833651_2020_正大股份_2020年年度报告_2021-04-21.pdf

1 -2020 年度报告 正大股份 NEEQ:833651 无锡正大轴承机械制造股份有限公司 Wuxi Zhengda Bearing Machinery Manufacturing Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9797 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高子华、主管会计工作负责人高子华及会计机构负责人（会计主管人员）胡秋霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 产业政策风险 公司经营的主要产品（柴油机燃油喷射泵用滚动轴承、专用设备用精密轴承、电磁阀）受国家产业政策的影响（尤其是环保政策）。工信部、环保部发文“从 2015 年 1 月 1 日起道路行驶的卡车全部要达到国四以上排放要求；10 月 1 日开始所有的柴油发动机要达到国四排放要求“，上述调整影响公司产品设计、生产等多个环节的活动，产业政策的更新将会在短期内影响公司的经营。应对措施：与国家产业政策发展方向保持相一致，积极、迅速地掌握前沿的、热点的新工艺，迅速适应国家产业发展升级的需要，产业政策的风险可以有效化解。公司将充分利用目前的市场大环境迅速扩大业务面，将企业做强做大。产品结构单一风险 公司主要产品是商用车柴油机油泵轴承，其收入超过公司销售总收入的 80%以上。由于公司产品结构相对单一，业务经营对象相对集中，容易受到汽车轴承市场波动的影响。应对措施：公司将加强研发投入，开发出主营产品轴承以外的新产品，未来公司将在保证现有产品供应批次和产品质量的情况下，满足不同客户需求。客户集中的风险 公司客户主要集中在中国汽车喷油泵行业市场，公司是国内商4 用车柴油机零部件配套的主要单位，生产的喷油泵轴承对其销售占比较高。报告期内前五大客户销售收入占公司营业收入的90%以上，产业链下游受经济影响及市场需求发生波动，将会对公司的销售收入带来较大的影响。此外，公司主要客户在经营规模、资金等方面相对公司均拥有优势，在产品议价能力方面与公司相比一般拥有相对的主动权。公司存在因客户集中而导致议价权削弱利润下降的风险。应对措施：目前，我公司主要与全国五大油泵整机制造商配套供货，公司将不断优化现有的产品体系，提升产品质量和创新能力。努力拓展尚未与公司开展合作的其他油泵整机制造商以及全国的维修市场，以降低客户集中度较高带来的风险。市场竞争风险 公司主营业务为商用车柴油机油泵轴承、精密轴承及电磁阀的设计、研发、生产及销售。公司归属于汽车零部件及配件制造行业，该行业景气程度与下游汽车行业保持高度一致，与宏观经济形势也高度相关。行业产业集群逐步成型，出口水平不断提高，竞争异常激烈，发展前景看好是目前我国汽车零部件行业呈现出的主要特征。报告期内公司主营业务处于发展阶段,但如果公司不能充分发挥自身在技术研发、产品、品牌、管理及营销上的优势，持续提高公司的竞争实力，公司仍然面临市场地位被削弱的风险。应对措施：公司将不断跟踪学习国外的新技术，充分发挥多年来积累的技术优势，并凭借技术优势在保证质量及工艺水平的同时降低成本，依靠价格、服务上的优势，参与市场竞争。技术更新风险 行业内技术热点的改变主要源自两方面，一为国家产业政策改变带来的影响，二为行业内新技术、新工艺研究方向改变所引起的。公司须能准确预判业内技术发展趋势，把握技术研发的方向，并针对客户需要及时推出产品。如不能准确把握技术和用户需求的变化，则无法及时掌握新技术、调整研发方向并将产品及时推向市场，削弱公司的市场竞争力。应对措施：对于国家产业政策的变化，公司将随时关注国家产业政策发展方向并与之保持一致，适应国家产业发展升级的需要。对于行业内技术发展方向的把握，公司应积极和科研单位进行战略联盟或创作合作平台，分担技术创新风险，同时鼓励现有的科研人员进行技术创新、产品研发，在公司内部形成新项目、新技术、新产品开发奖励机制。应收账款余额较大可能引致的风险 公司销售商品给予客户有一定的信用期，受行业特征的影响，公司应收账款余额较大。虽然客户财务状况良好、商业信用度高、具有较强的支付能力，但应收账款余额较大仍会对公司业务的快速发展产生一定程度的不利影响。应对措施：公司将进一步加强应收账款回款管理。控股股东不当控制风险 报告期内，公司控股股东、实际控制人高子华与姚薪合计直接持有公司 2340 万股，达公司总股本的 94.6%，同时高子华担任公司的董事长和总经理，能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生重5 要影响。若公司实际控制人利用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制，可能会损害公司及少数股东利益。应对措施：公司将进一步健全公司治理机制，严格执行公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度规范、约束实际控制人的行为，最大限度的保护中小股东和公司利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、正大股份 指 无锡正大轴承机械制造股份有限公司 众力投资 指 无锡众力投资管理合伙企业（有限合伙）梓华环保 指 无锡梓华环保科技有限公司 正瑞汽车 指 无锡正瑞汽车传动技术有限公司 股东大会 指 无锡正大轴承机械制造股份有限公司股东大会 董事会 指 无锡正大轴承机械制造股份有限公司董事会 监事会 指 无锡正大轴承机械制造股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 无锡正大轴承机械制造股份有限公司章程 报告期 指 2020 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 湖北诚智成律师事务所 内燃机工业协会 指 由全国内燃机及零部件制造企业及科研设计单位、大专院校、有关社会团体等自愿组成的全国性行业协会 ISO/TS16949 指 对汽车生产和相关配件组织应用 ISO9001 的特殊要求，其适用于汽车生产供应链的组织形式。