833901_2020_壮元海_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

公告编号：2021-019 1 2020 年度报告 壮元海 NEEQ:833901 大连壮元海生态苗业股份有限公司 Dalian Zhuangyuanhai Eco-seeding Co.,Ltd 公告编号：2021-019 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2020 年 5 月 14 日，公司召开 2019 年年度股东大会。二、2019 年权益分派已实施。三、公司于 2020 年 7 月 2 日召开了第二届董事会第十四次会议决议，审议通过了关于收购控股子公司少数股东权益的议案，本次收购完成后，公司持有壮元海国际贸易（大连）有限公司 100%股权。壮元海国际贸易（大连）有限公司于 2020 年 9 月 1 日完成全部工商变更登记手续，并取得了大连市市场监督管理局换发的营业执照。四、公司于 2020 年 6 月 4 日完成本次权益分派事项，并于 2020 年 9 月 3 日完成本次权益分派后增加注册资本的工商变更登记手续，取得了大连市市场监督管理局换发的营业执照。五、公司海洋牧场获批为第六批国家级海洋牧场示范区，项目重点是建设深海海参生态增养殖基地。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公告编号：2021-019 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4848 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 公告编号：2021-019 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙刚、主管会计工作负责人赵艳波及会计机构负责人（会计主管人员）赵艳波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 存货规模较大及受外部环境因素影响 的风险 公司水产品养殖周期较长的特性决定了公司存货中消耗性生物资产的规模较大，近二年公司存货中消耗性生物资产期末余额分别为 1,959.97 万元、2,889.67 万元；同时，海洋生物生长和繁殖对自然条件有着较大依赖性，气候、温度等要素变化会对海洋生物生存环境产生影响。本公司定期对底播水产品进行抽测以了解其生长情况，并积极对养殖海域进行观测提高对自然灾害的预警能力。但是，若公司养殖海域发生台风、风暴潮等自然灾害，或发生溢油、赤潮等环保事故，则会影响到公司养殖产品的生存安全，给公司造成严重的经济损失。应对措施：针对上述风险公司购买一定的财产保险，加大台风风范，根据市场价格变动及时调整养殖量和捕捞量降低养殖风险。对海底加强改造，投石造礁给海参等水产品营造安全适宜的成长生态环境 食品安全风险 国家对食品安全问题日益重视，消费者对食品安全意识加深以及权益保护意识增强，食品安全控制已成为公司生产经营活动的重中之重。水产品具有易死亡、易腐败等特点，水产食品的安全问题对养殖、加工企业也是不小的挑战。公司依托自然资源和技术管理优势，为市场提供海参、鲍鱼养殖产品和深公告编号：2021-019 5 加工产品。如果发生食品安全问题，将会影响公司产品在市场的销售，并直接影响公司效益。应对措施：公司制定了行之有效的食品安全风险分析及管控制度和食品召回制度，严格按照要求进行培训并执行。水产养殖病害发生和传播的风险 由于养殖密度的增大、种质的退化、养殖品种的增加等活动使水生动物疫病的发生机率不断增加。与此同时，水生动物赖以生存的水环境污染日益突出，由此导致水生动物养殖病害的问题日益严重。如果公司出现养殖规范执行不力、病情的预防、监测不及时，导致病情发生并大范围的扩散、传播。可能引发养殖产品大面积死亡的情况，将会对公司造成严重损失。应对措施：公司将加大防范措施，制定相光应急预案。委托加工风险 公司海参深加工产品正处于市场开拓期，为了减少资产投资和提高生产效率，目前深加工产品采取委托加工生产运营模式。由于外协厂商与公司在对产品生产工艺及质量要求方面不完全一致，如果外协厂商生产的产品出现质量问题会对公司销售与品牌造成负面影响。应对措施：加强委托合同约定，选择质量管理水平高的外协加工厂家进行长期合作，并通过在生产期间安排技术人员跟踪生产进度、驻场监督，在加工完成后对外协加工品进行检验等方式，对外协加工产品进行质量把控。季节性波动风险 受公司所处行业特点及养殖模式等影响，公司产品市场需求有明显的季节性特点，自 2014 年采用与养殖户合作养殖的模式以来，公司的收入一般前两个季度收入较低，第三、四季度收入较高。2020 年第一、二季度收入金额为 7,058.99 万元，占比全年营业收入 49.37%，第三、四季度收入金额为 7,238.54 万元，占比全年收入 50.63%。2021 年该季节性特点预计依然存在。应对措施：公司努力发展新客户，减小季节性收入波动的风险，确保全年收入的稳定性。税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例、中华人民共和国增值税暂行条例实施细则，公司销售的自产海参、鲍鱼等养殖产品属于自产农产品，享受免缴增值税的优惠政策。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例，公司属于海水养殖企业，享受所得税减半征收优惠政策；公司销售的淡干参、盐干参等海参产品属于农产品初加工产品，享受免征所得税的优惠政策。