834063_2020_卡车之家_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

2020 卡车之家 NEEQ：834063 北京卡车之家信息技术股份有限公司 年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年度，卡车之家与江苏可兰素汽车环保科技有限公司合作的“卡车之家智慧加注站”线下门店已突破 2300 家，覆盖全国 300 多个城市。2020 年 8 月 25 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过2020 年半年度权益分派方案，公司以总股本 6,603,996 股为基数，每 10 股派发现金红利 5.00 元（含税），派发现金总计为 33,019,998 元，并于 2020 年 9 月 3 日由中国证券登记结算有限 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.25 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.27 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.31 第八节第八节 行业信息行业信息.34 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.40 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.46 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.139 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邵震、主管会计工作负责人党红勃及会计机构负责人（会计主管人员）党红勃保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、坏账风险 报告期末公司应收账款和合同资产的账面余额为3,118.86万元，占同期总资产的比例为11.84%，公司应收账款的账龄较短，客户信用较好，发生坏账的风险较小，但如果发生坏账，也将会对公司生产经营造成不利影响。2、市场风险 卡车之家作为商用车垂直门户网站，内容覆盖了从原创资讯、用户互动到商业化传播，处于行业内领先，但也同时面临同类专业网站的竞争，可能对公司的经营造成一定影响，从而对公司营业收入产生影响。3、技术风险 作为商业平台必须确保计算机系统的稳定和数据的安全，虽然公司已经采取了一系列措施确保公司的系统以及数据安全，但是，由于自然灾害、电力供应等不可抗力或主观操作失误，公司存在计算机系统、数据安全性方面的风险。上述风险因素一旦发生，将造成公司业务数据丢失或系统崩溃的严重后果，从而导致公司服务中断，严重的可能造成公司业务停顿。4、用户数据安全风险 平台为用户提供线上交流服务，在日常运营中会对用户数据进行采集、储存和分析，尽管公司已采取多种有效手段防护信息安全，但若受到互联网上的恶意软件、或黑客攻击，将会导致公司信息数据资源泄露，进而可能面临用户体验下降、用户流失、市场声誉损害风险，进而对公司经营及业绩造成影响。5、产品和技术创新风险 互联网产品和技术不断地更新，平台的网络产品在技术革新基础上，不断挖掘和满足不同类型用户的需求，增强用户体验，不断开发新产品。如果平台无法及时跟进互联网技术的革新，公司将可能面临技术水平落后、业务模式和产品服务缺乏创新、运营成本升高等风险，从而在一定程度上影响本公司的市场竞争地位。6、政策和法律风险 卡车之家平台是一个向网络用户开放的思想自由交流平台，用户在社区发表内容不得违反国家法律法规，如相关监管政策调整，则平台运营有关规则面临适应新政策的挑战。公司在经营过程中，可能会出现个别网络用户在平台发表或转载内容侵犯他人权利但法律制度无法有力保证公司合法利益的情况，从而影响公司的正常经营。7、信息发布风险 卡车之家平台具有开放性的特点，网站用户可以自主在平台发布信息，虽然平台针对信息的发布审核及监控流程制定了一系列严格的程序，通过有效的技术手段防止虚假、侵权及敏感信息的发布，但仍不能完全避免用户刻意通过其他途径在本公司平台上发布虚假、侵犯第三方权益的信息或敏感言论，从而间接导致本公司面临被卷入法律诉讼或受到行政处罚的风险。8、信息真实性风险 卡车之家作为商用车及其零部件的代理商和分销商，直接在卡车之家商城发布产品交易信息并销售产品，平台已经制定严格的内部控制程度保证其发布信息的真实性，但仍面临可能披露虚假信息和不实信息的可能性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 北京卡车之家信息技术股份有限公司 天津罗工 指 天津罗工信息技术有限公司 越陌度阡 指 天津越陌度阡企业管理咨询合伙企业（有限合伙）罗工合一 指 天津罗工合一企业管理咨询合伙企业（有限合伙）商用车 指 是在设计和技术特征上是用于运送人员和货物的汽 车。商用车包含了所有的载货汽车和 9 座以上的客车，分为客车、货车、半挂牵引车、客车非完整车辆和货车非完整车辆，共五类。在整个行业媒体中，商用车的概念主要是从其自身用途不同来定义的，习惯把商用车划分为客车和货车两大类。