833580_2020_科创新材_2020年年度报告_2021-04-20.pdf

1 2020 科创新材 NEEQ：833580 洛阳科创新材料股份有限公司 LUOYANG KECHUANG NEW MATERIAL CO.,LTD 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.公司于 2020 年 3 月 31 日获得了由中华人民共和国国家知识产权局核发的实用新型专利证书（专利号：ZL 2018 2 2087274.5）。该实用新型专利的取得有利于提升公司的核心竞争力，保护公司知识产权，有利于公司形成持续的创新机制。2.公司于2020年4月14日获得了由中华人民共和国国家知识产权局核发的 实用新型专利证书（专利号：ZL 2019 2 1295154.2。该实用新型专利的取得有利于提升公司的核心竞争力，保护公司知识产权，有利于公司形成持续的创新机制。3.2020 年 4 月 30 日在全国中小企业股份转让系统募集资金合计 27,950,000 元。本次定向发行完成后，公司的财务状况将得到改善，公司股本规模、总资产、净资产等财务指标有一定程度的提高，募集资金有利于改善公司负债结构，优化公司资产负债率，有利于提高公司资产流动性，从而进一步增强公司抵御财务风险的能力。本次定向发行将有助于增加公司的流动资金，便于公司的规模扩张和业务开展，保障公司各项业务快速、稳健及可持续发展，促进公司盈利能力提高和利润增长。4.2020 年 5 月 25 日，公司成功进入新三板创新层。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.26 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.28 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第八节第八节 行业信息行业信息.39 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.40 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.49 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.110 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔚文绪、主管会计工作负责人孙云平及会计机构负责人（会计主管人员）王敏敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、行业依赖风险 公司是一家专门从事高温工业用耐火材料研发、生产、销售及相关服务业务的企业，公司客户主要集中在钢铁行业，营业收入的增长高度依赖钢铁行业的发展，因此钢铁行业的景气度对公司的经营业绩存在重大影响。近年来国家对钢铁、有色、水泥、玻璃等产能过剩行业实施了限制和淘汰政策，这势必会影响耐火材料行业的整体需求水平。钢铁行业的景气度一方面影响耐火材料企业应收账款的回款周期，另一方面也影响耐火材料企业营业收入的增长和盈利能力。如果未来钢铁行业不景气，公司对其应收账款回款期延长，应收账款坏账准备增加，营业收入和毛利率下降，将导致公司业绩出现下滑的风险。2、市场竞争的风险 国内耐火材料行业是一个完全竞争的市场，公司面临着较为激烈的国内市场竞争。另一方面，随着全球经济一体化程度5 的不断提高，众多国际耐火材料生产企业纷纷进驻中国，参与中国耐火材料市场竞争，这些公司在技术方面均具有较强的竞争优势，国际先进同行进入中国市场后，会对公司形成一定的竞争压力。公司从事高温工业用耐火材料研发、生产、销售及相关服务业务，在国内市场最终客户主要是大型的钢铁企业，公司产品和技术得到了客户的认可。未来随着国家对环境保护的重视和下游行业（钢铁、有色金属、建材等行业）的技术发展对耐火材料的质量和品种提出更高的要求，公司面临产品结构升级达不到市场需求被替代的风险。3、应收账款坏账风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 69,801,381.70 元，报告期公司应收账款周转率为 1.67 次，公司应收账款余额大、周转率低，这主要是由于耐火材料下游行业受宏观经济下行与房地产调控影响，盈利能力出现下滑，客户资金周转紧张所致。如果公司应收账款持续快速增加，将给公司带来较大的资金压力；如果有关客户因业绩不佳、资金压力或其他纠纷等原因拒绝向公司支付货款，公司的应收账款有形成坏账，进而严重影响公司业绩的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、科创新材 指 洛阳科创新材料股份有限公司 股东大会 指 洛阳科创新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 洛阳科创新材料股份有限公司董事会 监事会 指 洛阳科创新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 指公司的总经理、副总经理、财务负责人以及董事会秘书 董监高 指 指公司的董事、监事和高级管理人员 公司章程 指 洛阳科创新材料股份有限公司章程 三会 指 洛阳科创新材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则、6 公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 川财证券有限责任公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 洛阳科创新材料股份有限公司 英文名称及缩写 LUOYANG KECHUANG NEW MATERIAL CO.,LTD.