若上述优惠政策发生变化，将对本公司经营业绩产生重大影响。应对措施：公司调整自己的经营策略，争取符合国家的税收优惠政策，提高资源配置效率，降低公司生产成本，提高主营业务毛利率，降低税收优惠政策的变动风险。实际控制人不当控制风险 公司仍存在实际控制人不当控制风险。公司实际控制人为孙刚、赵艳波夫妇，两人合计持有公司股份 3,903.9 万股，持股比例为 59.09%，孙刚担任公司董事长和总经理，赵艳波担任公司董事、财务总监、董事会秘书。若实际控制人利用控股地公告编号：2021-019 6 位和所担任职务，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的经营和未来其他少数权益股东带来风险。应对措施：公司建立了完善的公司治理机制，制订了股东大会、董事会、监事会的三会议事规则，通过完善公司治理机制来限制实际控制人滥用权力。并制定严格的信息披露制度，健全公司外部监督机制，降低实际控制人控制风险，维护中小股东的利益。无形资产减值风险 2012 年 5 月 30 日，控股股东孙刚以其拥有的位于长海县大长山杨家村北部海域使用权（使用权证号:国海证 092101597）增资 3,166 万元，委托大连浩华资产评估事务所有限公司进行了评估，评估基准日为 2011 年 10 月 31 日，评估方法为收益法，评估结果为 3,166.08 万元。评估时，大连浩华资产评估事务所有限公司基于对海域所在位置及海底勘测情况，预测公司未来八年收入水平较高。由于海域使用权到期后可以续期，海域使用期实际不止八年，故公司首先对海底进行了造礁，使得海底可养殖海参区域大幅增加，但因此也导致公司未及时投放海参苗，直到 2013 年才陆续投放海参苗，而公司所投海参苗需 3 至5 年才能达到采捕要求。导致 2016 年之前只能采捕野生海参，采捕量较少，自产海参收入不高，2016 年开始，自产海参收入有所增长，但由于天气原因采捕天数受限，未达到预期目标。我公司对海底情况进行勘察，海底海参存量符合预期，不需要计提减值准备。应对措施：公司已从 2017 年开始规划实行采捕计划，加强存量监管、购买藻类养殖风力指数保险及海水养殖风力指数保险，达到风险管控。公司经营业绩波动的风险 报告期内公司营业收入有较大涨幅，2020 年、2019 年公司实现营业收入分别为 14,297.53 万元和 8,916.67 万元，2020 年较 2019 年上幅 60.35%。2020 年和 2019 年公司营业毛利率分别为 20.51%和 27.88%。主要原因为集团公司在 2019 年度新成立的全资子公司大连壮元海生物工程有限公司于报告期内正式投产经营，当期实现营业收入 2,009.89 万元,集团公司原有业务，在“公司+基地+农户”经营模式下，盈利模式受市场销售预期影响较大，收入及毛利率均波动较大。考虑到未来市场竞争加剧、价格波动以及内部费用控制等因素的影响，公司在未来期间的经营业绩存在较大波动的风险。应对措施：建立完整的公司治理架构，增加公司价值的组织保障。完善企业管理制度，制定风险管理措施。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-019 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 壮元海、公司、本公司、股份公司 指 大连壮元海生态苗业股份有限公司 股东大会 指 大连壮元海生态苗业股份有限公司股东大会 董事会 指 大连壮元海生态苗业股份有限公司董事会 监事会 指 大连壮元海生态苗业股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 大连壮元海生态苗业股份有限公司公司章程 主办券商、中航证券 指 中航证券有限公司 律师事务所 指 上海天璇律师事务所 会计师事务所、永拓会所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 大连市工商局 指 大连市工商行政管理局 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、2020 年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 有机食品 指 根据国际有机农业生产和相应的标准，在生产过程中不使用任何化学合成的肥料、农药和添加剂，并经独立的有机食品认证机构认证的纯天然、无污染、安全营养的食品。无公害食品 指 产地环境、生产过程、产品质量符合国家有关标准和规范的要求，经认证合格获得认证证书并允许使用无公害产品标志的未经加工或初加工的食品农产品。渔业法 指 中华人民共和国渔业法（经 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修正）。人工鱼礁 指 投放到海里的用于聚集鱼类等资源的人工预制构件礁体 HACCP 指 Hazard Analysis and Critical Control Point（危害分析与关键控制点）是识别、评估并且控制对食品安全产生重要危害的系统方法，该体系建立在良好操作规范的基础上以确保食品安全，它确定了在食品生产过程中需要不间断地进行关键点的监控，以确保工艺过程保持在确定的可控范围内。FAO 指 Food and Agriculture Organization（联合国粮食及农业组织），联合国专门机构之一，是各成员国间讨论粮食和农业问题的国际组织。其宗旨是提高人民的营养水平和生活标准，改进农产品的生产和分配，改善农村和农民的经济状况，促进世界经济的发展并保证人类免于饥饿。