834335_2020_蓝岛环保_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 1 2020 年度报告 蓝岛环保 NEEQ:834335 海南蓝岛环保产业股份有限公司（Hainan Landao Environmental Protection Industry Co.,LtdHainan Landao Environmental Protection Industry Co.,Ltd）海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 2 公 司 年 度 大 事 记 2020 年 4 月 3 日，公司与南京溶澄环保股份有限公司（以下简：“南京溶澄”）、沧州临海龙科环保科技有限公司（以下简称“沧州临海龙科”）共同签署了海南蓝岛环保产业股份有限公司与南京溶澄环保股份有限公司关于沧州临海龙科环保科技有限公司之增资协议，同意公司与南京溶澄共同对沧州临海龙科增资扩股。沧州临海龙科注册资本由人民币 1,000 万元增资至人民币 5,000万元，新增注册资本 4,000 万元分别由公司认购3,200 万元、南京溶澄认购 800 万元，增资后公司对其持股比例为 64%（公告编号：2020-002）。2020 年 6 月 8 日，沧州临海龙科完成工商变更登记手续（公告编号：2020-028）。2020 年度，公司全资子公司洋浦固废取得五项由中华人民共和国国家知识产权局颁布的 实用新型专利证书（公告编号：2020-001、2020-025）。2020 年度，公司取得四项由中华人民共和国国家知识产权局颁布的实用新型专利证书（公 告 编 号：2020-005、2020-031）。2020 年 10 月 22 日，公司与嘉兴融和电科绿水股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称：“融和电科”）、马鞍山星达新能源科技中心（有限合伙）（以下简称：“星达新能源”）签署 海南洋浦融和骏驰科技有限公司股东合作协议，协议约定由公司、融和电科和星达新能源三方股东在海南洋浦共同投资设立海南洋浦融和骏驰科技有限公司（以下简称“融和骏驰“）。融和骏驰注册资本为人民币 900 万元，分别由公司认缴 350 万元，占注册资本 38.89%；融和电科认缴 350 万元，占注册资本 38.89%；星达新能源认缴 200 万元，占注册资本 22.22%（公告编号：2020-053）。2020 年 11 月 2 日，融和骏驰完成工商设立登记手续（公告编号：2020-054）。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义.4 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节 重大事件.26 第五节 股份变动、融资和利润分配.29 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.35 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护.40 第八节 财务会计报告.46 第九节 备查文件目录.156 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孔彤、主管会计工作负责人金德文及会计机构负责人（会计主管人员）张秀平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 宏观经济减速风险 受国内外疫情影响，中国经济增速将放缓，公司所处理的工业固废主要来源于发电、造纸、钢铁、采矿等行业,公司资源综合利用产品为新型环保建筑材料,多用于基础设施建设和房地产开发,公司业务发展与宏观经济运行情况密切相关。未来,如果我国经济增长放缓或产业生态结构调整加剧,若公司未能对此有前瞻性的评估、识别并及时动态调整公司的战略规划,则将会对公司未来的发展产生一定的负面影响,公司的业务拓展速度可能放缓,甚至出现收入下降、盈利不稳的可能。环保产业政策变化的风险 公司是为工业固废提供回收、处置和资源综合利用整体解决方案的环保企业。环保产业自身公益性较强,国家各种鼓励性和约束性政策对环保产业市场需求具有重大影响。长期来看,国家将会持续加大对环保产业的支持力度,环保政策必将逐步严格和完善。但是短期来看,由于环保政策的制定和推出牵涉的范围较广,涉及的利益主体众多,对国民经济发展影响较为复杂,因此其出台的时间和执行力度具有一定的不确定性,可能因宏观经济情况、区域政府工作重心、上下游行业的监管要求等,影响环保服务的市场需求,进而对公司经营产生一定影响。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 5 经营区域集中的风险 从工业固废回收处置服务对象和资源化利用的最终产品看,报告期内,公司主营业务收入主要来自于海南、广西和安徽三地。若未来公司不能持续有效开拓岛外其他项目资源,则公司经营区域仍将受限在海南、广西和安徽三地,公司面临经营区域集中的风险。