全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 北京卡车之家信息技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京卡车之家信息技术股份有限公司 证券简称 卡车之家 证券代码 834063 法定代表人 邵震 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 邵震 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 北京市朝阳区高井文化园路 8 号东亿国际传媒产业园三期 C 座 9层 电话 010-85788568 传真 010-85788567 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区高井文化园路 8 号东亿国际传媒产业园三期 C 座 9层 邮政编码 100023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 8 月 4 日 挂牌时间 2015 年 11 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-64-642-互联网和相关服务-互联网信息服务 主要产品与服务项目 致力于向用户提供商用车辆的原创资讯内容，构建商用车用户与 制造商的线上交互平台，提供商用车辆相关用户行为数据，以及 代理和分销商用车零配件。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）66,039,996 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 邵震 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为邵震，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101056787733227 否 注册地址 北京市朝阳区高井文化园路 8 号东亿国际传媒产业园三期C座9层 否 注册资本 66,039,996 是 2019年12月末，公司根据2019年半年度报告的财务数据进行了权益分派，以权益分派日的股本2,013,332股为基数,以股票发行溢价形成的资本公积金向全体股东每10股转增20股，在报告期内未完成权益分派。在报告期后2020年1月8日通过中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成了权益分派，股本由22,013,332股增加至66,039,996股，公司注册资本增加至66,039,996元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号，投资者沟通电话：021-33388437 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王玥 张子贺 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 157,499,126.63 157,100,450.33 0.25%毛利率%72.17%71.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,180,174.11 29,887,551.45-12.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,116404.48 26,745,586.15-9.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.84%15.99%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.83%14.31%-基本每股收益 0.40 0.45-11.11%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 263,425,781.66 255,352,194.03 3.16%负债总计 68,445,394.60 53,531,983.08 27.86%归属于挂牌公司股东的净资产 194,980,387.06 201,820,210.95-3.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.95 9.17-67.80%资产负债率%（母公司）22.94%26.73%-资产负债率%（合并）25.98%20.96%-流动比率 3.69 4.61-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 46,895,534.15 22,450,628.18 108.88%应收账款周转率 4.79 5.75-存货周转率 12.24 11.73-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.16%16.45%-营业收入增长率%0.25%20.68%-净利润增长率%-12.40%100.96%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 66,039,996 22,013,332 200%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助-稳岗就业补贴 158,786.53 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 826,021.99 增值税进项税额加计抵扣 1,441,817.36 营业外收入和支出-5,361.