833781_2020_瑞奇智造_2020年年度报告_2022-06-08.pdf

1 2020 瑞奇智造 NEEQ：833781 成都瑞奇智造科技股份有限公司 CHENGDURICHTECHNOLOGYCO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年，公司获得 13 项实用新型专利。2020 年，公司完成两次股票定向发行,公司总股本累计增加 778.8 万股。2020 年 5 月，公司挂牌层级由基础层调入创新层。2020 年 2 月，公司完成持续督导券商的变更。2020 年 11 月，公司名称由“成都瑞奇石化工程股份有限公司”变更为“成都瑞奇智造科技股份有限公司”。证券简称由“瑞奇工程”变更为“瑞奇智造。”2020 年 11 月，公司完成第二届董事会、监事会的换届工作。2020 年 12 月，公司被成都市协调劳动关系三方委员会评为“2018-2020年度 AAA 成都市模范劳动关系和谐企业”。2020 年 12 月，“瑞奇”压力容器制品被四川省发展和改革委员会等多家单位评为“四川省诚信产品”。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.27 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.31 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.36 第八节第八节 行业信息行业信息.41 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.42 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.50 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.112 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人江伟、主管会计工作负责人陈竞及会计机构负责人（会计主管人员）陈竞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 本年报中出现的公司客户中有五名客户与公司已签署了保密协议或具有保密条款的合同，因此，在本年度报告中以客户 3、客户 5、客户 6、客户 7、客户 9 分别替代该五名客户全称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1应收账款坏账风险 2019 年末和 2020 年末公司应收账款净额分别为 62,751,373.74元、60,595,293.90 元，占流动资产的比重分别为 29.82%和20.05%。应收账款余额较大，公司产品主要为非标产品的设计、制造、安装，部分非标产品的制造、结算周期较长，致使期末应收账款余额较高。如果发生大额坏账，将会对公司的经营业绩产生较大影响。2财务风险 2020 年末公司的资产负债率为 66.48%，与 2019 年末资产负债率 63.59%相比，变化不大，但一直在 50%以上。因此利率会对公司融资成本造成一定影响，若未来中国人民银行根据宏观经济环境提高人民币贷款基准利率，将可能进一步增加公司的利息支出，从而对公司的经营业绩产生影响。3原材料价格波动风险 金属压力容器的制造需要大量的金属材料，如碳钢、不锈钢以及合金等，上游原材料的价格将直接影响公司的生产成本。如5 果未来钢铁等原材料价格波动较大，将不利于公司的成本控制，对公司的经营活动产生不利影响。4 市场竞争风险 公司所在行业目前中小企业数量较多，低端产品市场竞争非常激烈。公司近年来注重技术研发，企业在向高端化、大型化、智能化、撬装化的转型调整中已经取得了较好的成果。但高端装备制造及能源环保装备制造行业要求资金密集、技术密集，同行业中已上市企业借助资本市场融资为其发展提供了雄厚的资金支持，而公司目前融资渠道较为单一，资金压力较大。如果公司不能迅速壮大自身实力，尽快摆脱低端市场，将可能在未来的市场竞争中处于不利地位。5 安全生产风险 公司的主要产品为金属压力容器，金属压力容器在生产制造过程中存在着易燃、易爆等安全风险。如果生产过程中操作不慎，亦可能发生重大安全事故，并可能造成较大的经济损失，甚至可能危害到操作工人的生命安全。如在切割过程中，如果不慎使用液化石油气或天然气，可能会造成小型火灾；在焊接过程中，如果不慎操作，电弧光的辐射会对操作工人的皮肤、眼睛造成伤害等。6 股权分散的风险 公司目前股权结构较为分散，公司无控股股东，第一大股东唐联生只持有 14.50%的公司股权。在股权分散的前提下，若公司的内部控制不完善、治理结构不健全，则可能无法对公司进行有效的管理和控制。另一方面，若公司未来股权结构不稳定或发生重大变化，也可能对公司的日常经营管理造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、瑞奇工程、瑞奇智造 指 成都瑞奇智造科技股份有限公司 瑞奇有限 指 成都瑞奇石油化工工程有限公司、股份公司前身 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 开源证券、主办券商 指 开源证券股份有限公司 公司高级管理人员 指 总经理、财务总监、副总经理、董事会秘书、总工程师 管理层 指 公司董事、监事和高级管理人员 EPC 指 公司受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。