-证券简称 科创新材 证券代码 833580 法定代表人 蔚文绪 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李青 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 洛阳市西工区红山乡杨冢村 电话 0379-62117091 传真 0379-62117605 电子邮箱 公司网址 办公地址 洛阳市西工区红山乡杨冢村 邮政编码 471041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 11 日 挂牌时间 2015 年 10 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-30 非金属矿物制品业-308 耐火材料制品制造-3089 耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造 主要产品与服务项目 钢包底吹氩透气元件及其配套耐火材料的设计、研发、制造、安装、施工和维护 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）63,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蔚文绪 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（蔚文绪、马军强、蔚文举、杨占坡），一致行动人为（蔚文绪、马军强、蔚文举、杨占坡）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914103007156612594 否 注册地址 河南省洛阳市西工区红山乡 否 注册资本 63,000,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）川财证券 主办券商办公地址 中国(四川)自由贸易试验区成都市高新区交子大道 177 号中海国际中心 B 座 17 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）川财证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 乔冠芳 宋江勇 0 年 0 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 115,707,009.02 109,539,368.29 5.63%毛利率%41.49%46.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 26,428,162.26 25,908,385.58 2.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,073,910.44 25,210,947.51-0.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.57%20.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.77%19.75%-基本每股收益 0.44 0.52-15.09%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 213,129,793.95 173,690,280.26 22.71%负债总计 24,901,370.51 34,745,679.46-28.33%归属于挂牌公司股东的净资产 188,228,423.44 138,944,600.80 35.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.99 2.78 7.52%资产负债率%（母公司）11.68%19.95%-资产负债率%（合并）11.68%20.00%-流动比率 5.74 3.49-利息保障倍数 52.41 35.62-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,031,577.95 12,120,825.34-133.26%应收账款周转率 1.67 1.86-存货周转率 1.73 1.88-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.71%16.96%-营业收入增长率%5.63%6.93%-净利润增长率%2.01%9.19%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 63,000,000 50,000,000 26%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 31,123.89 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）480,949.00 3 持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产取得的投资收益 1,125,702.63 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出-44,538.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,593,237.44 所得税影响数 238,985.62 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,354,251.82 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是专业耐火材料供应商，拥有具备较强自主研发能力的专业技术团队，为客户提供高质量、高性能的耐火材料产品和优质的售后服务，以满足客户的生产经营需要。