目前，国内外各大整车厂均已要求其供应商进行 ISO/TS16949 认证，确保各供应商具有高质量的运行业绩，并提供持续稳定的长期合作，以实现互惠互利。国 IV 标准 指 国家机动车污染物排放标准第四阶段限值 内燃机 指 一种动力机械，它是通过使燃料在机器内部燃烧，并将其放出的热能直接转换为动力的热力发动机。常见的有柴油机和汽油机，通过将内能转化为机械能，是通过做功改变内能。柴油机 指 燃烧柴油来获取能量释放的发动机。油泵 指 主要运用在柴油机上的喷油泵，一旦出问题将使整个柴油机工作失常。它被视为柴油机的“心脏”。滚子 指 轴承的最重要组成部分，也是轴承行业使用最多的滚动体。滚子的质量直接影响轴承质量。轴承 指 在机械传动过程中起固定和减小载荷摩擦系数的部件。也可以说，当其它机件在轴上彼此产生相对运动时，用来降低动力传递过程中的摩擦系数和保持轴中心位置固定的机件。电磁阀 指 可以配合不同的电路来实现预期的控制，而控制的精度和灵活性都能够保证的电气控制元件。不同的电磁阀在控制系统的不同位置发挥作用，最常用的是单向7 阀、安全阀、方向控制阀、速度调节阀等。本公司的进油计量阀(电磁阀)是高压共轨系统的关键零部件，国内主要依赖进口。高压共轨 指 在高压油泵、压力传感器和电子控制单元(ECU)组成的闭环系统中，将喷射压力的产生和喷射过程彼此完全分开的一种供油方式。一般用于柴油机，是满足国及国以上排放法规要求的柴油机燃油喷射系统，具有喷油精度高、燃油雾化好、喷射策略灵活的特点。国 IV 或国四 指 相当于欧洲 IV 号标准的国家机动车污染物排放标准第四阶段限值。国五 指 国家第五阶段机动车污染物排放标准，即“国五标准”国五标准排放控制水平相当于欧洲正在实施的第5 阶段排放标准。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 无锡正大轴承机械制造股份有限公司 英文名称及缩写 Wuxi Zhengda Bearing Machinery Manufacturing Co.,Ltd.证券简称 正大股份 证券代码 833651 法定代表人 高子华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 姚薪 联系地址 无锡市锡山经济技术开发区芙蓉工业园 B 区蓉强路 1 号 电话 0510-82322989 传真 0510-83850389 电子邮箱 H 公司网址 办公地址 无锡市锡山经济技术开发区芙蓉工业园 B 区蓉强路 1 号 邮政编码 214192 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 11 月 5 日 挂牌时间 2015 年 9 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造（C366）-汽车零部件及配件制造（C3660）主要业务 汽车零部件及配件制造、销售 主要产品与服务项目 汽车零部件及配件制造、销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,737,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 高子华 姚薪 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（高子华 姚薪），一致行动人为（高子华 姚薪）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320200733310735C 否 注册地址 江苏省无锡市锡山经济技术开发区芙蓉工业园 B区蓉强路 1 号 否 注册资本 24,737,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 余实磊 高松林 1 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,060,308.83 11,389,355.02-2.89%毛利率%12.73%20.85%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,374,485.74-5,411,276.96 37.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,242,756.30-6,300,089.54 32.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.01%-24.46%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.90%-28.48%-基本每股收益-0.14-0.22-36.36%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 30,645,553.62 45,643,411.63-32.86%负债总计 14,581,048.88 26,204,421.15-44.36%归属于挂牌公司股东的净资产 16,064,504.74 19,438,990.48-17.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.65 0.79-17.72%资产负债率%（母公司）49.96%58.49%-资产负债率%（合并）47.58%57.41%-流动比率 1.10 1.04-利息保障倍数-10.77-5.64-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,533,148.74 3,198,114.29-20.79%应收账款周转率 1.91 1.53-存货周转率 1.38 0.97-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-32.86%-10.12%-营业收入增长率%-2.89%-14.63%-净利润增长率%-37.64%-3.52%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,737,000 24,737,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）871,738.