 1.54-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-37,950,313.56 47,197,983.05-180.41%应收账款周转率 10.70 12.29-存货周转率 1.96 2.31-公告编号：2021-004 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.93%-13.46%-营业收入增长率%-22.33%-0.82%-净利润增长率%-1,842.99%-78.71%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 88,360,000 88,360,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境境内外会计准则下会计数据差异内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 36,434.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）12,429,853.95 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,302,117.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-106,334.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 13,662,072.01 所得税影响数 2,547.89 少数股东权益影响额（税后）2,289.34 非经常性非经常性损益净额损益净额 13,657,234.78 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2021-004 10 (九九)会会计政策变更计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 （1）执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 将与销售商品相关的预收款项重分类至合同负债；将其中尚未发生的增值税纳税义务重分类至其他流动负债。预收款项-28,638,472.90-28,638,472.90 合同负债 25,343,781.33 25,343,781.33 其他流动负债 3,294,691.57 3,294,691.57 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少）：受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 预收款项-10,476,778.90-10,092,359.21 合同负债 9,271,485.76 8,931,291.34 其他流动负债 1,205,293.14 1,161,067.87 受影响的利润表项目 对 2020 年度发生额的影响金额 合并 母公司 营业成本 4,576,525.77 4,355,056.62 销售费用-4,576,525.77-4,355,056.62 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 28,638,472.90 合同负债 25343781.33 其他流动负债 3294691.57 应收帐款 48,953,659.99 应收票据 5,641,798.01 公告编号：2021-004 11 应收票据及应收帐款 54,595,458.00 应付票据 7,470,584.50 应付帐款 60,803,532.25 应付票据及应付帐款 68,274,116.75 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、首次执行首次执行新新收入收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 预收款项 28,638,472.90 -28,638,472.90 -28,638,472.90 合同负债 25,343,781.33 25,343,781.33 25,343,781.33 其他流动负债 3,294,691.57 3,294,691.57 3,294,691.57 母公司母公司资产负债表资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 预收款项 28,638,472.90 -28,638,472.90 -28,638,472.90 合同负债 25,343,781.33 25,343,781.33 25,343,781.33 其他流动负债 3,294,691.57 3,294,691.57 3,294,691.57 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内，合并范围新增 2 家子公司：海南英达生医疗器械有限公司、英达康（海南）医疗设备有限公司，系本公司本期新设子公司；新增 1 家孙公司：海南力得胜健康信息科技有限公司，系本公司之子公司（海南皇隆健康产业有限公司）新设子公司。公告编号：2021-004 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于制造业中的医药制造业。公司为国家高新技术企业，专业从事医药产品的研发、生产与销售。公司产品以化学药品为主，拥有片剂、洗剂、冻干粉针、粉针、颗粒剂等多种剂型，现有 65 个药品批准文号。