833120_2020_瑞铁股份_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

1 2020 瑞铁股份 NEEQ：833120 江苏瑞铁轨道装备股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 3 月，公司的 BA004 轮对产品完成换证审核。2020 年 11 月，公司车辆产品的 EN 15082-2 证书完成换证审核。2020 年 11 月，公司通过了 ISO/TS 22163:2017 证书审核。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.29 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.39 第八节第八节 行业信息行业信息.43 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.44 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.51 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.156 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人文生、主管会计工作负责人张艳萍及会计机构负责人（会计主管人员）张艳萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、宏观经济周期性波动的风险 宏观经济的发展具有周期性波动的特征，公司所处的轨道交通装备制造业作为国民经济的基础性行业之一，行业发展与国民经济的景气程度有很强的相关性。近年来，随着我国国民经济持续快速增长，对铁路和城市轨道交通的快速发展构成有力支撑。同时，铁路和城市轨道交通对我国经济增长的瓶颈作用日益突出，国家对这一行业的支持力度将进一步增强。地方铁路、大型工矿企业、港口等项目的建成投产和扩能改造，也促使对铁路运输装备需求的较大增长。2、汇率、政治风险 随着铁路运输设备制造行业技术水平的提高、公司来自海外市场业务收入持续增长，人民币汇率波动将对公司收入产生一定影响。通过全球范围内采购原材料可以对冲一部分外汇风险，公司未来还需要不断完善销售政策和研究金融工具来对冲这一风险。3、市场竞争风险 国内外大型公司目前借助其更大的产品规模、更好的产品质量、更先进的技术设备、低廉的原材料成本而控制着市场，给瑞铁股份造成一定的竞争压力。此外，市场规模的扩大也会不断吸引新的竞争者，同质化竞争现象日趋加剧，国内轨道装备市场的竞争愈加激烈。5 4、原材料价格上升风险 公司生产所需原材料主要为钢材，2020 年、2019 年、2018 年，公司原材料成本占生产成本的比例分别为 88.49%、92.36%、83.12%。如果未来原材料价格出现明显上涨，而公司产品价格无法及时作出相应调整，将对公司经营情况造成不利影响。5、公司管理的风险 股份公司设立后，公司建立了股东大会、董事会、监事会及管理层的“三会一层”治理结构并制定了相关的会议和工作制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统转让后，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司或全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司、瑞铁股份、江苏瑞铁 指 江苏瑞铁轨道装备股份有限公司 金海投资 指 张家港保税区金海投资有限公司 安徽瑞铁 指 安徽瑞铁轨道装备有限公司 苏州瑞信 指 苏州瑞信轨道交通科技有限公司 江苏通瑞 指 江苏通瑞轨道交通科技有限公司 城轨技术公司、城轨技术有限公司 指 瑞铁城轨技术有限公司 股东大会 指 江苏瑞铁轨道装备股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏瑞铁轨道装备股份有限公司董事会 监事会 指 江苏瑞铁轨道装备股份有限公司监事会 三会 指 江苏瑞铁轨道装备股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 江苏瑞铁轨道装备股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 东北证券 指 东北证券股份有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏瑞铁轨道装备股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU RAILTECO EQUIPMENT CO.,LTD.RAILTECO 证券简称 瑞铁股份 证券代码 833120 法定代表人 文生 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 罗滨 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 江苏省张家港经济开发区塘市西街 58 号 1 室 电话 0512-82509823 传真 0512-82509835 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省张家港经济开发区（塘市镇中西路）邮政编码 215600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 1 月 5 日 挂牌时间 2015 年 8 月 5 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-C371 铁路运输设备制造-C3711 铁路机车车辆及动车组制造 主要产品与服务项目 铁路轨道装备制造、加工、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。城市轨道交通车辆整车及内饰的设计、制造、维修、维护、保养、集成、咨询、技术服务及相关服务；道路普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：纺织专用设备制造；纺织专用设备销售；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；专用设备修理；机械设备研发；机械设备销售；电子、机械设备维护（不含特种设备）；通用设备制造（不含特种设备制造）；通用8 设备修理；非居住房地产租赁；住房租赁；物业管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张家港保税区金海投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为文生，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500588444496D 否 注册地址 江苏省张家港市经济技术开发区塘市西街 58 号 1 室 是 注册资本 56,000,000.00 否 报告期内注册资本未发生变化 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券、开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 颜新才 王新娟 无 无 6 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 307,241,482.35 310,774,551.14-1.14%毛利率%27.17%35.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,564,805.27 29,508,207.29-37.