经营管理风险 公司管理团队在目前业务领域具有深厚的经验积累和丰富的市场实践能力,未来公司将不断丰富产品类型,并服务不同的上下游行业,如不能相应提升营销、研发、生产、质控等方面的管理水平,将影响到公司发展战略的顺利实施。此外,随着公司国内项目的拓展,公司对各类高素质人才的需求将更趋强烈,但公司目前地处相对欠发达的地区,吸引优秀人才加盟有一定的困难,从而也制约了公司管理水平的提升。公司管理团队能否在快速扩张中进一步完善管理体系和运营模式、有效管理和运作好公司、保证公司安全运营尚存一定的不确定性,公司存在一定的经营管理风险。技术风险 公司目前拥有多项发明专利和实用新型专利,并且形成了比较成熟的固废处置及综合利用技术,但随着跨区域、跨行业环保服务需求的提高和市场竞争的日趋激烈,新技术的应用与新产品的开发是维持公司核心竞争力的关键因素,如果公司不能有效提高技术创新的能力,不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势,将削弱已有的竞争优势,从而对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为孔彤、黄瑞荣夫妇。截至报告期末,孔彤通过海南水沐清华企业管理中心(有限合伙)控制公司2.26%的股份,黄瑞荣通过公司控股股东海岛投资控制公司 32.75%的股份,并直接持有公司 4.09%的股份,孔彤及黄瑞荣夫妇合计控制公司 39.10%的股份。虽然公司已经依据公司法等法律法规以及公司章程的规定,建立了股东大会、董事会、监事会,制定了关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等内部控制制度,规定了关联股东、关联董事回避表决等制度,公司治理机制及内部控制制度目前较为健全,但仍存在公司实际控制人利用其控制地位对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务管理等决策进行不适当影响,损害公司及中小股东的合法权益的风险。盈利能力降低的风险 公司 2020 年度净利润实现大幅增长,如果受宏观经济下行及行业竞争加剧影响,公司工业固废资源综合利用终端转化的建材产品产量、销量、价格出现下降,综合毛利率出现降低,将对公司整体产生重大影响,公司的整体盈利能力存在降低的风险。汇率风险 公司境外投资业务，以美元为主要结算货币。人民币兑美元的汇率波动，既受到后疫情时代美国经济修复的速度及美联储维持低利率、美联储扩表带来的宽海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 6 松的影响，也受到我国和国际政治经济状况以及我国财政和货币政策等诸多因素的影响。未来，如果美元贬值，将导致公司以美元计价的资产出现汇兑损失，对公司的财务状况及经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明：新增汇率风险。释义 释义项目 释义 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 蓝岛环保、本公司、公司 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司 海岛投资 指 海南海岛投资有限公司 实际控制人 指 孔彤、黄瑞荣夫妇 澄迈蓝岛 指 公司全资子公司澄迈蓝岛新型建材科技有限公司 木棠基地 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司儋州市木棠生产销售基地 钦州蓝岛 指 公司全资子公司广西钦州蓝岛环保材料有限公司 洋浦固废 指 公司全资子公司洋浦固体废物处理有限公司 海星物流 指 公司全资子公司海星（洋浦）国际物流发展有限公司 香港蓝岛 指 公司全资子公司蓝岛(香港)国际控股有限公司 蓝岛混凝土 指 公司全资子公司海南蓝岛混凝土有限公司 防城港蓝岛 指 公司全资子公司广西防城港蓝岛环保材料有限公司 安徽蓝岛 指 公司控股子公司安徽蓝岛环保产业有限责任公司 蓝岛国贸 指 公司控股子公司洋浦蓝岛国际贸易有限公司 蓝岛科研中心 指 公司控股子公司蓝岛（洋浦）科研中心管理有限公司 沧州临海龙科 指 沧州临海龙科环保科技有限公司 蓝岛建筑技术 指 公司参股公司海南蓝岛建筑技术有限公司 融和骏驰 指 公司参股公司海南洋浦融和骏驰科技有限公司 创蓝易筑 指 公司参股公司海南创蓝易筑装配式建筑技术有限公司 贺州广厦环保 指 公司参股公司广西贺州市矿投广厦环保科技有限公司 股东大会 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司股东大会 董事会 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司董事会 监事会 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司监事会 公司章程 指 海南蓝岛环保产业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司.北京分公司 元、万元 指 如无特指,均指人民币元、人民币万元 固体废弃物 指 生活和其他活动中产生的丧失原有利用价值或者虽未丧失利用价值但被抛弃或者放弃的固态、半固态和置于容器中的气态的物品、物质以及法律、行政法规规定纳入固体废物管理的物海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 7 品、物质。