833345_2020_中标科技_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

1 2020 年度报告 中标科技 NEEQ:833345 江苏中标节能科技发展股份有限公司（JiangSu ZhongBiao Energy Technology Development Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 （一）（一）2020 年 2 月 5 日，公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过了关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案。详见公司分别于 2020 年 1 月 20 日、2020 年 2 月 3 日以及 2020 年 2 月 5 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上刊登的公告，公告编号：2020-001 至 2020-005。（二）（二）公司控股股东苏州弘光投资管理合伙企业（有限合伙）以及公司股东、董事长兼总经理邹柱峰，承诺自 2020 年 3 月 17 日起两年内就公司之营运资金提供一切必须之财政支持，以维持公司之持续经营。详见公司于 2020 年 3 月 17 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上刊登的公告，公告编号：2020-006。（三）（三）2020 年 5 月 18 日，2019 年年度股东大会在公司会议室召开，会议审议通过了2019 年度董事会工作报告、2019 年度监事会工作报告、2019 年年度报告及年度报告摘要、2019 年度财务决算报告、2020 年度财务预算报告、关于续聘会计师事务所的议案、董事会关于公司 2019 年度财务审计报告非标准意见专项说明的议案、监事会关于公司 2019 年度财务审计报告非标准意见专项说明的议案、关于建设公司 3#车间、消防控制室的议案、关于修订的议案、关于制定公司的议案、关于制定公司的议案、关于制定公司的议案、关于修订公司的议案、关于修订公司的议案、关于修订公司的议案等 22 项议案。详见公司分别于 2020 年 4 月 27 日和 2020 年 5 月 20 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上刊登的公告，公告编号：2020-007 至 2020-036。（四）（四）2020 年 6 月 9 日，公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过了关于变更公司主营业务的议案、关于公司向股东邹柱峰借款的议案。详见公司分别于 2020 年 5 月 25 日以及 2020 年 6 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上刊登的公告，公告编号：2020-037 至 2020-041。（五）（五）2020 年 8 月 25 日，公司监事会收到职工代表监事王丹强递交的辞职报告，2020年 8 月 31 日，公司召开 2020 年第一次职工代表大会，会议选举邹建峰为公司第二届监事会职工代表监事，与监事会主席邹俊峰、监事虞奇婷共同组成公司第二届监事会，职工代表监事邹建峰任期至第二届监事会任期届满为止，自公司 2020 年第一次职工代表大会审议通过之日起生效。详见公司分别于 2020 年 8 月 25 日和 2020 年 8 月 31 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上刊登的公告，公告编号：2020-045、2020-046、2020-047。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9191 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹柱峰、主管会计工作负责人邹柱峰及会计机构负责人（会计主管人员）曾小艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事邹菊生因个人原因未出席董事会审议年度报告，授权委托董事邹柱峰代为行使表决权并签署会议相关文件。2、董事会就非标准审计意见的说明 中准会计师事务所（特殊普通合伙）接受江苏中标节能科技发展股份有限公司（以下简称“中标科技”）委托，审计了中标科技 2020 年度的财务报表，并出具了保留意见的 审计报告（中准审字20212122号）。董事会根据股转系统发布的全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则的规定，就上述导致保留意见的事项段出具了专项说明，具体如下：一、一、影响会计师发表审计意见所涉及事项的具体说明影响会计师发表审计意见所涉及事项的具体说明 （一）、导致保留意见的事项的理由和依据 1、由于中标科技与采购有关的内部控制薄弱，成本核算不规范，导致我们无法就中标科技成本核算的准确性和应付款项的真实性和完整性获取充分、适当的审计证据。2、扬州食品城项目工程合同总价以前期间已确认 100%，但未见业主及监理方的进度确认单。对以前期间留存已完工未结算的存货 532,707.58 元，我们无法就该款项的可收回性获取充分、适当的审计证据。（二）、与持续经营相关的重大不确定性事项的理由和依据 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二之 2 所述，中标科技 2014-2020 年净利润分别为-310.75 万元、-97.10 万元、-461.16 万元、-246.13 万元、-216.77 万元、-129.00 万元和-372.85 万5 元，近七年公司连续亏损；2014-2020 年营业收入分别为 45.35 万元、572.28 万元、88.33 万元、622.57万元、418.63 万元、600.77 万元和 377.94 万元，各年营业收入波动幅度较大。