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4.10 非经常性损益合计非经常性损益合计 871,734.02 所得税影响数 3,463.46 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 868,270.56 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2017 年 7 月发布修订后的企业会计准则第 14 号-收入。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。1）合并财务报表 合并报表项目 2019 年 12 月 31 日 影响金额 2020 年 1 月 1 日 负债：预收款项 830,500.09-830,500.09 合同负债 734,955.83 734,955.83 其他流动负债 95,544.26 95,544.26 2）母公司财务报表 合并报表项目 2019 年 12 月 31 日 影响金额 2020 年 1 月 1 日 负债：预收款项 830,500.09-830,500.09 合同负债 734,955.83 734,955.83 其他流动负债 95,544.26 95,544.26 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业根据挂牌公司管理行业分类属于制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造（C366）-汽车零部件及配件制造（C3660）。致力于商用车及工业机械上配套使用的柴油机油泵轴承、精密轴承的研发、制造和销售。公司为省级高新技术企业，拥有多项专利技术，一个自主品牌YD。在产品（轴承）有 IATF16949 国际质量体系认证。公司十几年来为中国重汽，南岳电控，山东龙泵、成都威特，威孚集团等大中型企业提供公司产品，已建立持久良好稳定的客户关系，公司与上述单位建立直销经营方式，主要经营收入为上述产品销售收入。公司每年年底与客户签订下一年的销售合同和技术、质量协议等，并依照双方约定备料、生产、发货和结算。公司采取“以销定产”的订单式生产模式，即根据客户订单采购原材料并安排生产，降低了企业盲目生产所带来的营运成本占用，实现利润的最大化。公司坚持以技术为本、质量为根，通过研发、生产、销售高性价比的产品，实现盈利。报告期内，公司的商业模式与上年相比未发生重大变化。报告期后至本报告出具之日，公司的商业模式没有发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 365,747.27 1.19%6,936,500.53 15.20%-94.73%应收票据-应收账款 5,068,941.00 16.54%6,509,840.06 14.26%-22.13%14 存货 6,009,748.35 19.61%7,944,179.62 17.40%-24.35%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 16,591,183.65 54.14%19,641,550.30 43.03%-15.53%在建工程 -无形资产 2,296,973.88 7.50%2,473,950.77 5.42%-7.15%商誉-短期借款 3,500,000.00 11.42%14,000,000.00 30.67%-75.00%长期借款 -资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金与上年同期相比减少 94.73%，是由于报告期内归还交通银行贷款所致。应收账款及存货的变动分析：存货的账面余额与同期相比增加 60,529.40 元,而账面价值与同期相比却减少 1,934,431.27 元，主要系计提的跌价准备增加了 1,994,960.67 元,公司对原材料、产成品库存积压较多、库龄较长且预计短期内无法耗用的计提存货跌价，其原材料计提跌价准备增加 873,710元，产成品计提跌价准备增加 1,225,048.89 元,与本年同期减少的应收账款无关联，应收账款与上年同期减少 22.13%,，是由于年底回款及时，回笼货款 1,440,899.06 元。短期借款与上年同期相比减少 75.00%，是由于报告期内归还交通银行贷款 1050 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 11,060,308.83-11,389,355.02-2.89%营业成本 9,651,816.74 87.27%9,014,392.32 79.15%7.07%毛利率 12.73%-20.85%-销售费用 10,475.38 0.09%33,818.34 0.30%-69.02%管理费用 1,241,046.56 11.22%1,477,954.15 12.98%-16.03%研发费用 584,590.93 5.29%799,951.49 7.02%-26.92%财务费用 185,797.06 1.68%792,910.21 6.96%-76.57%信用减值损失-195,820.91-1.77%6,643.38 0.06%-3,047.61%资产减值损失-1,994,960.67-18.04%-5,249,220.73-46.09%62.00%其他收益 871,738.12 7.88%915,499.88 8.04%-4.78%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-15,344.14-0.13%-汇兑收益-营业利润-2,106,227.49-19.04%-5,235,020.64-45.96%59.77%营业外收入-营业外支出 4.10-0.00%2,654.87 0.02%-99.85%15 净利润-3,374,485.74-30.51%-5,411,276.96-47.51%37.