工业固体废弃物、工业固废 指 在工业生产活动中产生的固体废物。固体废物的一类,简称工业废物,是工业生产过程中排入环境的各种废渣、粉尘及其他废物。可分为一般工业废物(如高炉渣、钢渣、赤泥、有色金属渣、粉煤灰、煤渣、硫酸渣、脱硫石膏、碱渣、脱硫灰、电石渣、盐泥等)和工业有害固体废物。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 8 第二节第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 海南蓝岛环保产业股份有限公司 英文名称及缩写 Hainan Landao Environmental Protection Industry CO.,LTD-证券简称 蓝岛环保 证券代码 834335 法定代表人 孔彤 二、联系方式 董事会秘书 艾永全 联系地址 海南省海口市玉沙路 11 号中盐大厦 31A2 室 电话 0898-68581911 传真 0898-68557285 电子邮箱 公司网址 www.landao.cc 办公地址 儋州市木棠镇木棠大道东侧 邮政编码 570125 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部办公室 三、企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 11 月 14 日 挂牌时间 2015 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-环境治理业（N772）-生态保护和环境治理业（N77）-固体废物治理（N7723）主要业务 专业从事碱渣、矿渣、粉煤灰、钢渣等各类工业固体废弃物的处置及综合利用 主要产品与服务项目 专业从事碱渣、矿渣、粉煤灰、钢渣等各类工业固体废弃物的处置及综合利用 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）220,080,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 9 控股股东 海南海岛投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 孔彤、黄瑞荣 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91460000793117822E 否 注册地址 海南省儋州市木棠镇木棠大道东侧 否 注册资本 220,080,000 否 五、中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张维永 李芸 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 六、自愿披露 适用 不适用 七、报告期后更新情况 适用 不适用 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标(一一)盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例%营业收入 529,502,723.59 454,232,250.48 16.57%毛利率%23.82%20.36%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,313,804.25 7,535,666.31 262.46%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,137,957.56 3,276,253.70 728.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.51%1.86%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.47%0.81%-基本每股收益 0.12 0.03 300.00%(二二)偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例%资产总计 825,591,508.79 769,148,775.54 7.34%负债总计 291,529,570.99 296,724,760.97-1.75%归属于挂牌公司股东的净资产 430,112,237.03 409,346,731.42 5.