公告编号：2021-019 8 海域使用权 指 民事主体依据海域使用法及有关规定，向当地海洋渔业管理部门申请取得的对特定海域的占有、使用和收益的权利，该权利可有偿转让，有时间限制，一般需要按照一定标准缴纳海域使用金。底播增殖 指 在适宜养殖的海域按一定密度投放一定规格的海产品苗种，使之在海底自然生长、不断增殖的一种海产品养殖方式。浮筏养殖 指 在海水表面固定在台筏上的吊笼中投放一定规格的海产品苗种，并通过人工管理的方法使之生长的一种海产品养殖方式。围堰养殖 指 在潮间带人工建造池塘，通过自然纳潮换水，开展鲍鱼、海参等经济品种养殖的养殖方式，一般应设立阀门控制水位。标准化养殖 指 指对养殖的品种、规格、质量、等级、安全、卫生要求，试验、检验、包装、储存、运输、使用方法，以及生产技术、管理技术等进行统一规范。淡干海参 指 通过对新鲜海参进行去内脏、清洗、沸煮、缩水、再煮、低温冷风干燥加工而成的海参产品。盐渍海参 指 通过对新鲜海参进行去内脏、清洗、沸煮后，加入盐水冷藏、沥干加工而成的海参产品。即食海参 指 通过对新鲜海参进行去内脏、清洗、沸煮后，按照食用标准进一步蒸煮、消毒杀菌、调味加工而成的海参产品。公告编号：2021-019 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连壮元海生态苗业股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Zhuangyuanhai Eco-seeding Co.,Ltd 证券简称 壮元海 证券代码 833901 法定代表人 孙刚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵艳波 联系地址 大连市沙河口区滨海西路 547 号 电话 0411-83776002 传真 0411-84680860 电子邮箱 Z 公司网址 办公地址 大连市沙河口区滨海西路 547 号 邮政编码 116021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 9 日 挂牌时间 2015 年 10 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-A04 渔业-A041 水产养殖-A0411 海水养殖 主要业务 海参、鲍鱼及苗种的养殖、收购、加工、销售及其深加工产品的开发、货物与技术的进出口。主要产品与服务项目 公司始终致力于海参、鲍鱼及苗种的养殖、收购、加工、销售及其深加工产品的开发、货物与技术的进出口业务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）66,066,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙刚 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（孙刚、赵艳波），一致行动人为（孙刚、赵艳波）公告编号：2021-019 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91210200683020384U 否 注册地址 辽宁省长海县大长山岛镇杨家村一队 否 注册资本 66,066,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区望京东园四区 2 号中航资本大厦 32 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中航证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 冷作祥 贾天波 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东关店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-019 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 142,975,342.13 89,166,720.73 60.35%毛利率%20.51 27.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 305,952.87 2,478,353.64-87.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-402,579.81 1,836,928.62-121.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.32%2.64%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.42%1.96%-基本每股收益 0.005 0.04-87.97%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 143,114,342.76 130,686,564.33 9.36%负债总计 47,314,761.33 35,205,510.05 34.40%归属于挂牌公司股东的净资产 95,799,581.43 95,105,069.48 0.