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,421,264.32 所得税影响数 357,494.69 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,063,769.63 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司自成立以来一直立足商用车行业为领域，致力构建多元化服务商用车网络平台，结合用户需求，依托平台功能，运用多样的服务形式，为国内外多个商用车品牌提供品牌宣传、推广和市场营销服务；通过营销策略指导、执行数据监测、效果转化和评估，为商用车经销商提供数字营销综合方案服务，帮助客户实现消费者全生命周期的运营管理；为商用车终端使用用户提供从选车数据指导、购车信息资讯、用车及养车的内容服务和交流互动，实现卡车之家网络平台的媒体价值、交易价值、互动价值和后市场服务价值。公司业务收入主要来自商用车品牌营销推广服务、二手车交易服务、零配件电商销售和渠道运营服务等。报告期内，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司年度实现营业总收入 15,749.91 万元，较上年同期增长 0.25%，其中广告收入为 14，107.55 万元，较上年同期广告收入下降 0.63%，电商业务收入为 1,642.36 万元，较上年同期电商业务收入增长 8.55%；经营性活动产生的现金流净额为 4,689.55 万元，较上年同期增长 108.88%；净利润为 2，618.02 万元，较上年同期净利润下降 12.40%。报告期内，因受新冠疫情的影响，年度整体业务收入增长比率较小；面对多变的市场环境，公司继续优化升级运营服务，继续加大市场渠道建设与销售队伍建设支出；产品持续迭代，继续增加研发投入，以满足客户在新市场环境的需求，延展业务范围，以保持公司业务的可持续增长和竞争优势。(二二)行业情况行业情况 商用车市场在 2020 年初受到疫情的较大冲击，第一季度同比增速下滑了 30%，但在第二季度开始回暖，在国家政策和产品营销等多方面因素的共同加持下，市场呈现了逆势增长，全年销量整体表现远超预期，累计终端销量达 454 万辆，同比上年增长 18.7%。从全国各区域销售情况来看，商用车的销量集中在二、三、四线城市，其中三线城市的市场体量最大，2020 年销售 129.4 万辆，同比增长 23.3%，占整体市场份额的 28.5%，二线城市销量 112.5 万辆，同比增加 20.4%，占市场份额的 24.80%。随着市场集中度的提升，品牌影响力竞争将逐渐加剧，品牌营销也将成为未来重要选择，只有抓住品牌营销的契机，才能有更大机会从同质化市场中竞争突围。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 167,145,552.62 63.45%150,688,692.35 59.01%10.92%应收票据 2,733,000.00 1.04%8,030,000.00 3.14%-65.97%应收账款 8,247,703.05 3.13%32,147,998.64 7.70%-74.34%预付款项 7,453,531.57 2.83%5,136,103.13 2.01%45.12%存货 3,613,722.75 1.37%3,547,736.13 1.39%1.86%合同资产 20,003,919.40 7.59%-4.89%-投资性房地产-长期股权投资 5,654,380.53 2.15%3,516,079.27 1.38%60.81%固定资产 1,609,910.41 0.61%1,675,516.70 0.66%-3.92%在建工程-无形资产 9,184.03-130,943.25-93.00%商誉-短期借款-长期借款-交易性金融资产 38,190,003.68 14.50%43,363,981.69 16.98%-11.93%其他流动资产 1,169,064.68 0.44%496,449.72 0.19%135.49%应付账款 5,338,070.29 2.03%1,956,348.29 0.77%172.86%预收账款-合同负债 47,743,568.15 18.12%37,943,145.34 15.76%25.83%其他流动负债 2,876,037.42 1.09%2,294,551.34 0.90%25.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较上年期末余额增加了 1,645.69 万元，同比增加 10.92%，期末货币资金余额增加主要为报告期内客户付款及时，现金回流良好。2、应收票据期末余额较上年期末余额减少 529.70 万元，同比减少 65.97%，主要为报告期内部分银行承兑汇票到期承兑。3、应收账款期末余额较上年期末余额减少 1,141.37 万元，同比减少 58.05%，为报告期内部分客户回款较为及时使得应收账款减少。