公司下游行业主要为钢铁、有色金属、水泥、玻璃等行业，近年来，在国家宏观经济增速放缓、房地产行业遇冷的背景下，公司下游行业普遍面临较大经营压力，针对不利的外部经营环境，公司有针对性地加强钢包底吹氩透气元件等技术优势产品的研发和推广，灵活调整其他同质化较强、市场竞争激烈的产品投入，使公司保持了较高毛利率水平和较好的回款状况。公司的销售模式主要为直销模式，销售对象为钢厂等终端客户（如舞阳钢铁有限责任公司、内蒙古包钢钢联股份有限公司等）或为终端客户提供耐材整体承包服务的承包商（如大石桥淮林耐火材料有限公司、上海利尔耐火材料有限公司等）。目前，公司已经与江苏苏嘉集团新材料有限公司、舞阳钢铁有限责任公司、大石桥淮林耐火材料有限公司、联众（广州）不锈钢有限公司等客户建立了长期、稳定的合作关系。公司的生产模式主要为以销定产，根据合同及订单的内容编制生产计划，由技术研发中心制定生产方案，并由采购部采购符合相应标准的原材料进行生产。公司生产经营所需原辅材料均为自行采购，采购部负责供应商的管理和原辅材料的采购。采购部会同技术研发中心和生产部、营销部根据合同、订单内容和客户需要制定采购计划，以比价采购等方式进行原辅材料采购。公司对供应商的经营资质、生产及运输能力、质量控制等方面进行考察，筛选、优化供应商，建立供应商清单。目前，公司已与多家原材料供应商形成了长期、稳定的合作关系。公司设置技术研发中心负责研发工作，公司的研发以市场为导向，根据客户需要和生产过程中的技术特点制定研发计划。公司由评审委员会确定研发目标后，成立专项研发组制定研发计划，通过自主创新，解决生产和使用过程中的技术难题，研制新产品，并实现技术的不断创新和成果的转化，不断提升公司的核心竞争力和技术水平。报告期内及报告期后至本年报披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年公司实现营业收入 115,707,009.02 元，同比增长了 5.63%，实现净利润 26,428,162.26 元，同比增长了 2.01%。本报告期未，公司总资产为 213,129,793.95 元，较年初增长了 22.71%，净资产为 188,228,423.44 元，较本年年初增长了 35.47%。(二二)行业情况行业情况 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017）标准，公司所处的行业属于“制造业”（行业代码：C）中“耐火材料制品制造”（行业代码：C308），细分行业为“耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造”（行业代码：C3089）。根据中国证监会 2012 年发布的上市公司行业分类指引，公司所处行业为“制造业”（行业代码：C）下的“非金属矿物制品业”（行业代码：C30）。根据全国中小企业股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处的行业属于“制造业”（行业代码：C）中“耐火材料制品制造”（行业代码：C308），细分行业为“耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造”（行业代码：C3089）。公司主营业务为耐火材料的研发、生产和销售，公司主要产品为高温金属熔液精炼过程中辅料元件，主要包括钢包底金属液体净化元件、中间包及电炉耐火元件、浇注料、铝电解槽用保温防渗透气元件等耐火产品。公司所处具体行业为耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造行业中的金属液体净化元件制造行业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,380,172.48 3.93%10,525,677.61 6.06%-20.38%应收票据 7,733,927.54 3.63%7,586,546.59 4.37%1.94%应收账款 69,801,381.70 32.75%51,331,826.68 29.55%35.98%存货 38,347,591.24 17.99%37,760,271.83 21.74%1.56%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 55,216,071.17 25.91%20,479,376.65 11.79%169.62%在建工程 248,136.38 0.12%12,224,542.33 7.04%-97.97%无形资产 12,805,076.42 6.01%13,089,482.17 7.54%-2.17%商誉 短期借款 0.00 0.00%17,011,032.00 9.79%-100.00%长期借款 应收款项融资 15,474,962.44 7.26%6,158,892.74 3.55%151.26%预付款项 2,410,354.59 1.13%429,008.06 0.25%461.84%其他应收款 485,511.85 0.23%210,299.70 0.12%130.87%其他非流动资产 224,600.00 0.11%4,967,694.85 2.86%-95.48%应付账款 16,028,397.39 7.52%11,308,558.09 6.51%41.74%资产合计 213,129,793.95 100.00%173,690,280.26 100.00%22.