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用与上年同期相比减少 69.02%，主要系报告期内仓储费及售后服务费减少 23,342.96 元所致。研发费用与上年同期相比减少 26.92%,主要系报告期内研发人员工资、社保及公积金减少 171,049.54元，研发设备折旧减少 88,886.10 元所致。财务费用与上年同期相比减少 76.57%，主要系报告期内归还交通银行贷款 1050 万元所致。信用减值损失与上年同期相比减少 3047.61%，主要系报告期内计提的坏账准备增加 202,464.29 元所致。资产减值损失与上年同期相比减少 62.00%，主要系报告期内计提的跌价准备减少 3,254,260.06 元所致。营业利润与上年同期相比增加 59.77%，主要系报告期内期间费用减少 1,082,724.26 元，信用减值损失及资产减值损失减少 3,456,724.35 元所致。营业外支出与上年同期相比减少 99.85%，主要系报告期内罚款减少 2,654.87 元所致。净利润与上年同期相比增加 37.64%,主要系报告期内期间费用、信用减值损失及资产减值损失减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,060,308.83 11,389,355.02-2.89%其他业务收入-主营业务成本 9,651,816.74 9,014,392.32 7.07%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%轴承 11,058,347.01 9,650,452.89 12.73%-2.32%7.44%-6.96%进油计量阀（比例电磁阀）1,961.28 1,363.85 30.48%-97.13%-95.74%-22.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入主要来自轴承销售，由于 2020 年上半年公司下游客户因受疫情影响，物流停转，复工复产推迟，生产量下降，直接影响本公司的销售量。下半年出现转好迹象，到第四个季度产量大幅度增加，公司经营仍然维持了 2019 年的水平。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 16 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 龙口龙泵柴油喷射高科有限公司 4,216,680.15 38.12%否 2 中国重汽集团重庆燃油喷射系统有限公司 3,263,542.53 29.51%否 3 南岳电控(衡阳)工业技术股份有限公司 1,178,622.74 10.66%否 4 无锡远大轴承有限公司 1,057,694.67 9.56%是 5 成都威特电喷有限责任公司 330,588.17 2.99%否 合计合计 10,047,128.26 90.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新昌县大市聚镇飞驰轴承厂 1,122,757.57 21.36%否 2 江阴佳林轴承附件厂 1,002,384.93 19.07%否 3 常州中欧轴承有限公司 638,223.19 12.14%否 4 聊城前进轴承厂 562,341.64 10.70%否 5 新昌县顺科轴承厂 392,807.53 7.47%否 合计合计 3,718,514.86 70.74%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,533,148.74 3,198,114.29-20.79%投资活动产生的现金流量净额-132,743.36-5,600.00-2,270.42%筹资活动产生的现金流量净额-8,966,444.08 2,516,396.66-456.32%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少 20.79%，主要系报告期内销售商品、提供劳务收到的现金与上年同期相比减少 1,975,233.65 元所致。投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少 2270.42%，主要系报告期内增加固定资产132,743.36 元所致。筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少 456.32%,一是由于偿还债务支付的现金与上年同期增加 460 万元，二是支付其他与筹资活动有关的现金与上年同期相比增加 8,160,550.32 元，这主要体现归还姚薪借款 5,150,550.32 元，归还其他借款 396 万元。17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 无锡梓华环保科技有限公司 控股子公司 通用机械及配件的研发、制造、加工及销售。2,099,273.34 1,065,463.28 285,333.33 111,727.18 无锡正瑞汽车传动技术有限公司 参股公司 油电混合动力变速箱的研发销售、维护。