4、预付账款期末余额较上年期末余额增加 231.74 万元，同比增加 45.12%，为报告期末预付电商业务的供应商采购货款。5、合同资产期末余额，为报告期内已向客户转让商品或提供服务而有权收取的款项（除应收款项）。6、长期股权投资期末余额较上年期末余额增加 213.83 万元，同比增加 60.81%，为报告期内增加的对外投资。7、无形资产期末余额较上年期末余额减少 12.18 万元，同比减少 93.00%，为报告期内无形资产的日常摊销。8、交易性金融资产期末余额较上年期末余额减少 517.40 万元，同比减少 11.93%，为报告期内赎回了部分华夏货币型基金理财产品。9、其他流动资产期末余额较上年期末余额增加 67.26 万元，同比增加 135.49%，为报告期内待抵扣的进项税。10、应付账款期末余额较上年期末余额增加 338.17 万元，同比增加 172.86%，为报告期末待支付的供应商货款和服务费。11、合同负债期末余额较上年期末余额增加 980 万元，同比增加 25.83%，为报告期内已收客户并后期待提供服务的款项。12、其他流动负债期末余额较上年期末余额增加 58.15 万元，同比增加 25.34%，为报告期末待向客户提供服务部分的待缴税金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 157,499,126.63-157,100,450.33-0.25%营业成本 43,839,611.51 27.83%45,163,490.84 28.75%-2.93%毛利率 72.17%-71.25%-销售费用 49,417,282.04 31.38%45,691,337.41 29.08%8.15%管理费用 19,805,217.04 12.57%18,006,101.14 11.46%9.99%研发费用 17,804,617.17 11.30%16,435,227.54 10.46%8.33%财务费用-4,358,867.68-2.77%-2,372,178.21-1.51%83.75%信用减值损失-1,542,578.14 0.98%-1,983,221.62 1.26%-22.22%资产减值损失-372,128.86 0.24%-其他收益 1,600,603.89 1.02%858,897.51 0.55%86.36%投资收益-35,676.75-0.02%2,048,363.72 1.30%-101.74%公允价值变动收益-资产处置收益-265,348.79 0.17%-汇兑收益-营业利润 29,717,901.98 18.87%33,328,430.40 21.21%-10.83%营业外收入 37.91 0.00%54,849.37 0.03%-营业外支出 5,399.47 0.00%20,000.00 0.01%-73.00%净利润 26,180,174.11 16.62%29,886,815.37 19.02%-12.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用较上年同期增长 8.15%，主要为报告期内公司在销售服务方面持续增加投入，销售人员增加，相应薪酬和费用支出增加。2、管理费用较上年同期增长 9.99%，主要为报告期内增加了公司管理人员的管理培训投入支出。3、研发费用较上年同期增长 8.33%，主要为报告期内增加的技术研发人员的薪酬支出。4、财务费用中利息收入较上年同期增长 83.75%，主要为报告期内增加的银行结构性存款产生的利息收入。5、其他收益较上年同期增长 86.36%，主要为报告期内增加的增值税进项税额加计抵扣部分。6、投资收益较上年同期下降 101.74%，主要为报告期内对外投资企业的投资损失所致。7、净利润较上年同期下降 12.40%，主要为报告期内营业收入增幅较小，期间费用的增长使得净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 157,499,126.63 157,100,457.33 0.25%其他业务收入-主营业务成本 43,839,611.51 45,163,490.84-2.93%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%广告营销业务 141,075,492.40 33,740,913.00 76.08%-0.63%-2.58%0.48%产品销售业务 16,423,634.49 10,098,698.51 38.51%8.55%-4.10%8.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，广告业务收入较上年同期下降 0.63%，广告业务成本较上年同期下降 2.58%,主要因报告期受疫情的影响，品牌广告业务收入出现下滑，广告业务成本也同步下降。电商业务收入较上年同期增长 8.55%，主要为报告期内电商业务增加了产品品类，线下渠道运营能力逐步提升，电商收入较上年同期有所增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京知融知识产权与品牌管理有限公司 11,112,068.09 7.06%否 2 一汽解放青岛汽车有限公司 6,320,528.30 4.01%否 3 一汽解放汽车销售有限公司 5,874,231.87 3.73%否 4 东风柳州汽车有限公司 4,479,245.24 2.84%否 5 浙江飞碟汽车制造有限公司五征分公司 3,701,744.51 2.35%否 合计合计 31,487,818.01 19.