同时该公司 2020 年末营运资金为-1,568.87 万元。上述情况表明存在可能导致对中标科技持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。（三）、非标准审计意见涉及的事项对报告期内公司财务状况和经营成果的影响 截止 2020 年 12 月 31 日，上述非标准审计意见涉及的事项对中标科技 2020 年 12 月 31 日的财务状况和 2020 年度的经营成果造成的影响金额无法确定。二、二、公司董事会对上述事项的意见公司董事会对上述事项的意见 （一）、公司已知悉该保留意见，其涉及事项与事实相符。（二）、1、公司将加强与采购有关的内部控制，完善相关内部控制节点，规范成本核算，确保成本核算的准确性和应付款项的真实性和完整性；2、针对扬州食品城项目工程施工，公司已配合年度审计机构发询证函确认完工进度百分比，但对方未回复，公司已提供了相关佐证材料，配合会计师履行替代程序；3、公司二期厂房完工后已开始租赁，加上一期厂房，面积约 1.7 万平米，年租赁收益约 250 万元。三期厂房预计在 2020 年开始建设，2021 年完工。到 2021 年，公司将会有约 4 万平米的厂房进行出租，年租赁收益将达 700 万元。此外，为确保公司的可持续经营，公司控股股东苏州弘光投资管理合伙企业（有限合伙）和股东邹柱峰承诺公司自 2020 年 3 月 17 日起两年内就公司之营运资金提供一切必须之财政支持，以维持公司之持续经营。注册会计师出于谨慎性原则，发表该保留意见，董事会认为是合理的。（三）、公司将加强与客户的密切联系，保持良好沟通关系，做好客户管理，保证合理的的函证回函率。为保证年报及时披露，本公司同意中准会计师事务所（特殊普通合伙）出具保留意见类型的审计报告。（四）、公司将按照公司法等有关法律法规和公司章程的规定履行相应的决策和信息披露程序。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策变动风险 目前，为推动 LED 产业的发展，国家出台了一系列的鼓励政策，但国家会根据经济的发展变化来调整政策，所以未来会有一定的政策波动风险。一旦国家政策对 LED 产业的扶持力度降低或取消，可能会引起生产要素价格的波动及流向变化，会提高企业的成本压力，给企业经营带来不利影响。行业发展风险 目前，LED 产业作为重点发展的产业，不少地方政府加大了支持力度，导致出现盲目投资、低水平建设的现象，从而出现无序竞争、产品质量良莠不齐的现象，不但使得企业忽视技术进步和产品品质的提升，而且进一步影响消费者信心，不利于行业的长远健康发展。市场竞争加剧风险 盲目的投资和核心技术缺乏使得中国 LED 照明市场鱼龙混杂，良莠不齐。质量不稳定也是目前 LED 企业普遍面临的一个难题。市场的竞争也更为激烈。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中标科技 指 江苏中标节能科技发展股份有限公司 控股股东、弘光投资 指 苏州弘光投资管理合伙企业（有限合伙）发起人 指 股份公司设立时的发起人 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统、股转系统、NEEQ 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 江苏中标节能科技发展股份有限公司章程 合伙协议 指 苏州弘光投资管理合伙企业（有限合伙）合伙协议 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 LED 指 Light Emitting Diode（发光二极管）的简称，是一种由固态化合物半导体材料制成的发光器件，能够将电能转化为光能而发光。LED 应用产品 指 应用 LED 光源制造的用于各类电子产品、电器设备、运输工具中以及用于家居、公共交通、建筑外观、演出展会等室内外场所的 LED 显示产品、照明产品和背光产品。LED 芯片 指 LED 发光芯片，也就是指 P-N 结。其主要功能是：把电能转化为光能。LED 光源 指 基于 LED 技术制造出来的封装成品或封装成品的组合，可直接作为灯具的独立组成部分。LED 光源有两层含义，封装厂家直接出品的封装成品称为一次光源；而照明厂商基于一次光源进行组合加工形成的类似似传统光源结构的组件称为二次光源。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏中标节能科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 JiangSu ZhongBiao Energy Technology Development Co.,Ltd JSZB 证券简称 中标科技 证券代码 833345 法定代表人 邹柱峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 冯俊杰 联系地址 苏州市相城区黄埭镇太东路 2996 号 电话 0512-66108077 传真 电子邮箱 公司网址 办公地址 苏州市相城区黄埭镇太东路 2996 号 邮政编码 215143 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州市相城区黄埭镇太东路 2996 号董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 12 月 24 日 挂牌时间 2015 年 8 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械和器材制造业-C387 照明器具制造-C3872照明灯具制造 主要业务 研发、生产、销售：LED 节能产品、照明设备；安装、销售：照明设备、电子设备、防雷产品等；承接城市及道路照明工程。