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.95 1.86 4.84%资产负债率%（母公司）26.59%35.30%-资产负债率%（合并）35.31%38.58%-流动比率 1.24 0.94-利息保障倍数 13.30 6.36-海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 11 (三三)营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例%经营活动产生的现金流量净额 105,236,577.88 67,685,024.55 55.48%应收账款周转率 14.33 16.94-存货周转率 7.72 7.39-(四四)成长情况 本期 上年同期 增减比例%总资产增长率%7.34%10.21%-营业收入增长率%16.57%8.76%-净利润增长率%120.79%38.91%-(五五)股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例%普通股总股本 220,080,000 220,080,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 516,653.77 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统972,178.92 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 12 一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-335,255.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目-4,602.57 非经常性损益合计 1,148,974.51 所得税影响数 852,870.78 少数股东权益影响额（税后）120,257.04 非经常性损益净额 175,846.69 (八八)补充财务指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 35,892,764.62 3,685,861.34 合同负债 28,502,298.21 其他流动负债 3,704,605.07 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）2017年7月5日，财政部颁布了修订的企业会计准则第14号收入（财会201722号），并要求境内上市的企业自2020年1月1日起施行新收入准则。公司自2020年1月1日起执行新收入准则，新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当期期初(即2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。此项会计政策变更已经公司董事会审议通过，采用变更后会计政策编制的2020年度合并利润表及海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 13 母公司利润表各项目、2020年度合并资产负债表及母公司资产负债表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比，除部分财务报表科目重分类外，没有重大影响。（2）2019年12月10日，财政部发布了企业会计准则解释第13号（财会201921号），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。本公司自2020年1月1日起执行企业会计准则解释第13号，比较财务报表不做调整，执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。以上会计政策变更对合并及母公司净利润和股东权益无影响。2.重要会计估计变更 本报告期公司未发生重要会计估计变更。(十十)合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本报告期公司除了新增沧州临海龙科环保科技有限公司外，未发生其他合并范围变更。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 14 二、主要经营情况回顾(一一)业务概要 商业模式 根据国家统计局2017年颁布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司所处行业为水利、环境和公共设施管理业（N）-生态保护和环境治理业（N77）-环境治理业（N772）-固体废物治理（N7723）；根据全国中小企业股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为水利、环境和公共设施管理业（N）-生态保护和环境治理业（N77）-环境治理业（N772）-固体废物治理（N7723）。公司是工业固体废弃物综合治理服务商，拥有专利技术和专业团队，为城市、开发区、大型工业制造企业、以及大型矿山提供工业固体废弃物综合处置合作服务（含收费服务和产品打包销售）；同时公司利用处置加工后的各种工业固废原料，通过专有技术和配方，加工生产各种粉体材料和绿色建材制品，获得增值收益。公司通过在生态产业链前端的固废处置收费和中后端多层次的建材产品价值增值来实现环保全产业链盈利，并以此获取利润和现金流。公司的主要商业模式如下：1、整体业务架构 为促进资源的循环利用，公司建立了“一个中心、两个平台”的整体业务架构，即以技术服务中心为依托，以工业固废回收处置平台和工业固废综合利用平台为核心，将环境保护和各种粉体材料生产有机联系起来，通过构建多元化固废综合处理体系，逐步形成环保产业生态闭环，实现环境服务和环保产品的协同发展。