通常公司在总价合同条件下，对所承包工程的质量、安全、费用和进度负责 公司法 指 中华人民共和国公司法 6 公司章程 指 成都瑞奇智造科技股份有限公司章程 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都瑞奇智造科技股份有限公司 英文名称及缩写 CHENGDU RICH TECHNOLOGY CO.,LTD.CDRICH 证券简称 瑞奇智造 证券代码 833781 法定代表人 江伟 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 胡在洪 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 成都市青白江区青华东路 288 号 电话 028-83603558 传真 028-83604248 电子邮箱 公司网址 办公地址 成都市青白江区青华东路 288 号 邮政编码 610300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都瑞奇智造科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 21 日 挂牌时间 2015 年 10 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C333 集装箱及金属包装容器制造-C3332 金属压力容器制造 主要产品与服务项目 高端压力容器设计、制造、安装，智能撬装装置成套技术及工程总承包（EPC）。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）87,816,254 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（唐联生），一致行动人为（唐联生、陈立伟、江伟、刘素华、龚胤建、王海燕、曾健、陈竞、邓勇、张力、胡在8 洪、周海明）。2021 年 2 月 5 日，公司实际控制人唐联生通过协议方式，使得一致行动人发生变更，由唐联生、陈立伟、吕凡祥、江伟、杨柱荣、万文华、刘素华、龚胤建、王海燕、曾健、吴继新、李艳、陈竞、邓勇、薛林泉、李朝霞、陈立霖、冯笃万、徐生强、张力、陈书、温声荣、李善富、陈晓琳变更为唐联生、陈立伟、江伟、刘素华、龚胤建、王海燕、曾健、陈竞、邓勇、张力、胡在洪、周海明。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100730219960B 否 注册地址 四川省成都市青白江区青华东路288 号 否 注册资本 87,816,254 是 2020 年，公司进行了两次股票定向发行，发行股票共计 778.8 万股。故公司注册资本由 80,028,254.元变更为 87,816,254.元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 龚荣华 胡宏伟 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 公司于 2020 年 1 月 3 日召开第二届董事会第十七会议、2020 年 1 月 22 日召开 2020 年第一次临时股东大会审议通过了成都瑞奇石化工程股份有限公司关于与长城证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、成都瑞奇石化工程股份有限公司关于与开源证券股份有限公司签署持续督导协议的议案等变更券商的相关议案。2020 年 2 月 17 日，公司收到全国中小企业股份转让系统出具的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，并于 2020 年 2 月 18 日披露了变更持续督导主办券商公告。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 6 月公司向全国中小企业股份转让系统有限责任公司提交行业分类变更申请，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司审核通过，公司行业分类由“C 制造业-C33 金属制品业-C333 集装箱及金属包装容器制造-C3332 金属压力容器制造”变更为“C 制造业-C35 专用设备制造业-C359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-C3599 其他专用设备制造”。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 157,634,962.25 152,852,048.31 3.13%毛利率%30.28%28.17%归属于挂牌公司股东的净利润 20,348,190.52 13,263,605.47 53.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,439,897.66 12,228,963.23 58.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.70%15.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.82%14.73%基本每股收益 0.24 0.17 41.18%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 339,269,954.43 241,020,473.98 40.76%负债总计 225,532,537.98 153,272,760.86 47.14%归属于挂牌公司股东的净资产 113,737,416.45 87,747,713.12 29.