主要产品类别包括心脑血管类、解热镇痛类、抗感染类等。核心产品为缬沙坦分散片，主要用于治疗高血压，被科技部列为国家重点新产品，其专利技术获得中国专利优秀奖。缬沙坦制剂是目前抗高血压药物中的主流品种之一。（1）销售模式 公司在国内的制剂销售采用分销渠道模式、终端推广模式。国际市场主要通过经销商销售。（2）采购模式 公司原材料采购基本遵循“以产定购”的模式，根据生产计划、库存情况及原材料市场情况进行采购。（3）生产模式 公司主要采用“以销定产”的生产模式，以市场需求为导向，根据订货合同和预计销售情况，结合库存情况编制生产计划并安排生产。（4）研发模式 公司设有研发中心，以市场需求为导向，创仿结合，贯彻“立项一批、研发一批、上市一批”的产品开发方针。根据公司发展战略，采取自主研发和合作研发的模式，开发拥有自主知识产权、市场竞争能力强的产品。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2021-004 13 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 47,621,702.49 8.60%84,552,694.13 13.91%-43.68%应收票据 0%应收账款 36,141,443.03 6.53%40,365,182.80 6.64%-10.46%存货 78,796,874.47 14.24%79,809,826.89 13.13%-1.27%投资性房地产 0 0%长期股权投资 0 0%固定资产 304,233,839.40 54.97%326,621,772.43 53.74%-6.85%在建工程 3,091,250.68 0.56%869,023.64 0.14%255.72%无形资产 16,131,836.14 2.91%17,329,083.07 -6.91%商誉 0%短期借款 210,237,662.23 37.98%155,210,657.64 25.54%35.45%长期借款 80,118,204.16 14.48%60,095,791.67 9.89%33.32%应收款项融资 9,116,611.44 1.65%18,922,529.80 3.11%-51.82%预付款项 15,561,174.76 2.81%13,997,643.48 2.30%11.17%其他应收款 708,817.73 0.13%2,617,121.29 0.43%-72.92%其他流动资产 1,875,915.10 0.34%1,016,717.57 0.17%84.51%无形资产 16,131,836.14 2.91%17,329,083.07 2.85%-6.91%商誉 0 0.00%0%长期待摊费用 10,346,965.94 1.87%9,801,613.38 1.61%5.56%递延所得税资产 2,293,323.64 0.41%9,249,547.76 1.52%-75.21%其他非流动资产 27,561,182.20 4.98%2,605,248.87 0.43%957.91%应付票据 20,000.00 0.00%20,000.00 0.00%应付帐款 15,127,870.25 2.73%26,622,612.71 4.38%-43.18%预收款项 1,750,000.00 0.32%28,638,472.90 4.71%-93.89%合同负债 9,271,485.76 应付职工薪酬 10,852,388.32 1.96%9,197,990.80 1.51%17.99%应交税费 7,405,273.72 1.34%4,281,227.35 0.70%72.97%其他应付款 5,704,246.50 1.03%8,008,262.65 1.32%-28.77%一年内到期的非流动负债 30,046,154.17 5.43%14,722,615.54 2.42%104.08%递延收益 21,607,303.35 3.90%24,157,842.55 3.97%-10.56%递延所得税负债 0.00%股本 88,360,000.00 15.96%88,360,000.00 14.54%资本公积 65,862,915.57 11.90%65,862,915.57 10.84%专项储备 0 0.00%盈余公积 24,406,451.08 4.41%24,406,451.08 4.02%公告编号：2021-004 14 未分配利润-18,976,539.79-3.43%98,173,164.65 16.15%-119.33%少数股东权益 482,228.56 0.09%0.00 0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金本年期末较上年期末减少 3,693.10 万元，同比减少 43.68%，主要系（1）本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 8,514.83 万元；（2）本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 8,860.02 万元；（3）本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加10,722.95 万元等原因所致；（4）本期汇率变动对现金的影响较上年同期减少 55.04 万元等原因所致。2、报告期内，在建工程本年期末较上年期末增加 222.22 万元，同比上涨 255.72%，主要系本期在建工程未达到固定资产确认条件而增加原因所致。