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.45 1.58 0.73%资产负债率%（母公司）30.78%26.65%-资产负债率%（合并）33.06%26.94%-流动比率 3.40 3.81-利息保障倍数 2.12 2.78-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,291,351.37 155,906.96 14,197.86%应收账款周转率 6.61 3.03-存货周转率 0.79 0.47-公告编号：2021-019 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.51%8.53%-营业收入增长率%60.35%-3.81%-净利润增长率%-54.65%-20.15%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 66,066,000 60,060,000 10%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）936,113.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,596.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 944,710.24 所得税影响数 236,177.56 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 708,532.68 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2021-019 13 （1）重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的企业会计准则第14号收入(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。公司执行新收入准则对期初留存收益未产生影响。执行新收入准则对公司资产负债表相关项目的影响的主要影响如下：2020年12月31日受影响的合并资产负债表项目：项目 调整前 调整数 调整后 预收账款 1,307,107.08-1,307,107.08 合同负债 1,290,115.06 1,290,115.06 其他流动负债 16,992.02 16,992.02 2020年12月31日受影响的母公司资产负债表项目：项目 调整前 调整数 调整后 预收账款 1,159,407.18-1,159,407.18 合同负债 1,159,407.18 1,159,407.18 公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的企业会计准则解释第13号，该项会计政策变更采用未来适用法处理。（2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-019 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司业务类别归属于渔业，主要致力于海参、鲍鱼及海珍品的生态育苗、养殖、收购、加工、销售及深加工产品的研发、货物与技术的进出口业务。2020 年度响应政府号召，新增口罩生产线一条，用于生产一次性防护口罩和医用口罩，主要供应国内和出口日本。公司在长海县大长山岛镇拥有 4184 亩深水海域的经营开发权，主要用于海参的底播养成增殖；在大连长海及福建东山两地拥有 4000 口养殖用渔排，主要用于鲍鱼的“南北对调”养殖。由于资源与地域的优势，公司的养殖业务完全属于生态养殖，海参采用底播自然养殖模式，加之在海底建造大面积人工鱼礁，所处海域条件优越，养殖期间无需投放饵料和药品，保证产品天然品质，具有开放、生态的特点。鲍鱼采用浮筏养殖模式，具有水流通畅、水质清洁、养殖密度小等特点，饵料为海带、裙带菜、龙须菜等鲜活藻类。生态的养殖模式，使得海参、鲍鱼等高档海珍品的营养丰富，味道鲜美，质量上乘，符合人们健康性、环保性的消费理念。为保证产品的品质，巩固并提高公司在鲍鱼养殖业的地位，公司结合鲍鱼养殖行业及自身的特点、探索出创新的鲍鱼“南北对调”养殖模式，并且同时开展“公司+基地+农户”的合作养殖模式，发挥了优势企业的带头作用。鲍鱼“南北对调”养殖模式，是一种趋利避害的养殖模式。我国鲍鱼养殖品种主要以皱纹盘鲍为主，皱纹盘鲍原是产于北方的温带性的种类，随着杂交技术的成熟，南方福建地区开始大面积养殖。但是皱纹盘鲍对南方夏季高温的适应性较差，加之养殖密度大、台风频发，每年 8 月底到 9 月初在福建海上养殖的鲍鱼容易出现死亡现象，并且有逐步加剧的趋势，部分养殖户的鲍鱼死亡率超过了 50%。针对这种情况，公司结合自身资源优势，开始在福建进行产业布局，成功的开展了“南北对调”的养殖模式。每年 12 月份到次年的 4 月份，鲍鱼主要在福建海域养殖，规避了北方水温低、风力大、成长缓慢等缺陷；每年的 5 月份到每年的 11 月份，鲍鱼运回大连海域进行养殖，减小了夏季福建水温偏高、台风频发造成的大面积死亡的风险。该种养殖模式的开展，使鲍鱼的成活率从 40%提高到 90%，养殖周期缩短 6 个月，大大提高了鲍鱼的成活率及品质，创造了很高的收益，公司在自养鲍鱼的同时吸引了大量养殖户进行“公司+基地+农户”模式的养殖合作。公司基于自身产业配套优势为合作养殖户提供海域、渔排、饵料、养殖示范、技术支持及鲍鱼收购等系列服务，养殖户提供鲍鱼苗、负责鲍鱼的人工喂养、监督。公司与养殖户遵循共担风险、共享收益的原则签订鲍鱼合作养殖合同，主要内容如下：本公司负责提供建设鲍鱼养殖基地、基础设施建设（渔排及养殖用具）、配套设施建设（粉碎机、运菜用船舶）、生活设施建设（提供工人住宿房间及双方约定的必要生活用品及条件）、养殖饵料。