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.10 18.18%资产负债率%（母公司）66.48%63.59%资产负债率%（合并）66.48%63.59%流动比率 1.34 1.38 利息保障倍数 3,648.06 27.67 三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,539,326.05 55,712,161.00-115.33%应收账款周转率 2.26 2.05 存货周转率 1.27 1.90 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%40.76%13.98%-营业收入增长率%3.13%-2.96%-净利润增长率%53.41%7.23%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 87,816,254.00 80,028,254.00 9.73%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00 六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,451.39 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 525,108.13 除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 573,746.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-37,416.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,689.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,068,579.84 所得税影响数 160,286.98 少数股东权益影响额（税后）11 非经常性非经常性损益净额损益净额 908,292.86 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 18,503,492.36 27,998,918.89 应收账款 62,201,401.91 62,751,373.74 52,273,850.79 60,947,665.76 应收款项融资 818,000.00 预付款项 2,212,738.18 3,239,320.18 2,899,942.16 2,896,878.10 其他应收款 6,072,839.17 5,738,072.88 2,801,623.81 2,642,244.52 存货 32,524,535.42 48,207,802.31 60,239,807.79 64,402,423.73 其他流动资产 485,930.65 816,212.99 投资性房地产 366,802.45 359,065.49 405,082.45 395,386.22 固定资产 20,416,620.40 20,626,989.18 23,138,890.63 23,327,431.60 无形资产 7,055,549.14 7,094,955.01 7,226,980.16 7,266,386.06 递延所得税资产 1,546,651.32 2,465,320.33 1,259,438.01 2,283,346.11 资产合计 212,135,355.67 241,020,473.98 196,732,335.19 211,464,694.48 短期借款 11,500,000.00 11,516,813.96 应付账款 25,960,031.07 27,402,442.07 26,804,741.30 31,767,280.16 预收款项 46,933,360.00 80,216,850.19 46,600,247.20 66,537,734.52 应付职工薪酬 3,001,177.19 5,780,208.56 2,249,397.15 4,617,223.69 应交税费 17,211,627.45 15,604,407.45 4,114,477.37 3,814,788.97 其他应付款 1,190,310.57 1,410,778.29 1,385,800.18 1,487,886.12 其他流动负债 10,511,260.34 负债合计 106,626,506.28 153,272,760.86 105,094,663.20 132,164,913.46 盈余公积 3,805,259.87 3,189,892.90 1,936,574.79 1,863,532.36 未分配利润 21,425,470.97 4,279,701.67 13,460,210.28 1,195,361.74 股东权益合计 105,508,849.39 87,747,713.12 91,637,671.99 79,299,781.02 营业收入 174,908,614.55 152,852,048.31 172,099,732.22 157,519,386.02 营业成本 124,345,334.61 109,795,276.22 131,466,027.76 120,863,945.89 税金及附加 2,779,377.37 2,811,279.45 销售费用 3,067,725.74 3,834,995.77 