3、报告期内，短期借款期末余额较上年同期增加 5,502.70 万元（其中：疫情中银行响应政府号召支持企业贷款 3,000 万元），同比上涨 35.45%，主要系今年新冠疫情，导致备货（包括原辅料包材）增加购买原辅料包材增加原因所致；报告期内，长期借款期末余额较上年同期增加 2,002.24 万元，同比上涨 33.32%，主要用于药品一致性评价和研发投入增加，导致借款增加。4、报告期内，长期借款期末余额较上年同期增加 2,002.24 万元，同比上涨 33.32%，主要用于药品一致性评价和研发投入增加，导致借款增加原因所致。5、报告期内，应收款项融资期末余额较上年同期减少 980.59 万元，同比下降 51.82%，主要系本期收到应收票据较上年同期减少，以及收到以前年度的汇票背书转让及到期变现较上年同期增加原因所致。6、报告期内，其他应收款本年期末余额较上年期末减少 190.83 万元，同比下降 72.92%，主要系本期收回上期借款 100.00 万元；（2）本期收回物流补偿款 79.49 万元；（3）本期收回押金及保证金30.55 万元等原因所致。7、报告期内，其他流动资产本年期末较上年期末增加 85.92 万元，同比上涨 84.51%，主要系（1）本期待抵扣进项税较上年同期增加 123.37 万元；（2）本期预缴企业所得税较上年同期减少 29.19 万元等原因所致。8、报告期内，递延所得税资产期末余额较上年同期减少 695.62 万元，同比下降 75.21%，主要系（1）未实现内部销售利润较上年同期增加 221.76 万元；（2）本期递延收益较上年同期减少 362.37 万元；（3）本期可抵扣亏损较上年同期减少 411.45 万元等原因所致。9、报告期内，应付账款期末余额较上年同期减少 1,149.47 万元，同比下降 43.18%，主要系本期偿还以前年度货款及支付本期购买货款增加原因所致。10、报告期内，应付账款期末余额较上年同期减少 1,149.47 万元，同比下降 43.18%，主要系本期偿还以前年度货款及支付本期购买货款增加原因所致；其他非流动资产本年期末较上年期末减少2,831.47 万元，同比下降 91.57%，主要系上期预付购房款 2,360.35 本期已交房，结转为固定资产。11、报告期内，预收账款期末余额较上年同期减少 2,688.85 万元，同比下降 93.89%，主要系本期收到客户订货的现金减少，本期预收货款转付本期发货货款增加原因所致。12、报告期内，应交税费期末余额较上年同期增加 312.40 万元，同比上涨 72.97%，主要系（1）本期应缴企业所得税较上年同期增加 318.69 万元；（2）本期应交个人所得税较上年同期增加 3.26 万元；（3）本期应缴增值税较上年同期减少 9.54 万元等原因所致。13、报告期内，一年内到期的非流动负债本年末较上年期末增加 1,532.35 万元，同比上涨 104.08%，主要系偿还以前年度长期借款，导致一年期内到期偿还长期借款增加原因所致。14、报告期内，未分配利润期末余额较上年同期减少 11,714.97 万元，同比下降 119.33%，主要系（1）本期分 2019 年红利 3,534.40 万元；（2）本期亏损 8,180.57 万元等原因所致。公告编号：2021-004 15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 482,664,442.53-621,435,998.51-22.33%营业成本 171,649,890.57 35.56%230,681,596.24 37.12%-25.59%毛利率 64.44%-62.88%-销售费用 274,734,651.38 56.92%277,750,260.24 44.69%-1.09%管理费用 33,298,308.24 6.90%35,764,744.54 5.76%-6.90%研发费用 57,621,502.87 11.94%62,958,407.43 10.13%-8.48%财务费用 12,280,252.43 2.54%11,801,652.77 1.90%4.06%信用减值损失 248,257.00 0.05%-939,509.32-0.15%-126.42%资产减值损失-10,112,101.74-2.10%-1,087,714.72-0.18%829.66%其他收益 11,039,953.76 2.29%19,084,851.92 3.07%-42.15%投资收益 0 0%-4,482,284.70-0.72%0%公允价值变动收益 0 0%0 0.00%0%资产处置收益 36,434.15 0.01%-39,702.54-0.01%-191.77%汇兑收益 0 0%0 0.00%0%营业利润-71,583,845.04-14.83%7,383,803.18 1.19%-1,069.47%营业外收入 250,437.82 0.05%92,371.00 0.01%171.12%营业外支出 396,921.64 0.08%742,123.69 0.12%-46.52%净利润-81,873,475.88-16.95%4,693,401.77 0.76%-1,844.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，信用减值损失费用较上年同期减少 118.78 万元，同比下降 126.42%，主要系本期应收款项坏帐准备转回额增加原因所致。2、报告期内，资产减值损失费用较上年同期上升 829.66%，主要系本期存货跌价计提额增加原因所致。3、报告期内，其他收益较上年同期减少 804.49 万元，同比下降 42.15%，主要系本期收到政府补助项目与企业日常活动有关的现金流入、本年摊入以前政府补助与资产有关的项目较上年同期减少原因所致。