2、研发模式 公司以自主研发为主。公司单独设立了技术研发中心，主要包括粉体材料实验室、混凝土实验室、工业固废实验室等下属机构，负责新产品、新材料及新技术的研发，以及企业技术标准的建设，并协助公司的生产和质量管理。公司研发投入主要有两个方向：一是为了进一步实行成本优化控制，对现有产品和技术进行升级；二是密切关注环保和新材料行业政策，持续跟踪政策方向、市场需求和技术路线，在按年度不断总结过往技术经验的同时，不断对行业发展趋势、区域资源特点、客户需求进行分析，然后以此设定研究目标后，制定研发计划。3、采购模式 公司定期组织生产计划会，确定产品销售计划，供销部门根据销售计划及库存制定相应采购计划，并严格按照公司内部采购管理相关规定对供应商的供货、资信、履约、价格及服务能力进行综合评估后，由采购专员进行相关材料采购。目前公司已形成了较为完善的采购体系，具体包括采购合同签订、收货、检验、付款、入库等环节。4、生产模式 对于工业固废处理处置业务，公司主要根据待处理的工业固废数量和种类、自身处置能力以及后海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 15 端综合利用需求等因素组织生产。对于工业固废综合利用业务，由于不同客户对于所需建材产品及其规格、需求量、技术要求等也有所不同，公司主要采用“以销定产”的生产模式，即取得客户订单以后，按照客户确定的产品、供货时间、质量、数量以及各生产环节运行情况制定生产计划，包括制定采购计划、安排生产时间、协调生产资源等，快速高质量地完成订单生产任务。5、销售模式 对于工业固废处理处置业务，公司根据所服务区域的环保政策要求，利用自有工业固废处理设备、设施为区域内产生工业固体废弃物的企业提供工业固废的处理、处置服务，并收取相应的处理服务费。对于工业固废资源化利用业务，公司采用直销和经销相结合的销售模式，最终客户包括港口、公路、铁路、房地产等建设施工单位。直销模式下，销售部门取得最终客户订单后，由生产部门安排组织生产，客户在约定的供货时间向公司提交提货单，经由公司内部管理系统确认后发货，客户对产品进行验收并确认后公司开具相应发票，付款按合同约定。经销模式下，公司采取区域经销商模式，与区域经销商签订年度框架协议，公司以卖断方式向区域经销商销售相关资源化利用产品；此外，公司还对经销商资质进行定期考核，并确定经销商等级，从而确定相应的经销政策，在经销商取得所需商品并验收确认后，公司开具相应发票，付款按照合同约定，主要以预收款为主。6、盈利模式 经过多年发展，公司已探索出一条以工业固体废弃物综合利用和建材产品生产为主线的绿色发展道路和成功产业模式。公司建立了环保全产业链的盈利模式，通过在生态产业链前端的固废处置收费和中后端多层次的建材产品价值增值来实现盈利，并以此获取利润和现金流。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式也未发生重大发化。行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 16 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析 1 1、资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例%金额 占总资产的比重%金额 占总资产的比重%货币资金 148,324,047.47 17.97%134,431,314.74 17.48%10.33%应收票据 0.00 0.00%6,787,469.38 0.88%-100.00%应收账款 42,877,084.78 5.19%31,029,487.18 4.03%38.18%存货 56,027,609.51 6.79%48,530,771.07 6.31%15.45%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%长期股权投资 3,051,995.73 0.37%24,884,023.33 3.24%-87.74%固定资产 267,648,612.82 32.42%277,824,344.07 36.12%-3.66%在建工程 68,105,032.82 8.25%32,070,814.52 4.17%112.36%无形资产 74,895,170.97 9.07%58,729,660.35 7.64%27.53%商誉 94,455.06 0.01%0.00 0.00%短期借款 62,110,541.58 7.52%92,380,000.00 12.01%-32.77%长期借款 37,643,818.95 4.56%18,500,000.00 2.41%103.48%资产负债项目重大变动原因：1、应收票据本期期末金额为0.00元与上年期末相比减少100%。原因为：本期根据新会计准则将应收票据期末金额387.23万元重分类至应收款项融资，其中蓝岛环保期末余额70.00万元、洋浦固废97.23万元、蓝岛科研中心20.00万元、钦州蓝岛100.00万元、海星物流100.00万元。