主要产品与服务项目 销售 LED 照明定制产品，提供照明方案深化设计、产品定制及安装指导服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）32,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 苏州弘光投资管理合伙企业 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320500060155338G 否 注册地址 江苏省苏州市相城区黄埭镇潘阳工业园太东路北 否 注册资本 32,900,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 沈培刚 蒋稳进 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 4 月 21 日，邹柱峰与傅良娟、李亮签署收购协议，邹柱峰受让傅良娟持有的弘光投资 42.8567%的合伙份额，受让李亮持有的弘光投资 0.8571%的合伙份额。2021 年 4 月 21 日，弘光投资全体合伙人会议决议通过，傅良娟、李亮持有的弘光投资的出资额全部转让给邹柱峰，傅良娟、李亮从弘光投资中退伙，弘光投资的执行事务合伙人由邹柱峰、傅良娟变更为邹柱峰，全体合伙人签署了新的合伙协议。本次收购完成后，邹柱峰持有弘光投资 85.7133%的合伙份额，担任弘光投资执行事务合伙人，成为弘光投资的实际控制人，享有弘光投资持有的中标科技 14,000,000 股股份（占比 42.55%）的控制权；邹柱峰直接持有中标科技 8,820,000 股股份，占中标科技总股本的 26.81%。邹柱峰对中标科技的控制权比例变更为 69.36%，成为中标科技实际控制人。弘光投资成为新增的一致行动人。具体内容详见公司于 2021 年 4 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的公司实际控制人、一致行动人变更公告（公告编号：2021-004）、权益变动报告书（公告编号：2021-005）、江苏中标节能科技发展股份有限公司收购报告书（公告编号：2021-006）、北京博星证券投资顾问有限公司关于之财务顾问报告（公告编号：2021-007）、北京市盈科(无锡)律师事务所关于之法律意见书（公告编号：2021-008）、江苏开炫（苏州）律师事务所关于邹柱峰收购江苏中标节能科技发展股份有限公司之专项法律意见书（公告编号：2021-009）。9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,779,355.47 6,007,661.91-37.09%毛利率%39.86%47.16%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,728,486.37-1,290,035.61 189.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,748,894.64-1,268,728.11-195.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.20%-5.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.30%-5.52%-基本每股收益-0.11-0.04-189.02%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 38,869,816.56 38,557,581.88 0.81%负债总计 20,552,647.90 16,211,805.46 26.78%归属于挂牌公司股东的净资产 18,317,168.66 22,345,776.42-18.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.56 0.68-18.03%资产负债率%（母公司）52.88%42.05%-资产负债率%（合并）52.88%42.05%-流动比率 21.54 35.10-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-499,082.31-367,934.37 35.64%应收账款周转率 5.05 8.26-存货周转率 0.83 1.36-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.81%-0.96%-营业收入增长率%-37.09%43.51%-净利润增长率%189.02%-40.49%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,900,000 32,900,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 其他收益（稳岗补贴、个税手续费返还）4,268.65 投资收益（理财利息）2.38 其他营业外收入和支出 22,940.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 27,211.03 所得税影响数 6,802.76 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 20,408.27(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更：执行新收入准则导致的会计政策变更执行新收入准则导致的会计政策变更 11 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于最早可比期间期初（即2019 年 1 月 1 日）之前或 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日资产负债项目影响如下：报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 新收入准则影响数（+、-）存货 2,930,519.19 212,518.26-2,718,000.93 合同资产 2,718,000.93+2,718,000.93 合同资产减值准备 300,121.39+300,121.39 预收账款 994,750.28 -994,750.28 合同负债 882,968.32+882,968.32 其他流动负债 111,781.96+111,781.96 未分配利润-11,173,257.26-11,473,378.65-300,121.39 其他会计政策变更：无。