4、报告期内，资产处置收益较上年同期增加 7.61 万元，同比上升 191.77%，主要系本期到期报废的车辆处置残值收益增加原因所致。5、报告期内，营业利润较上年同期减少 7,896.76 万元，同比下降 1,069.47%，主要系本期毛利减少、公司推广、市场调研等销售费用增加导致营业利润减少所致。6、报告期内，营业外收入较上年同期增加 15.81 万元，同比上升 171.12%，主要系本期客户不执行合同约没收定保证金收入原因所致。7、报告期内，营业外支出较上年同期减少 34.52 万元，同比下降 46.52%，主要系本期捐赠给有关单位较上年同期减少原因所致。8、报告期内，净利润较上年同期减少 8,656.69 万元，同 比下降 1844.44%，主要系（1）本期生产产品单位平均成本较上年同期上升 7.14%；（2）产品销售收入较上年同期减少 13,877.16 万元；（3）公告编号：2021-004 16 资产减值损失较上年同期减少 902.44 万元；（4）其他收益较上年同期减少 804.49 万元；（5）信用减值损失较上年同期减少 118.78 万元等原因所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 481,452,595.24 619,443,428.36-39.10%其他业务收入 1,211,847.29 1,992,570.15-39.18%主营业务成本 170,967,177.38 228,681,517.19-25.25%其他业务成本 682,713.19 2,000,079.05-64.66%按按产品分类分析产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%成品药 477,276,958.53 168,293,466.28 64.74%-12.80%-10.44%1.41%材料 0 0 0%0%0%0%医疗器械 4,174,043.79 2,649,607.28 36.52%0%0%其他 1,213,440.21 706,817.01 41.75%1,969.06%0%0%合计 482,664,442.53 171,649,890.57 64.44%-22.33%-25.59%2.70%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%华东地区 176,211,114.87 57,493,589.95 67.37%-7.02%1.01%-3.70%华南地区 68,034,604.84 34,345,142.32 49.52%-4.41%0.78%-4.99%华中地区 76,027,481.96 24,307,161.06 68.03%-25.10%-24.75%-0.22%华北地区 51,509,949.27 14,102,145.72 72.62%-26.93%-34.88%4.83%东北地区 23,287,174.67 7,241,893.90 68.90%-34.37%-45.79%10.51%西北地区 28,456,107.50 8,313,610.36 70.78%-16.00%-31.06%9.91%西南地区 59,043,756.17 25,677,687.42 56.51%-4.02%-1.90%-1.64%出口国外 94,253.25 168,659.84-78.94%-99.84%-99.51%-292.37%合计 482,664,442.53 171,649,890.57 64.44%-22.33%-25.59%2.48%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 公告编号：2021-004 17 (3)(3)主主要客户情况要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江西一尧医药有限公司 29,698,444.19 6.15%否 2 广西柳州医药股份有限公司 12,811,088.22 2.65%否 3 国药控股苏州康民医药有限公司 12,331,591.44 2.55%否 4 云南省医药有限公司 7,548,537.39 1.56%否 5 烟台海王医药有限公司 6,524,748.39 1.35%否 合计合计 68,914,409.63 14.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 深圳市富海通医药有限公司 14,159,291.43 11.72%否 2 浙江天宇药业股份有限公司 13,958,627.43 11.55%否 3 吉林敖东洮南药业股份有限公司 9,548,213.79 7.9%否 4 诸城市长青医药有限公司 6,642,988.88 5.5%否 5 湖北乐声药业有限公司 5,752,212.39 4.76%否 合计合计 50,061,333.92 41.43%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-37,950,313.56 47,197,983.05-180.41%投资活动产生的现金流量净额-40,881,743.68 47,718,441.08-185.67%筹资活动产生的现金流量净额 41,443,489.69-65,785,964.78-163.00%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 8514.83 万元,同比下降 180.41%，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 14,306.36 万元；本期收到的税费返还与收到与经营活动有关的现金