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款：报告期末应收账款 69,801,381.70 元，较上年期末增加了 35.98%，主要原因是受下游钢铁行业影响，公司 2020 年的下游客户的回款速度较慢而导致的应收账款余额增加所致。2.应收款项融资：报告期末应收款项融资 15,474,962.44，较上年期末增加了 151.26%，主要原因是：报告期内，回款方式以银行承兑居多。3.固定资产：报告期末固定资产 55,216,071.17 元，较上年期末增加了 169.62%，主要原因是：新项目的投资。4.在建工程：报告期末在建工程 248,136.38 元，较上年期末减少了 97.97%，主要原因是：项目完成，在建工程转固。5.短期借款：报告期末短期借款为 0.00 元，主要原因是：报告期内公司募集资金 2,795 万元，本期流动资金充足，部分资金用于偿还银行贷款。6.其他非流动资产：报告期末其他非流动资产 224,600.00 元，较上年期末减少了 95.48%，主要原因是：2019 年预付长期资产购置款，已结算。7.应付账款：报告期末应付账款 16,028,397.39 元，较上年期末增加 41.74%，主要原因是：新产品的投产，15 采购生产新产品所需的原材料应付款增加；以及新项目的建设，未付的工程款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 115,707,009.02-109,539,368.29-5.63%营业成本 67,701,494.25 58.51%58,103,900.13 53.04%16.52%毛利率 41.49%-46.96%-销售费用 4,306,813.04 3.72%8,078,637.95 7.38%-46.69%管理费用 6,169,888.08 5.33%4,713,507.33 4.30%30.90%研发费用 6,223,875.26 5.38%7,291,908.71 6.66%-14.65%财务费用 573,982.79 0.50%1,200,262.08 1.10%-52.18%信用减值损失-627,435.88-0.54%52,387.86 0.05%-1,297.67%资产减值损失-109,168.92-0.09%-408,110.24-0.37%-73.25%其他收益 480,949.00 0.42%602,207.00 0.55%-20.14%投资收益-398,503.06-0.34%-1,326,197.28-1.21%-69.95%公允价值变动收益 1,555,329.58 1.34%1,652,092.82 1.51%-5.86%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 30,630,097.16 26.47%29,910,160.47 27.31%2.41%营业外收入 2,120.41 0.00%2.15 0.00%98,523.72%营业外支出 46,658.49 0.04%92,176.75 0.08%-49.38%净利润 26,428,162.26 22.84%25,908,385.58 23.65%2.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用：主要原因是：按照新收入准则，将符合合同履约成本的运输费计入成本，归集到本期的销售费用减少。2.财务费用：主要原因是：2020 年 7 月，公司利用募集资金偿还了银行借款，减少本期贷款利息支出。3.信用减值损失：因为受下游钢铁行业影响，公司 2020 年的下游客户的回款速度较慢而导致的应收账款余额增加，从而信用减值损失增加。4.投资收益：主要原因是：根据公司的管理层决策，处置了交易性金融资产。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%16 主营业务收入 103,372,914.45 109,539,368.29-5.63%其他业务收入 12,334,094.57-主营业务成本 56,744,427.55 58,103,900.13-2.34%其他业务成本 10,957,066.70 -按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%功能耐火材料 92,545,099.21 49,886,034.62 46.10%-8.81%-7.65%-0.68%不定形耐火材料 8,498,803.63 4,965,866.73 41.57%7.96%23.54%-7.37%定型耐火制品 2,329,011.61 1,892,526.18 18.74%1,218.76%2,834.16%-44.74%其他 12,334,094.57 10,957,066.72 11.16%-合计 115,707,009.00 67,701,494.25 41.49%5.63%16.52%-5.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.受市场客户需求的驱动，报告期内新增其他种类产品以及其他业务收入。2.报告期内定型耐火材料，毛利率比上年同期下降 44.74%，主要原因为公司的定型耐火材料尚未量产，公司销售的定型耐火材料主要为外购，2020 年销售给洛阳洛北重工机械有限公司的定型耐火材料产品的毛利率仅为 3%至 6%之间而使得定型耐火材料的整体毛利率大幅降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京利尔高温材料股份有限公司 12,744,658.12 11.01%否 2 江苏苏嘉集团新材料有限公司 8,055,674.33 6.96%否 3 偃师中岳耐火材料有限公司 6,063,982.30 5.24%否 4 抚顺市添泷耐火材料有限公司 6,044,869.38 5.22%否 5 营口永吉麦格新型耐材有限公司 5,609,603.54 4.85%否 合计合计 38,518,787.67 33.28%-注：上述向北京利尔高温材料股份有限公司的销售收入，还包括了同一控制下的北京上海利尔耐火材料有限公司、日照瑞华新材料科技有限公司、上海新泰山高温工程材料有限公司和马鞍山利尔开元新材料有限公司的收入。