2、应收账款本期期末金额42,877,084.78元，与上年期末相比上涨38.18%。原因为：本期销售增加同时应收账款增加，主要为蓝岛混凝土主要客户中交第三航务局工程局新增应收货款2,014.59万元；钦州蓝岛收回客户中国建筑第二工程局有限公司、钦州市东飞泰上期货款，使应收减少685.69万元；蓝岛环保主要客户北京市政路桥、江苏中南建筑应收款减少141.00万元。3、长期股权投资本期期末金额3,051,995.73元，与上年期末相比减少87.74%。原因为：蓝岛环保收回投资参股贺州广厦环保2,000.00万元。4、在建工程本期期末金额68,105,032.82元，与上年期末相比上涨112.36%。原因为：蓝岛科海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 17 研中心增加2,498.44万元、钦州蓝岛建设第二条生产线增加1,395.41万元。5、短期借款本期期末金额62,110,541.58元，与上年期末相比减少32.77%。原因为：本期蓝岛环保归还中国银行贷款536.00万元和交通银行贷款2,780.00万元，增加光大银行贷款300.00万元。6、长期借款本期期末金额37,643,818.95元，与上年期末相比上涨103.48%。原因为：本期蓝岛科研中心增加光大银行贷款1,684.38万元，海星物流增加海南银行贷款300.00万元。2 2、营业情况分析(1)(1)利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例%金额 占营业收入的比重%金额 占营业收入的比重%营业收入 529,502,723.59-454,232,250.48-16.57%营业成本 403,353,679.38 76.18%361,732,278.97 79.64%11.51%毛利率 23.82%-20.36%-销售费用 9,941,658.18 1.88%20,870,420.78 4.59%-52.36%管理费用 28,598,659.75 5.40%31,411,111.34 6.92%-8.95%研发费用 5,335,188.86 1.01%3,259,445.04 0.72%63.68%财务费用 4,234,490.00 0.80%5,706,023.05 1.26%-25.79%信用减值损失-3,051,527.42-0.58%-2,117,648.92-0.47%44.10%资产减值损失 1,399,200.68 0.26%126,989.31 0.03%1,001.83%其他收益 3,330,110.99 0.63%3,168,724.26 0.70%5.09%投资收益-1,594,129.60-0.30%218,021.94 0.05%-831.18%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 440,506.53 0.08%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 73,944,570.28 13.96%28,747,429.38 6.33%157.22%营业外收入 1,665,462.99 0.31%4,583,877.71 1.01%-63.67%营业外支出 1,195,130.06 0.23%376,114.66 0.08%217.76%净利润 50,270,180.57 9.49%22,768,783.22 5.01%120.79%项目重大变动原因：1、2020 年，公司的销售费用为 994.17 万元，较上年同期减少 52.36%。原因为：本期根据新收入会计准则，销售费用中的“运费及装卸费”1,092.88 万元重分类至营业成本,分别为钦州蓝岛 745.50万元、蓝岛环保 152.21 万元、海星物流 96.75 万元、洋浦固废 61.75 万元、澄迈蓝岛 36.38 万元等。海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 18 2、2020 年，公司的研发费用为 533.52 万元，较上年同期上涨 63.68%。原因为：本期蓝岛环保研究设备租赁费、原材料和半成品的试制费、研发人员工资社保较上年分别增加 97.34 万元、58.98万元、18.84 万元，总计为 175.16 万元，洋浦固废原材料和半成品的试制费较上年增加 13.87 万元。3、2020 年，公司信用减值损失为-305.15 万元，较上年同期增加 44.10%。原因为：蓝岛混凝土新增计提应收账款坏账准备 188.14 万元。4、2020 年，公司资产减值收益为 139.92 万元，较上年同期上涨 1,001.83%。原因为：蓝岛环保存货水渣价格恢复冲回存货跌价准备 98.48 万元，澄迈蓝岛矿粉冲回存货跌价准备 61.95 万元。5、2020 年，公司投资收益为-159.41 万元，较上年同期减少 831.18%。原因为：贺州广厦环保投资损失 110.25 万元。6、2020 年，公司营业利润为 7,394.46 万元，较上年同期上涨 157.22%。原因为：疫情过后复工复产，基建工程快速恢复，销售量价同步增长，安徽蓝岛、钦州蓝岛、蓝岛环保和海星物流较上年营业利润分别增加 2,195.04 万元、799.08 万元、541.50 万元、435.78 万元。