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡亿利环保科技有限公司 3,300,123.96 6.48%否 2 南通达浩信息技术咨询服务有限公司 2,377,090.45 4.67%否 3 北京中视东升文化传媒有限公司 2,212,443.23 4.34%否 4 明尼苏达矿业制造膜结构（上海）有限公司 2,045,468.33 4.02%否 5 前锦网络信息技术（上海）有限公司 1,761,437.04 3.46%否 合计合计 11,696,563.01 22.97%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 46,895,534.15 22,450,628.18 108.88%投资活动产生的现金流量净额 2,581,324.12 70,206,723.46-96.32%筹资活动产生的现金流量净额-33,019,998.00-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为 4,689.55 万元，较上年度增加了 2,444.49 万元，同比增长108.88%，主要为部分客户回款状况较为良好。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 96.32%，主要为报告期内减少了理财产品的资金赎回。3、筹资活动产生的现金流量净额-3,302 万元为报告期内对股东分红的现金支出。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 天津罗工信息技术有限公司 控股子公司 商用车信息服务 37,214,076.18 19,976,835.07 23,665,927.07-2,314,228.40 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 2015 年，公司以现金方式出资100 万元收购天津罗工信息技术有限公司，注册资本100万元，公司持有其100%的股份；2017年3月15日召开的第一届董事会第十四次会议审议通过了关于变更部分募集资金投资项目实施主体及公司对子公司增资的议案，2017年4月5日召开的第一次临时股东大会通过了该议案，公司将募集资金中“卡车之家分站”的项目资金1,500万元向天津罗工信息技术有限公司增资，注册资本变更为1,600万元。报告期内，天津罗工信息技术有限公司实现营业收入2,366.59万元，占年度总营业收入的15.03%，净利润为-231.42万元，经营活动产生的现金流量净额为2，809.76万元，期末天津罗工总资产为3,721.41万元,期末负债合计1,723.72 万元，期末净资产为1,997.68万元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 17,804,617.17 16,435,227.54 研发支出占营业收入的比例 11.30%10.46%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 11 12 本科以下 61 66 研发人员总计 72 78 研发人员占员工总量的比例 20.00%19.94%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：报告期内，通过自主研发资源开发了“云卡智能数字营销服务系统”、“司机招聘服务系统”、“物流行业调研服务系统”并投入平台运营使用。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）营业收入的确认 1、关键审计事项 卡车之家系商务车信息平台，以客户在平台上发布广告信息为主要收入来源。根据财务报表附注三、（二十五）收入会计政策及附注六、（二十五）营业收入、营业成本列报所述，卡车之家营业收入主要来源于广告收入。报告期营业收入 15,749.91 万元，其中广告收入 14,107.55 万元，占总收入 89.57%。由于收入是卡车之家的关键财务指标之一，从而存在管理层为达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险；此外，平台广告收入具有客户数量多、区域较为分散、单个经销商交易金额小等特征，收入确认的完整性和截止性可能存在风险，为此我们将收入确认作为关键审计事项。2、在审计中如何应对该事项（1）了解、评价和测试卡车之家与销售及收款相关的内部控制关键控制点设计和执行的有效性；（2）评价卡车之家与营业收入确认、计量、列报相关的会计政策是否符合企业会计准则的相关规定；（3）执行分析性程序，将本期营业收入、营业成本以及毛利情况与上年数据进行比较，分析其是否存在异常波动并评价其合理性；（4）执行细节测试，结合营业收入确认政策，抽查销售合同、广告上线排期表、广告实际执行表、广告发布、结案报告、银行回款等业务单据，核实收入确认的真实性、准确性；（5）对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试程序，检查收入确认是否记入了恰当的会计期间；（6）评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当并按照新收入准则列示卡车之家营业收入。