17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏新时高温材料股份有限公司 10,363,137.14 18.23%否 2 山东泰贝利尔环保科技有限公司 7,234,778.80 12.73%否 3 安迈铝业（青岛）有限公司 7,170,973.51 12.61%否 4 洛阳利尔功能材料有限公司 6,909,476.14 12.15%否 5 洛阳市通用环保设备工程有限公司 5,331,247.49 9.38%否 合计合计 37,009,613.08 65.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,031,577.95 12,120,825.34-133.26%投资活动产生的现金流量净额-2,963,675.22-2,265,903.93-30.79%筹资活动产生的现金流量净额 4,849,748.04-7,194,935.25 167.41%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：报告期内经营活动产生的现金流量净流出 4,031,577.95 元，较上年度减少了 133.26%，主要原因是：公司的下游客户以钢铁行业为主，受新冠病毒疫情以及 2020 年下半年房地产行业银行授信收紧等影响，公司下游客户的回款速度下降，本期回款方式以商业承兑汇票与银行承兑汇票居多。2.投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金流量净流出为 2,963,675.22 元，较上年度增加了 30.79%，主要原因是：报告期内新厂新项目投资建设。3.筹资活动产生的现金流量净额：报告期内筹资活动产生的现金流量净流入 4,849,748.04 元，较上年度增加了 167.41%，主要原因是：2020 年 4 月 30 日,公司在全国中小企业股份转让系统定向增发 13,000,000股，募集资金总额 2,795 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 18 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 6,223,875.26 7,291,908.71 研发支出占营业收入的比例 5.38%6.66%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 1 1 本科以下 18 20 研发人员总计 20 22 研发人员占员工总量的比例 12.66%13.58%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 28 25 公司拥有的发明专利数量 12 12 研发研发项目项目情况：情况：1、公司针对环保节能型金属基铝镁尖晶石滑板的研制,研发支出 543,386.88 元，报告期内未完成。公司在去年的基础上继续开展环保节能型金属基铝镁尖晶石滑板试验，优选了合适的浸渍液，完成了浸渍后干燥试验等综合性能测试，试验成功，进行钢厂小试，实现了多连滑效果，并形成一项实用新型专利一种液体酚醛树脂自动添加装置，已授权。2、公司针对帘线钢用镁质滑板的研制,研发支出 466,198.77 元，报告期内未完成。报告期内完成了镁质滑板成型工艺和真空浸油参数的确定，对下一步生产具有较大的指导意义，预计会形成两项发明专利，目前处于申请在审核状态。3、公司针对钢包透气下水口的研制,研发支出 512,274.65 元，报告期内未完成。报告期内系统研究了钢包透气下水口的生产工艺和制品性能，采用新的生产工艺，生产出的钢包透气下水口样品，并通过了透气率检测，已满足下步试制要求，期间形成一项实用新型专利一种新型钢包透气下水口，已授权。4、公司针对含碳功能性耐火材料固废回收与再利用研究,研发支出 519,501.34 元，报告期内未完成。报告期内确定了再生料的重新利用的基础配方，通过综合性能的测试，取得抗渣性能优异的样品，进入19 小试阶段，预计会形成一项发明专利，目前处于申请在审核状态。5、公司针对开发无碳钢包砖的研发,研发支出 656,415.10 元，报告期内未完成。本报告期内研究了不同基质体系对钢包砖性能的影响，最终确定了合理水泥结合体系，小试成功，较现有的镁碳砖钢包寿命提高 35 次。6、公司针对直注成型透气砖的研制,研发支出 1,166,999.91 元，报告期内未完成。本报告期内通过技术和生产工艺优化确定直注成型透气砖的工艺参数，验证了低温烘烤制度的适宜性。7、公司针对铝镁质防渗透气砖的研制,研发支出 581,444.99 元，报告期内未完成。本报告期内完成了防渗透气部件的制作工艺的研究，改进提升防渗透气部件的各项性能，满足不同冶炼条件的钢厂需求，改变传统狭缝式透气砖钢水倒吸堵塞气道缺陷，加快了钢包周转速度。8、公司针对RH精炼炉用耐火材料的无铬化研究,研发支出 211,105.88 元，报告期内未完成。本报告期内完成了无铬镁尖晶石样品试验，进行了小试。无铬化减少环境污染、实现节能减排。9、公司针对长寿命钢包下水口的研发,研发支出 400,269.86 元，报告期内已完成。本报告期内完成了现场试验，抗侵蚀性能优异，无炸裂现象发生，可以满足钢包对下水口砖的使用需求，使用符合项目研制要求，进行工艺定稿，可批量生产；克服了下水口因裂纹而断裂的问题，有效延长使用寿命，技术水平将超过国内外本领域同类水平；期间获得一项实用新型专利一种添加废镁铬砖浇注料预制外套的钢包下水口砖。