591,328.98 830,192.68 管理费用 12,692,148.98 11,211,797.05 14,405,856.70 14,930,963.17 研发费用 7,545,400.61 7,618,411.28 9,645,034.43 9,816,429.76 财务费用 936,057.36 913,527.99 1,347,176.16 1,386,519.49 12 其他收益 1,159,840.29 1,227,459.06 信用减值损失-1,914,755.43-200,693.39 资产减值损失-1,731,572.48-2,854,040.54-157,406.16 5,119,071.62 资产处置损益-2,309.81 6,156.00 营业外收入 67,618.77 93,779.87 115,267.26 营业外支出 7,923.08 16,388.89 169,440.04 171,704.66 所得税费用 2,426,617.37 1,565,647.32 1,925,352.45 1,456,197.04 净利润 18,686,850.77 13,263,605.47 11,557,245.10 12,369,127.90 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据中国证监会于 2012 年发布的上市公司行业分类指引，公司所处行业归属于大类“C 制造业”中的子类“C33 金属制品业”。公司主营业务：高端压力容器及非标成套设备设计、制造以及石油化工工程建设施工。公司主要产品为高端压力容器及非标成套设备和装置，主要产品及服务的种类包括化工设备设计制造与安装、能源电力设备设计制造与安装、石油天然气采输设备设计制造与安装、军工核电试验装置及研发项目的设计和建造等。公司产品的用户主要是核电、军工、新能源、环保、大中型石化、煤化工等行业。公司拥有完整的设计、采购、生产、销售流程。公司采取订单生产模式，通过直销模式获取订单，制定科学的生产计划，通过产品设计、原材料采购、产品生产/安装施工、产品检验等一系列程序，完成整个生产流程，取得销售收入。（一）设计模式 生产非标设备或装置进行工程施工之前，公司先确定产品或工程施工的设计方案。设计方案一般由公司自行设计，公司根据客户提供的工况条件和技术参数，组织技术人员对设备装置以及工程施工进行方案设计，图纸设计等。方案设计完成后提交客户确认。若客户提出修改意见，公司将在初次设计方案的基础上进行方案调整，再次提交客户进行确认。对客户提供的外部设计方案，公司技术研发中心将根据行业技术标准和规定对设计图纸和工艺进行审查，对不符合技术标准和工艺制作要求的内容，与客户进行协商并提出修改建议，经客户确认后调整方案相关内容。（二）采购模式 由于非标订单式生产的特点，公司产品所用原材料及零部件针对性强，需按订单对产品所用的原材料以及配套零部件采取集中采购的模式。公司生产经营所需原材料及零部件主要为钢材、备品备件、辅材、焊材等，绝大部分为自行采购，只有少部分大型锻件、封头为外协加工取得。质量安全部、采供部负责对供应商的管理和原材料及零部件的采购。所有长期供应商和大宗商品供应商，均需通过质量安全部进行的合格供应商评审。公司采供部与其他相关部门协商，根据订单情况，结合原材料及零部件市场价格波动情况制定采购计划，采用比价方式在合格供应商中进行原材料及零部件的采购。在外地施工的项目现场，项目经理部会委派材料员考察当地市场情况，采用比价方式进行原材料及零部件的采购。采购协议签订后，公司会向供应商支付一部分预付款，供应商货物到厂验收合格后，公司再滚动支付余下款项。（三）生产模式 1、非标设备制造生产模式 非标设备产品特点是定制性，即不同的用户对同一类产品的用料、参数、性能要求均不同，因此公司生产模式为严格的“以销定产”模式，即完全根据客户的订货合同来安排、组织生产。由于公司的产品主要为金属压力容器，涉及到的工艺流程较为复杂，因此在产品生产过程中需要各个部门的紧密配合。物管部负责公司装备、计量器具、到货物资的管理及非标设备制造完成后的发货；机加工车间负责零部件加工；一、二车间负责非标设备制造的进度控制、劳动力调配、下料、卷制、组对焊接、热处理、压力试验、包装、装车等；探伤室负责设备的无损检测；理化实验室负责化学成分试验、硬度试验、力学性能试验、弯曲性能试验、金相试验、腐蚀性能试验等；检验部负责材料进场检验、非标设备制造过程中的备料检验、过程检验、总检验以及竣工资料的整理；质量安全部负责监督设备制造中工艺纪律的严格执行以及保证设备制造管理体系的有效运行，并与国家监督检查部门保持联系，接14 受产品制造监检。2、工程项目安装施工模式 工程项目具有单件性和分散性，没有一个工程项目是完全相同的，故不同的工程项目所在地自然条件和业主管理方式都不一样。公司石油化工工程项目的安装施工采用项目经理部的管理模式，由公司总经理任命项目经理和项目技术负责人，由安装工程部负责组建项目经理部，并负责项目经理部的考核和管理，项目经理部代表公司具体组织石油化工工程项目的安装施工，经营部、采供部、物管部、质量安全部、检验部在工程不同阶段为项目经理部提供相应的服务和监督管理功能。公司经营部向安装工程部提供合同副本，进行合同交底，明确产品质量、服务及公司经营目标要求；安装工程部根据合同及附件要求，设计技术文件和资料，制定施工标准、规范，提供给项目经理部，并为项目经理部提供人力资源，跟踪项目经理部的项目进度、工程质量安全以及费用等情况，并向公司汇报，协调项目经理部与公司各部门的关系；公司质量安全部定期派人对项目的安全和质量管理进行检查；采供部为项目经理部进行原材料及零部件的采购；物管部为项目经理部提供施工机具；项目经理部代表公司对项目安装施工全过程进行管理，负责向项目所在地政府监检部门申报压力容器、压力管道等特种设备安装监检，并负责安装期间与客户的沟通，具体负责设计图纸的会审、施工组织设计方案以及项目质量计划的编制、安装施工过程的控制、现场物资的管理、工作环境的管理、分包工程的管理、产品的防护、产品的交付、已完成项目的自检等，自检合格后按照检查等级及时通知监理或业主进行检查并签字，组织单体试车。