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了关于修订印发的通知（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上市公司，自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，首次执行新收入准则不影响本年期初财务报表相关项目，不涉及追溯调整。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化，仅根据新收入准则规定中履行履约义务与客户 付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产和合同负债。2、会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 公司在报告期内遵纪守法，诚实信用，依法纳税，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，维护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关者。公司始终把社会责任放在发展的重要位置，积极承担社会责任，努力促进所在区域的经济和社会发展。新冠疫情来势汹汹，面对艰难时刻，公司全力做好疫情防控工作，不裁员、不降薪，稳定员工在岗就业；同时，针对湖北省区域的客户，卡车之家平台为其提供了部分免费资源支持与服务，积极帮助客户恢复业务运营。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营状况稳定，平台运营能力不断提升，业绩稳中有增，客户群体范围逐步扩展，业务合同按约履行，员工工资按时发放，与供应商之间的货款结算按照合同能及时履约，纳税信用状况良好；公司资产负债结构健康合理，不存在短期借款和长期借款，偿债能力较好，负债压力较小；公司实际控制人及高级管理人员正常履职，运营团队坚持“以用户为中心”的经营理念，发挥行业影响力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 近年来，在货运物流的拉动下，国内商用车市场呈现快速增长。尽管 2020 年受到了疫情影响，国内商用车行业仍然实现了连续五年的增长，包括重卡、中卡和微卡等都实现了两位数的增长。国内商用车市场发展空间依然巨大，国家基础建设投资扩大、国内外循环的变化、技术创新的加强以及新能源发展都是商用车市场的重大机遇。对于商用车产业而言，车辆合规化治理的常态化，排放及油耗标准的持续升级收严，高排放车辆加速退出市场，外资商用车企业对国内的投资合作等因素将改变商用车市场的发展格局。市场将会出现传统燃油车性能提升加快，升级换代主要的方向是自动化、轻量化、节能化、舒适性、安全环保、整车载重加大、功率加大等趋势；以市场集中化、产品高精化、客群年轻化、营销数字化等为特征的商用车 3.0时代正在加速到来，从商用车市场的四大特征来看，数字营销和用户运营将是商用车企业的下一步布局重点，线上挖掘新增量是未来存量市场中的探索与创新，从而实现满足用户需求和品牌影响力价值提升。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司将持续以“服务”为核心，以“内容”为辅助，以“数字技术”为基石，通过 C 端用户吸引 B端客户，在为 C 端和 B 端提供价值服务的同时，不断创造粘性，建立良性循环，实现商用车生态圈的品牌、流通、物流价值链延伸服务，推动中国商用车行业的升级。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 面对中国商用车市场逐步由增量市场转为存量市场的背景下，卡车之家深耕传统的品牌商与经销商业务，提供增值的品牌推广及营销服务的同时，将会大力发展商用车后市场业务，逐步拓展品类，提升销量，建立起规模优势，巩固并拓展现有的卡车之家智慧驿站网络，提升门店运营效率和服务水平，实现 O2O 业务转化，利用 B2C 业务打造口碑，积累市场资源，提升卡车之家平台的综合服务能力和竞争优势。(四四)不确定性因素不确定性因素 1、新冠疫情持续时间及反复程度具有不确定性，对行业及上下游的影响具有不确定性。2、面对商用车行业升级换代加速，行业竞争加剧，公司若不能及时提升产品和服务竞争力，对公司业绩的持续增长将会造成一定的冲击。五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、坏账风险 报告期末，公司应收账款和合同资产的账面余额为 3,118.86 万元，占同期总资产的比例为 11.84%，公司应收账款的账龄较短，客户信用较好，发生坏账的风险较小，但如果发生坏账，也将会对公司生产经营造成不利影响。风险防范措施:为防止坏账风险发生，业务责任人负责定期向客户催付款项，保证公司应收账款的回款速度，对于周期较长或金额较大的款项，公司制订收款计划，以降低坏账风险。2、市场风险 卡车之家作为商用车垂直门户网站，内容覆盖了从原创资讯、用户互动到商业化传播，处于行业内领先，但也同时面临同类专业网站的竞争，可能对公司的经营造成一