10、公司针对CNT纸/SiC自封锁层状梯度复合材料的研发,研发支出 432,747.68 元，报告期内已完成。报告期内掌握了三项核心技术，确立了CNT纸/SiC自封锁层状梯度复合材料制备方法，可以增加层次梯度复合材料的品种，引导CNT纸SiC自封锁层状梯度复合材料向热防护、结构承载和电磁屏蔽领域方向发展的作用。期间，申请 1 项发明专利和 1 项实用新型专利，其中发明专利处于实质审查阶段，实用新型已经授权。11、公司针对环保节能型高温梭式窑的研制及应用,研发支出 733,530.20 元，报告期内未完成。本期内完成了烟道改造，进行了脱硫脱硝试验，实现了在线监测指标合格，开发高效节能，绿色环保型的高温梭式窑。(六六)审计情况审计情况 1.1.非非标准审计意见说明标准审计意见说明 适用 不适用 20 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是年审会计师根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，年审会计师不对这些事项单独发表意见。（一）应收账款坏账准备 1、事项描述 截至 2020 年 12 月 31 日，公司合并财务报表中应收账款余额为 7,883.51 万元，坏账准备为 903.37万元，相关信息披露详见附注三（九）及附注五（四）。由于应收账款账面价值占总资产比例为 32.75%，账面价值较高，对财务报表影响较为重大，坏账准备的计提涉及管理层的专业判断，年审会计师将应收账款的坏账准备计提确定为关键审计事项。2、审计应对 年审会计师针对应收账款坏账准备计提执行的审计程序主要包括：（1）对公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试；（2）基于历史损失经验并结合当前状况，复核公司确定预期信用损失率的合理性，包括对迁徙率、历史损失率重新计算，参考历史经验及前瞻性信息，对预期信用损失率的合理性进行评估；（3）通过分析公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，综合评价应收账款坏账准备计提的合理性；（4）分析计算公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，结合合同约定的信用期限，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分；（5）获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账准备计提政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准确。（二）收入确认 1、事项描述 关于收入确认的会计政策见附注三（二十），关于本期收入披露见附注五（二十七）。公司 2020 年度营业收入为 11,570.70 万元，由于收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，年审会计师将收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对 年审会计师针对收入确认执行的审计程序主要包括：（1）了解和测试管理层与收入确认相关的关键内部控制设计的合理性和运行的有效性；（2）与管理层访谈并选取样本检查销售合同，了解公司在销售商品及提供劳务履行相关合同中的履约义务、客户取得相关商品或服务的控制权的条款及安排，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（3）对公司销售政策进行了解、分析，对主要产品及变化较大产品的变动原因进行分析，同时将21 产品毛利率与历史和行业毛利率进行对比分析，分析波动的合理性；（4）按照产品类别将公司销售数量与成本结转数量进行对比分析，以判断是否存在多确认收入或少结转成本的情形；（5）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同、销售出库单、报关单和收货签收单、货物提单，确定公司是否按照收入确认政策真实、准确、完整的确认、记录及列报营业收入；（6）对本年记录的客户选取样本，对其交易金额和往来款项进行函证，以核实收入确认的完整性和真实性；（7）对主要客户执行现场走访程序，了解其经营情况，观察主要客户的经营场所，并确认与公司的业务合作情况、是否存在关联方关系等；（8）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对收货签收单及其他支持性文 件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 合并报表项目 2019 年 12 月 31 日 影响金额 2020 年 1 月 1 日 负债：预收账款 186,420.00 -186,420.00 合同负债 164,973.45 164,973.45 其他流动负债 21,446.55 21,446.55 母公司报表项目 2019 年 12 月 31 日 影响金额 2020 年 1 月 1 日 负债：预收账款 170,620.00 -170,620.00 合同负债 150,991.15 150,991.15 其他流动负债 19,628.85 19,628.85 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1.存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例（%）股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依