项目符合中间交接标准或符合竣工验收条件时，及时组织验收、交付并完善相关资料签字手续，工程项目完工后组织清理现场，完成竣工资料的编制。（四）销售模式 公司销售采取直销模式，通过自身销售渠道向终端用户、国际国内总承包商和工程公司直接销售产品或提供服务。公司经营部寻找客户，根据客户不同的要求设计差异化的产品以及施工方案，通过竞标等方式获得订单，再根据订单安排采购、生产以及施工，最后经过质量检测等程序后进行交货验收或竣工验收，完成销售。公司与客户签订销售合同后收取一部分预付款，在采购、生产以及施工等环节中收取一部分的进度款，产品交付或工程竣工后半年到一年后收回质保金，销售合同履行完毕。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年以来，公司的经营状况基本保持稳定。报告期内，实现营业收入 157,634,962.25 元，同比增加 3.13%，归属于挂牌公司股东的净利润 20,348,190.52 元，同比增加 53.41%。报告期内，公司受疫情影响，公司在生产技术环节采取了一系列措施，使疫情对生产计划影响降低到很小的程度。下半年随15 着国内疫情的好转，公司订单明显增加，生产任务十分饱满。未来公司将继续深耕新能源、核电、环保等新兴领域，向高端装备研发、制造和综合服务的科技型公司的战略方向转型。(二二)行业情况行业情况 2020 年第一季度，由于疫情的原因，很多项目未能如期开工，压力容器和工程安装作为上游行业，销售和生产均受到一定影响。但是，该行业受到国外疫情影响较小，随着下半年国内疫情的好转，订单逐渐增加，生产也恢复了正常。加之，国家出台了各类鼓励和补贴政策，使得该行业总体发展平稳。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 40,431,354.28 11.92%61,217,026.20 25.40%-33.95%应收票据 39,469,018.30 11.63%27,998,918.89 11.62%40.97%应收账款 60,595,293.90 17.88%62,751,373.74 26.04%-3.44%存货 120,162,535.02 35.42%48,207,802.31 20.00%149.26%投资性房地产 322,744.75 0.10%359,065.49 0.15%-10.12%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%固定资产 20,483,988.13 6.04%20,626,989.18 8.56%-0.69%在建工程 0.00 0.00%17,699.12 0.01%-100.00%无形资产 6,900,176.29 2.03%7,094,955.01 2.94%-2.75%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%短期借款 4,004,000.00 1.18%11,516,813.96 4.78%-65.23%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%交易性金融资产 7,030,332.88 2.07%0.00 0.00%预付账款 13,031,110.50 3.84%3,239,320.18 1.34%302.28%其他应收款 3,598,459.29 1.06%5,738,072.88 2.38%-37.29%合同资产 6,021,371.39 1.77%0.00 0.00%应付账款 40,145,130.13 11.83%27,402,442.07 11.37%46.50%合同负债 125,909,841.37 37.11%0.00 0.00%应交税费 4,254,468.32 1.25%15,604,407.45 6.47%-72.74%其他应付款 987,912.76 0.29%1,410,778.29 0.59%-29.97%其他流动负债 43,015,333.77 12.68%10,511,260.34 4.36%309.23%专项储备 0.00 0.00%247,834.49 0.10%-100.00%盈余公积 5,224,711.95 1.54%3,189,892.90 1.32%63.79%未分配利润 18,202,260.44 5.37%4,279,701.67 1.78%325.32%16 应收款项融资 11,587,469.29 3.42%818,000.00 0.34%1,316.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金期末余额较去年同期减少 2,078.57 万元，减幅达 33.95%，主要是公司 2020 年下半年生产订单较多，公司为保证生产任务的顺利完成，购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加。应收票据期末净额较去年同期增加 1,147.01 万元，增幅达 40.97%，主要是公司 2020 年在生产经营活动中收到的银行承兑汇票、商业承兑汇票较多。