1,264,050.00 1,208,510.00 0.00 1,395.96 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 无锡梓华环保科技有限公司，成立于 2007 年 6 月 9 日，注册资本 1000 万，经营范围：环保技术研发与技术咨询、技术服务；环境保护专用设备的生产、销售、安装、租赁（不含融资性租赁）、维修；金属结构件的制造、销售；轴承（不含 P0 级，直径 60 毫米以下普通小微型轴承）、其他通用机械及配件的研发、制造、加工及销售；环保工程、园林绿化工程的设计、施工；土壤修复；电气机械及器材，金属材料，化工产品及原料（不含危险品），橡塑制品、汽车配件、建筑材料、家用电器、电子产品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）无锡正瑞汽车传动技术有限公司，成立于 2015 年 9 月 11 日，注册资本 200 万元，经营范围：油电混合动力变速箱的研发销售、维护。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；财务、业务等主要经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内，公司不存在重大违法经营的情形。综上,公司具有持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 3,180,000.00 3,180,000.00 19.8%2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 19 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申请申请人人 案案由由 涉及涉及金额金额 判决或判决或仲裁结果仲裁结果 临时报告临时报告披披露时间露时间 江苏惠山民泰村镇银行股份有限公司 被告一：无锡国达机械设备有限公司，被告二：无锡正大轴承机械制造股份有限公司，被告三：无锡市江南清洗机厂有限公司，被告四：缪根法，被告五：丁培珍，被告六：缪一峰，被告七：丁叶嵩，被告八：姚薪，被告九：高子华 2019年7月9 日，原告江苏惠山民泰村镇银行股份有限公司与被告签订了 保证借款合同，被告一向原告借款 350 万元，利率为年利率10.56%，结息方式为按月结息，借款期限至实际提款日起至 2020 年 7月 1 日止。被告二、被告三、被告四、被告五、被告六、被告七、被告八、被告九为该笔借款向原告提供连带责任保证，合同签订后，原告依约放款。因借款期限已到，被告一未及时全额履行还本付息义务，由此引发的金融借款合同纠纷案。3,180,000.00 裁决阶段于 2020 年 7 月 28 日收到江苏省无锡市惠山区人民法院在 2020 年 7 月 20 日作出（2020）苏 0206 民初3467 号民事裁定书，判决结果如下：冻结九个被告的银行存款 318 万元，或者查封其相应价值的财产。（详见公告编号：2020-031）。2020 年 9 月 2 日江苏省无锡市惠山区人民法院民事调解书（2020）苏 0206 民初 3467号中判决无锡国达机械设备有限公司于 2020 年 9月4日前一次性向民泰银行归还借款本金及利息、罚息复利，并支付律师代理费。本案诉讼费减半收取，保全费等都由国达机械支付，共计318 万元。被告八：姚薪，将个人名下资产于2020 年 9 月 2 日代为偿还借款人无锡国达机械制造股份有限公司的债务，目前该借款文本合同编号：DK950219000177贷款本金及相关2020年9月1日 20 费用均已结清。本案现已终结。总计总计-3,180,000.00-报告报告期期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响：针对本案诉讼,公司积极应对,并与江苏惠山民泰村镇银行股份有限公司等案件当事人积极协商，努力达成解决方案。最终由股东姚薪将个人名下资产 3,180,000.00 万代为偿还，本次诉讼对公司没有产生影响，公司经营正常。(二二)公司发生的公司发生的对外对外担保担保事项事项 公司及其控股子公司是否存在未经内部审议程序而实施的担保事项 是 否 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 担保对象担保对象 担保对象担保对象是否为控是否为控股股东、股股东、实际控制实际控制人或其附人或其附属企业属企业 担保金额担保金额 担保余担保余额额 实际实际履履行担保行担保责任的责任的金额金额 担保期间担保期间 担保类担保类型型 责任责任类型类型 是否是否履行履行必要必要决策决策程序程序 起始日起始日期期 终止日终止日期期 无锡国达机械设备有限公司 否 3,500,000.00 0.00 0.00 2019年 7 月23 日 2020年 7 月1 日 保证 连带 已事前及时履行 总计总计-3,500,000.00 0.00 0.00-对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，以及公司对控股子公司的担保）3,500,000.00 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对象提供的债务担保金额 0 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 清偿和违规担保情况：清偿和违规担保情况：保证人姚薪将个人名下资产于 2020 年 9 月 2 日代为偿还借款人无锡国达机械设备有限公司贷款本金、利息等共计 3,180,000.00 元。本次诉讼对公司没有产生影响，公司经营正常。(三三)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 21 (四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 5,000,000.00 1,057,694.67 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 4.其他（财务资助）5,000,000.00 7,433,000.00 公司于第二届董事会第十五次会议和 2019 年度股东大会审议通过了关于预计 2020 年度日常性关联交易的议案，其中预计财务资助 500 万，由于公司业务发展情况，2020 年 12 月 31 日止，公司向关联方姚薪借款人民币 5,143,000.00