本公司提供的养殖基地、房屋、设施及养殖用品等归本公司所有，养殖户可以合理使用，但不得私自转让和变卖，如改变性质，本公司有权终止协议。养殖户提供鲍鱼和委派工人喂养鲍鱼并派管理人员进行监督。甲方有收购成鲍的优先权，每斤的采购价为每斤市场价格减去 0.1 元*鲍鱼养殖天数。公司在开展养殖业务的同时，利用自身资源，开展了产品的初深加工及销售业务。在产品加工上，公司处于市场开拓期，为了减少资产投资和提高生产效率，目前深加工产品采取委托加工模式。公司选择有相关产品生产经营资质的、质量管理水平高、有持续经营能力的外协加工厂家进行长期合作。公司提供产品的配方并提出相关工艺流程的要求，于生产期间安排技术人员进行生产监督，在加工完成运抵库房后，对加工产品进行及时检测，以确保产品质量。随着公司养殖规模的增大，水产品深加工的进一步延伸，公司已有自主加工的计划。公司在常温下保存即食鲍鱼、即食海参的加工技术方面，已积累了丰富的经验。目前已有即食产品生产许可证、干海参、盐渍海参生产许可证，力争为客户提供高品质的海产品。公告编号：2021-019 15 在产品销售上，公司主要产品种类为鲜活海产品、初加工海产品、深加工海产品。主要销售渠道有经销商代理销售、电视购物频道销售和电子商务平台销售。近年来，公司大力发展电视购物频道的销售，合作的电视购物频道有中视购物、北京惠买在线、深圳宜和、大连广播电视台、广东南方家庭购物等 20 余家，一方面实现了销售收入的稳定增长，另一面又为产品做了广告宣传。目前，公司加强了天猫、微商等电子商务平台的销售力度，逐步提升对零售商及终端消费者直接销售比例。报告期内，公司商业模式较上一年度没有发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,938,305.41 1.35%1,324,914.28 1.01%0.34%应收票据 应收账款 9,445,083.41 6.60%12,171,821.15 9.31%-2.71%预付账款 20,200,300.67 14.11%20,816,535.52 15.93%-1.81%存货 69,913,949.58 48.85%74,237,684.42 56.81%-7.95%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 11,022,311.58 7.70%8,962,665.17 6.86%0.84%在建工程 17,532,822.64 12.25%12.25%无形资产 4,485,167.01 3.13%7,651,166.97 5.85%-2.72%商誉 公告编号：2021-019 16 短期借款 21,210,267.47 14.82%20,000,000.00 15.30%-0.48%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内：2020 年货币资金较上年同期增加 613,391.13 元，同比上涨 0.34%，主要原因系报告期内加大销售款项的回收及政府税费返还，导致经营活动产生的现金流量净额大幅增加，使报告期内货币资金增加。2、2020 年应收账款较上年同期减少 2,726,737.74 元，同比下降 2.71%，主要原因系：公司加大对应收销售账款的回收。3、报告期内：2020 年存货较上年同期减少 4,323,734.84 元，主要原因系因市场预期销售前景受新冠疫情影响，公司相应减少年度存货采购。4、报告期内：2020 年固定资产较上年同期增加 0.84%，主要原因系公司新增加口罩生产线设备。5、报告期内：2020 年度在建工程较上年同期增加 17,532,822.64 元，系公司自有海域 278.9 公顷，获得大连市市级海洋牧场称号，对该海域的海洋生物的生存环境进行的建设改造支出，该项支出有助于公司未来生物资产的生产养殖。6、报告期内：2020 年短期借款较上年同期增加 1,210,267.47 元，同比上幅 6%，主要原因系公司新增口罩生产线设备进行融资租赁借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 142,975,342.13-89,166,720.73-60.35%营业成本 113,645,320.69 79.49%64,305,440.02 72.12%76.73%毛利率 20.51%-27.88%-销售费用 16,169,223.02 11.31%9,780,663.74 10.97%65.32%管理费用 8,943,183.87 6.26%9,847,939.69 11.04-9.19%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 1,802,375.43 1.26%1,760,870.08 1.97 2.36%信用减值损失-1,103,100.16-0.77%-1,237,649.08-1.39%-10.87%资产减值损失-396,972.68 0 0%其他收益 936,113.96 0.65%183,461.52 0.21%410.25%投资收益 0 0 0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%1,547.97 0.002%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,789,938.98 1.92%2,380,652.80 2.67-24.81%营业外收入 13,630.36 0.01%672,446.44 0.75%-97.97%营业外支出 5,034.08 0.004%2,222.57 0.002 126.50%净利润 1,135,780.24 0.79%2,504,327.23 2.81-54.65%公告编号：2021-019 17 项目重大变动原项目重大变动原因因：1、报告期内公司完成营业收入 14,297.53 万元，较上年同期 8,916.67 万元增加了 5,380.86 万元，增幅 60.35%；报告期内公司新增口罩业务为公司营业收入增加 2,028.76 万元，同时公司原有业务渠道增加营业收入 3352.10 万元。