7、2020 年，公司营业外收入为 166.55 万元，较上年同期减少 63.67%。原因为：2019 年度新增控股子公司蓝岛科研中心资产评估 378.89 万元，导致本期较上年同期减少 63.67%。8、2020 年，公司营业外支出为 119.51 万元，较上年同期上涨 217.76%。原因为：蓝岛环保本期转出江苏中南建筑确认坏账损失 90.71 万元，蓝岛环保和海星物流处置固定资产报废损失 15.16 万元。9、2020 年，公司净利润为 5,027.02 万元，较上年同期上涨 120.79%。原因为：海星物流、钦州蓝岛、安徽蓝岛销售规模大幅增长，粉煤灰等主要产品价格上涨，利润分别比上年增长 420.99 万元，627.77 万元，1,640.96 万元。(2)(2)收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例%主营业务收入 527,403,973.25 449,090,499.82 17.44%其他业务收入 2,098,750.34 5,141,750.66-59.18%主营业务成本 401,464,804.08 360,875,776.44 11.25%其他业务成本 1,888,875.30 856,502.53 120.53%按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 19 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率%营业收入比上年同期 增减%营业成本比上年同期 增减%毛利率比上年同期增减%工业固废资源化利用 343,389,788.22 295,851,837.64 13.84%15.38%8.46%65.81%工业废物处理处置 7,236,187.29 6,196,203.09 14.37%-35.21%-28.68%-35.32%小计 350,625,975.51 302,048,040.73 13.85%13.55%7.32%56.53%贸易及其他 176,777,997.74 99,416,763.35 43.76%25.99%25.17%0.85%合计 527,403,973.25 401,464,804.08 23.88%17.44%11.25%21.57%按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率%营业收入比上年同期 增减%营业成本比上年同期 增减%毛利率比上年同期增减%海南 311,684,289.29 284,958,458.63 8.57%24.45%17.07%204.71%广西 129,625,424.49 102,238,881.14 21.13%-3.98%-3.85%-0.5%安徽 86,094,259.47 14,267,464.31 83.43%35.27%28.03%1.14%合计 527,403,973.25 401,464,804.08 23.88%17.44%11.25%21.57%收入构成变动的原因：一、按产品分类：1、本期主营业务收入 52,740.40 万元，同比增加 7,831.35 万元，主要原因为蓝岛环保、海星物流和安徽蓝岛销售较上期分别增加 2,451.34 万元、3,855.00 万元、2,244.99 万元。2、本期其他业务收入 209.88 万元，同比减少 304.30 万元，主要原因为受疫情影响，本期海星物流仓储和装卸收入减少 319.20 万元。3、本期贸易及其他收入 17,677.80 万元，同比增加 3,646.79 万元，主要原因为海星物流和安徽蓝岛销售业绩的大幅增长，粉煤灰等主要产品价格上涨，贸易收入较上年分别增加为 3,683.31 万元、2,244.99 万元。4、本期主营业务成本 40,146.48 万元，同比增加 4,058.90 万元，主要原因为本期营业收入增加，导致营业成本增加 2,966.02 万元，同时根据新收入会计准则，销售费用中的“运费及装卸费”海南蓝岛环保产业股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-008 20 1,092.88 万元重分类至营业成本,分别为钦州蓝岛 745.50 万元、蓝岛环保 152.21 万元、海星物流 96.75 万元、洋浦固废 61.75 万元、澄迈蓝岛 36.38 万元等。5、本期其他业务成本 188.89 万元，同比增加 103.24 万元，主要原因为本期海星物流仓储折旧成本较上期增加 43.20 万元，蓝岛环保折旧成本较上期增加 57.24 万元。二、按区域分类：1、海南本期收入 31,168.43 万元，较上年同期的 25,044.62 万元，同比增加 6,123.81 万元，主要原因为：第一、海南片区受海南自贸港政策影响，基建工程快速发展，水泥建材等商品需求增加，销售量价同步加大。第二、海星物流在疫情期间及时改变营销战略，大量低价购进粉煤灰，待疫情过后按市场价卖出，全年粉煤灰毛利率达到了 13.19%，海星物流脱硫石膏业务本期新开发客户海南华裕茂，占海星物流全年营业收入 10.