存货期末净额较去年同期增加 7,195.47 万元，增幅达 149.26%，主要是公司 2020 年公司下半年生产订单较多，生产量的大幅增加，导致原材料、在产品、产成品等大幅增加。短期借款期末余额较去年同期减少 751.28 万元，减幅达 65.23%，主要是公司 2020 年归还借款，减少借款规模所致。交易性金融资产期末余额较去年同期增加 730.03 万元，主要是公司利用闲置资金购买理财产品所致。预付账款期末余额较去年同期增加 979.18 万元，增幅达 302.28%，主要是公司 2020 年公司下半年生产订单较多，公司为保证生产任务的顺利完成，确保采购产品的及时到货，向供应商支付的订金款增加。其他应收款期末净额较去年同期减少 213.96 万元，减幅达 37.29%，主要是公司按期收回投标保证金、履约保证金等所致。合同资产期末余额较去年同期增加 602.14 万元，主要是公司实行新收入准则，新增报表科目。应付账款期末余额较去年同期增加 1,274.27 万元，增幅达 46.50%，主要是公司 2020 年公司生产订单较多，公司为保证生产任务的顺利完成，原材料等的采购量增加，导致对供应商的应付账款增加。合同负债期末余额较去年同期增加 12,590.98 万元，主要是公司实行新收入准则，新增报表科目。应交税费期末余额较去年同期减少 1,134.99 万元，减幅达 72.74%，主要是公司 2020 年营业收入减少导致计提的流转税减少，以及按期缴纳上年计提的税费所致。其他流动负债期末余额较去年同期增加 3,250.41 万元，增幅达 309.23%，主要是公司 2020 年已背书尚未到期的商业汇票致大幅增加 1,579.33 万元，以及由于实施新收入准则，新增待转销项税额项目，增加 1,671.07 万元 盈余公积期末余额较去年同期增加 203.48 万元，增幅达 63.79%，主要是公司 2020 年按净利润比例计提盈余公积所致。未分配利润期末余额较去年同期增加 1,392.26 万元，增幅达 325.32%，主要是公司 2020 年实现净利润 2,034.82 万元所致。应收款项融资期末余额较去年同期增加 1,076.95 万元，增幅达 1,316.56%，主要是公司 2020 年生产经营中收到的应收票据增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 157,634,962.25-152,852,048.31-3.13%17 营业成本 109,908,087.52 69.72%109,795,276.22 71.83%0.10%毛利率 30.28%-28.17%-销售费用 3,062,702.17 1.94%3,834,995.77 2.51%-20.14%管理费用 11,846,989.42 7.52%11,211,797.05 7.34%5.67%研发费用 7,188,272.31 4.56%7,618,411.28 4.98%-5.65%财务费用 120,487.49 0.08%913,527.99 0.60%-86.81%信用减值损失-1,064,144.71-0.68%-200,693.39-0.13%-430.23%资产减值损失-911,038.59-0.58%-2,854,040.54 -1.87%68.08%其他收益 530,797.77 0.34%1,227,459.06 0.80%-56.76%投资收益 543,413.91 0.34%0.00 0.00%公允价值变动收益 30,332.88 0.02%0.00%资产处置收益 1,451.39 0.00%6,156.00 0.00%-76.42%汇兑收益 0.00 0.00%0.00%营业利润 23,351,782.17 14.81%14,845,641.68 9.71%57.30%营业外收入 90,092.74 0.06%0.00 0.00%营业外支出 127,508.85 0.08%16,388.89 0.01%678.02%净利润 20,348,190.52 12.91%13,263,605.47 8.68%53.41%所得税费用 2,966,175.54 1.88%1,565,647.32 1.02%89.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用较去年同期减少 79.30 万元，减幅达 86.81%，主要是本报告期公司的银行借款大幅减少所致。信用减值损失较去年同期减少 86.35 万元，减幅达 430.23%，主要是本报告期公司收回一些账龄较长的应收账款。资产减值损失较去年同期增加 204.13 万元，增幅达 68.08%，主要是本报告期公司收回一些账龄较长的应收账款。其他收益较去年同期减少 69.67 万元，减幅达 56.76%，主要是本报告期公司存货减值损失大幅减少。投资收益较去年同期增加 54.34 万元，主要是本报告期公司购买理财产品赎回时产生的投资收益。公允价值变动收益较去年同期增加 3.03 万元，主要是本报告期公司购买持有的理财产品在资产负债表日产生的盈余。营业利润较去年同期增加 850.61 万元，增幅达 57.30%，主要是本报告期公司营业收入增加，同时毛利率提升 2.09%，期间费用占比下降 1.35%所致。营业外支出较去年同期增加 11.11 万元，增幅达 678.02%，主要是本报告期公司发生债务重组损失 11.67万元。净利润较去年同期增加 708.46 万元，增幅达 53.41%，主要是本报告期公司营业利润大幅增加。所得税费用较去年同期增加 140.05 万元，增幅达 89.45%，主要是本报告期公司利润总额大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 157,061,705.9