2、报告期内营业成本 11,364.53 万元，较上年同期 6,430.54 万元增加了 4,933.98 万元，增幅 76.73%，主要原因系受新冠疫情影响，人工成本和原料成本和商品的采购成本上涨所致，其中人工成本较上年同期增长 35.96%，原料成本较上年同期增长 18.69%，采购成本较上年同期增长 22.08%。随着新冠疫情影响的减弱，公司将加大成本管控，优化产品结构，开拓新的采购渠道，加大采购议价的力度，预期未来降低营业成本。3、报告期内公司销售费用较上年同期增加 638.86 万元，增幅 65.32%，主要原因是受新冠疫情影响，公司为维护已有市场销售渠道及新渠道的拓展，加大市场推广投入，仓储物流投入、提升品牌价值带来的销售费用增加。4、报告期内营业利润 178.99 万元，较上年同期减少 59.07 万元，降幅 24.81%，主要原因系受新冠疫情影响，公司营业成本和销售费用增加等因素综合影响变动所致。5、报告期内营业外收入同比下降 97.97%，主要原因系报告期内比上年同期减少保险理赔收入所致。详见第八节财务会计报告之合并财务报表项目注释 38。6、报告期内营业外支出同比增长 126.50%，主要原因系报告期内比上年同期增加赔偿金支出所致。详见第八节财务会计报告之合并财务报表项目注释 39。7、报告期内净利润同比降幅 54.65%，主要原因系报告期内受新冠疫情影响营业成本及销售费用比上年同期有较大增长，综合影响报告期内净利润比上年同期减少 136.85 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 142,892,174.96 89,158,100.04 60.27%其他业务收入 83,167.17 8,620.69 864.74%主营业务成本 113,562,153.52 64,305,440.02 76.60%其他业务成本 83,167.17 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%鲍鱼 31,463,449.81 27,670,025.27 12.06%67.94%88.23%-9.48%海参 38,667,280.42 27,234,443.02 29.57%92.49%73.74%7.60%磷虾及磷虾酱 1,828,336.43 1,352,237.62 26.04%-32.07%-0.30%-23.57%口罩产品 20,287,636.62 18,094,099.00 10.81%公告编号：2021-019 18 其他 50,645,471.68 39,211,348.61 22.58%6.30%-9.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司新增口罩产品生产销售，为降低新冠疫情对原有销售渠道的影响，保持公司的市场占有率，公司加大电视购物渠道的销售档期，生鲜销售在原基础上又新增加北京、广州、深圳、南京四家盒马鲜生门店，报告期内销售收入有大幅增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中视购物有限公司 18,187,177.07 12.72%否 2 天猫商城 10,865,175.02 7.60%否 3 大连成益水产有限公司 10,841,516.00 7.58%否 4 薛华琴 7,861,500.00 5.50%否 5 TOKYO SEAFOODS LTD.6,628,277.72 4.64%否 合计合计 54,383,645.81 38.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 罗浩 16,422,833.70 21.30%否 2 施小平 15,032,517.51 19.495%否 3 大连礁流岛海珍品有限公司 7,153,587.97 9.28%否 4 大连昕圣达食品贸易有限公司 7,041,503.16 9.13%否 5 大连广瑞食品有限公司 5,000,237.17 6.48%否 合计合计 50,650,679.51 65.68%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,291,351.37 155,906.96 14,197.86%投资活动产生的现金流量净额-20,821,615.00-2,429,527.90 757.02%筹资活动产生的现金流量净额-856,345.24 412,957.39 307.37%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内：公司经营活动产生的现金流量净额为 22,291,351.37 元，同比增加 14,197.86%，主要原因是经营活动现金流入较上年同期增加 53,407,335.38 元，经营活动现金流出较上年同期增加31,271,890.97 元,主要系报告期内公司加大销售规模和销售款的回收，及取得