（2）会计估计变更：无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于 LED 照明应用行业，在苏州区域市场具有良好的销售渠道，具备专业化的 LED 照明产品定型设计、生产和照明方案深化设计能力，能够生产不同系列的 LED 照明产品并提供 LED照明方案深化设计和安装指导调试服务，主要面向建筑装饰公司、政府有关部门、景观工程企业、生产性企业等客户。公司销售主要采用直售模式，在与客户沟通后，了解客户对 LED 照明产品的技术要求、主要用途和目标效果，然后立项评估分析，设计符合要求的产品，由采购部核算采购成本，对外报价，双方协商同意后签订合同后，将各类参数指标下达生产部进行定制生产。产品交付后，公司在一定期限内提供售后服务和质量保证。如果客户要求，公司可以根据客户制定的节能照明和景观亮化方案，提供相关光色效果深化设计、产品安装指导和调试等服务。为客户提供定制产品设计服务和生产，同时也提供节能照明和景观亮化方案深化设计、安装指导和调试服务，是公司业务的主要特色，也是公司盈利的主要方式。通过定制直售、照明方案深化设计并落地实施的方式，公司以合理的价格向客户提供贴切客户要求的优质产品和相关服务，同时实行良好的售后服务和质保承诺，使公司赢得了客户的信赖和支持，为公司的长期发展和持续盈利奠定了良好基础。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:因 2019 年年度公司其他业务收入中房屋租赁收入占 2019 年年度公司营业总收入比重较大，故 2020年把房屋租赁业务加入公司主营业务中。公司于2020年5月25日召开第二届董事会第八次会议审议通过了 关于公司主营业务变更的议案,于 2020 年 6 月 9 日召开 2020 年第二次临时股东大会审议通过了关于公司主营业务变更的议案。本次主营业务变更有利于优化公司战略布局，拓宽公司业务范围，提高公司的持续经营能力和综合发展能力。具体内容详见公司分别于 2020 年 5 月 25 日和 2020 年 6 月 9 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的 第二届董事会第八次会议决议公告（公告编号：2020-037）、主营业务变更公告（公告编号：2021-038）和2020 年第二次临时股东大会公告（公告编号：2021-041）。13 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 99,419.90 0.26%342,933.50 0.89%-71.01%应收票据-应收账款 311,406.86 0.80%652,785.78 1.69%-52.30%存货 212,518.26 0.55%2,930,519.19 7.60%-92.75%投资性房地产 22,361,011.84 57.53%23,620,074.30 61.26%-5.33%长期股权投资-固定资产 3,176,945.25 8.17%3,481,581.29 9.03%-8.75%在建工程 3,441,512.68 8.85%-无形资产 5,225,726.34 13.44%5,349,329.34 13.87%-2.31%商誉-短期借款-长期借款 557,840.04 1.44%-合同资产 1,460,394.98 3.76%-应付票据-应付账款 3,489,689.00 8.98%6,363,947.55 16.51%-45.16%预收账款-994,750.28 2.58%-合同负债 1,009,758.10 2.60%-其他应付款 14,518,859.35 37.35%8,569,690.11 22.33%141.96%一年内到期的非流动负债 733,623.60 1.89%-其他流动负债 120,925.18 0.31%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本期收回了部分工程款，应收账款较上期减少。2、存货、合同资产：今年执行新收入准则，将存货分类到存货、合同资产、合同资产减值准备 3 个科目，故本期存货较上期减少，新增了合同资产科目。3、在建工程：本期公司新建了三期厂房，故新增了在建工程科目。4、长期借款、一年内到期的非流动负债：本期公司向银行借款，依据借款期间和还款计划，分长期借款和一年内到期的长期借款，故新增了长期借款、一年内到期的非流动负债 2 个科目。5、应付账款：本期公司支付了部分二期厂房工程款，应付账款较上期减少。6、预收账款、合同负债、其他流动负债：今年执行新收入准则，将预收账款分类到合同负债、其他流动负债 2 个科目，故本期无预收账款，新增了合同负债、其他流动负债 2 个科目。7、其他应付款：本期公司向股东邹柱峰借款较上期增加，其他应付款较上期增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 14 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 3,779,355.47-6,007,661.91-37.09%营业成本 2,272,876.55 60.14%3,174,302.78 52.84%-28.40%毛利率 39.86%-47.16%-销售费用 104,200.00 2.76%201,800.00 3.36%-48.36%管理费用 2,437,792.93 64.50%2,741,056.37 45.63%-11.06%研发费用-财务费用 1,126,038.97 29.79%698,986.26 11.63%61.10%信用减值损失-311,030.84-8.23%-32,643.89-0.54%852.80%资产减值损失-888,860.71-23.52%-其他收益 4,268.65 0.11%-投资收益 2.38 0.00%9.09 0.00%-73.82%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,751,426.37-99.26%-1,261,625.61-21.00%197.35%营业外收入 40,940.00 1.08%-营业外支出 18,000.00 0.48%28,410.00 0.47%-36.64%净利润-3,728,486.37-98.65%-1,290,035.61-21.47%189.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本、管理费用：本期公司无产品销售收入，工程施工收入较上期减少，营业收入较上期减少，相应营业成本、管理费用较上期减少。2、销售费用：本期公司销售人员较少，销售费用较上期减少。3、财务费用、营业利润、净利润：本期公司向股东邹柱峰借款较上期增加，相应利息支出较上期增加，财务费用较上期增加，营业利润较上期减少，净利润较上期减少。4、信用减值损失：本期坏账计提比例较上期增加，坏账损失较上期增加，信用减值损失较上期增加。5、资产减值损失：今年执行新收入准则，新增了合同资产减值损失，故新增了资产减值损失科目。6、其他收益：本期新增稳岗补贴、个税手续费返还，故新增了其他收益科目。7、营业外收入：本期有无需支付的债务，故新增了营业外收入科目。8、营业外支出：本期无诉讼赔偿，新增违约赔偿，营业外支出较上期减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,373,339.54 1,767,425.22 34.28 其他业务收入 1,406,015.93 4,240,236.69-66.84 主营业务成本 866,860.62 735,220.00 17.90 其他业务成本 1,406,015.93 2,439,082.78-42.35 15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%产品销售-工程施工 39,592.74-100%-97.66%-100%63.89%房屋租赁 2,333,746.80 866,860.62 62.86%-11.72%-0.44%-6.27%电费 1,406,015.93 1,406,015.93 0.00%-11.94%-10.35%-100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入、其他业务收入、主营业务成本、主营业务成本：因 2019 年年度公司其他业务收入中房屋租赁收入占 2019 年年度公司营业总收入比重较大，故 2020 年把房屋租赁业务加入公司主营业务中。因此，主营业务收入本期金额较上期增加，其他业务收入本期金额较上期减少，对应的主营业务成本本期金额较上期增加，其他业务成本本期金额较上期减少。2、产品销售：本期公司无产品销售收入，相应也无产品销售成本。3、工程施工：本期公司无新增工程，相应无当期工程施工成本，工程施工的营业收入、营业成本比上年同期减少，毛利率比上同期增加。4、房屋租赁：本期公司厂房有部分闲置，相应房屋租赁收入比上年同期减少。5、电费：本期公司厂房有部分闲置，相应电费收入较上年同期减少，为促进厂房租赁，公司降低了租赁户电费标准，因此，本期电费成本比上年同期减少，毛利率比上年同期减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 苏州格沁德环保科技有限公司 3,739,762.73 98.95 否 合计合计 3,739,762.73 98.95-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 苏州锦宇钢结构有限公司 3,600,000.00 85.14 否 2 苏州工业园区东吴水电通风设备工程有限公司 210,000.00 4.97 否 3 东吴证券股份有限公司 150,000.00 3.55 否 4 中准会计师事务所（特殊普通合伙）80,000.00 1.89 否 5 江苏煜顺工程检测技术服务有限公司 75,236.65 1.78 否 合计合计 4,115,236.65 97.33-16 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-499,082.31-367,934.37 35.64%投资活动产生的现金流量净额-3,490,271.29 9.09-38,396,923.87%筹资活动产生的现金流量净额 3,745,840.00 641,400.00 484.01%现金流量分析现金流量分析：1、本期无产品销售收入，工程施工收入较上期减少，经营活动收到的现金较上期减少，因此，经营活动产生的现金流量净额本期金额较上期变动较大。2、本期新建了三期厂房，购建固定资产支付的现金增加，因此，投资活动产生的现金流量净额本期金额较上期变动较大。3、本期公司向股东邹柱峰借款较上期增加，筹资活动现金流入较上期增加，因此，筹资活动产生的现金流量净额本期金额较上期变动较大。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 中标科技 2014-2020 年净利润分别为-310.75 万元、-97.10 万元、-461.16 万元、-246.13 万元、-216.77 万元、-129.00 万元和-372.85 万元，近七年公司连续亏损；2014-2020 年营业收入分别为 45.35 万元、572.28 万元、88.33 万元、622.57 万元、418.63 万元、600.77 万元和 377.94 万元，各年营业收入波动幅度较大。主要原因是受到行业发展风险和市场竞争加剧风险的影响。目前，LED 产业作为重点发展的产业，不少地方政府加大了支持力度，导致出现盲目投资、低水平建设的现象，从而出现无序竞争、产品质量良莠不齐的现象，不但使得企业忽视技术进步和产品品质的提升，而且进一步影响消费者信心，不利于行业的长远健康发展。盲目的投资和核心技术缺乏使得中国 LED 照明市场鱼龙混杂，良莠不齐。质量不稳定也是目前 LED 企业普遍面临的一个难题。市场的竞争也更为激烈。17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期