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,045,988.04 26,765,364.87-43.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.01%12.25%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.68%11.11%-基本每股收益 0.33 0.53-37.08%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 649,328,091.46 579,711,470.10 12.01%负债总计 375,567,529.83 324,587,147.54 15.71%归属于挂牌公司股东的净资产 273,984,879.53 255,420,074.26 7.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.89 4.56 7.24%资产负债率%（母公司）51.08%51.21%-资产负债率%（合并）57.84%55.99%-流动比率 1.33 1.37-利息保障倍数 3.31 4.18-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 17,889,742.39-3,257,024.65 649.27%应收账款周转率 1.95 1.80-存货周转率 1.74 2.21-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.01%16.04%-营业收入增长率%-1.14%1.72%-净利润增长率%-37.02%29.76%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,000,000 56,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 10,637.63 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,283,234.90 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-101,587.55 其他符合非经营性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,192,284.98 所得税影响数 628,842.75 少数股东权益影响额（税后）44,625.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,518,817.23 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处的行业属于铁路运输设备制造（C-371），以订单生产的方式，设计、加工、集成和销售轨道交通产品，并提供从售前至售后的全过程服务。公司的主要产品为：整车及大部件（包括客车整车、货车整车、特种车辆、转向架、轮对、轴箱），轨道交通维修保障设备（包括轮对压装机、轮对退卸机、轴承压装机、轴承退卸机、齿轮箱清洗机、车钩缓冲器组装压装机）、车轮、车轴以及其他配件。公司向城市轨道交通领域内的行业客户提供车轮车轴新造、修复、转向架检修、齿轮箱检修、车辆内饰装配及翻新、维保装备检修等服务。为了完成上述产品的制造，公司需要链接一批有实力、有资质的国际国内供应商，以获得包括毛坯车轮、特种钢材、锻造铸造件在内的原料和半成品。公司的主要客户可分为：国际大客户（包括阿尔斯通、通用电气）、国外轨道交通运营服务商、国外轨道交通装备产品制造商、国内参与“一带一路”国家战略的央企和大型企业、国内地铁交通运营商（如南京地铁集团有限公司、上海申通地铁集团有限公司）及国内其他轨道交通制造商等客户。公司在国际市场的销售，大部分为直接销售，只有少部分通过关联方进行销售。在国内市场的销售，全部为直接销售。公司通过参加国际、国内的轨道交通行业展会，推广 Railteco 品牌并推动产品直接销售。公司通过网络推广产品，包括设立自己的符合国际标准的车轮世界专业平台（网址：http:/www.wheels-）、在专业产品网站发布公司信息、在阿里巴巴国际网站建立产品销售平台以及通过 Google 推广定向投放。公司在国外设立了办事处，与国外经销商进行密切合作。同时，公司利用自己的“快速响应、短期交付、全面服务”的核心竞争力，以车轮、车轴、轮对等具有国际竞争力主营产品，积极参与国际轨道交通行业分工协作。报告期内，公司商业模式较上年度没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现销售收入 30,724.15 万元，较上期基本持平，实现净利润 1,863.62 万元，较上期减少 37.02%，主要原因为报告期疫情原因增加了各项成本费用。13 截止报告期末，公司资产总额为 64,932.81 万元，较上期增加 12.01%，原因为本期增加了在建工程的投入；负债总额为 37,556.75 万元，较上期增加 15.71%，主要因为增加了固定资产贷款；所有者权益总额为 27,376.06 万元，较上期增加 7.30%，本期所有者权益的增加，主要得益于公司盈利的进一步积累。(二二)行业情况行业情况（1）全球铁路运输行业发展概况 近年来，随着世界经济的平稳发展，铁路运输的优势进一步凸显，其在国民经济中的地位愈发举足轻重。根据国际铁路联盟与国际能源署于 2019 年 1 月联合发布的研究报告铁路的未来及国际铁路联盟于 2020 年 3 月发布的国际铁路联盟 2019 年工作报告统计整理，2018 年，全球铁路客运量 2.8 万亿客公里；全球铁路货运量 9.5 万亿吨公里。综合近年数据统计，全球高铁每年运输量约 6千亿客公里，传统铁路年运输量最高可达 3.1 万亿客公里。总体来看，每年全球铁路网络约承担了 8%的客运运输（以客/公里结算）和 7%的货物运输（以吨/公里计算）。据德国 SCI Verkehr 咨询公司统计数据显示，2019 年全球铁路运输行业市场总容量为 1,909 亿欧元，根据该公司的预测，未来铁路运输行业市场年均增长率将维持在 2.2%，在 2024 年铁路运输行业市场总容量可以达到 2,132 亿欧元。铁路运输组织模式与各个国家或地区的基本国情与地理情况息息相关。在客运领域，受到区域经济环境、人口数量等因素影响，目前铁路客运运输主要集中在中国、欧盟、印度、日本和俄罗斯联邦，上述国家每年客运量合计约占全球铁路旅客运输量的 90%。全球主要客运公司载客量全球主要客运公司载客量 数据来源：UIC 在货运领域，基于铁路运输高载重、长距离的优势，国土面积较为辽阔的国家和区域较多采用铁路网运输货物。北美铁路网以重载货运为主，列车载重大，车辆密度较低。俄罗斯通过铁路运输的货物比例已超过 50%；澳大利亚、巴西、加拿大、印度和南非的铁路网也承担了大量的货物运输。（2）全球城市轨道交通行业发展概况 城市轨道交通是城市的“生命线工程”，是指通常以电能为动力，采取轮轨运输方式的快速大运量公共交通的总称，分为地铁、轻轨和有轨电车三大类。城市轨道交通具有环保节能、运输高效、便于管理等独特优势，对于提高城市交通运输能力以及城市居民的出行效率有着积极作用。根据都市快轨交通2020 年第 01 期刊登的2019 年世界城市轨道交通运营统计与分析综述中所记载的数据，截至 2019 年底，全球共有 75 个国家和地区的 520 座城市开通城市轨道交通，运营里程达到 28,198.09km。从整体来看，亚欧大陆是全球城市轨道交通最主要的市场。亚洲城市轨道交通运营总里程为 10,698.43km，占全球城市轨道交通运营总里程比例为 37.94%；欧洲城市轨道交通运营总里程为 14,710.96km，占全球城市轨道交通运营总里程比例为 52.17%；亚欧大陆城市轨道交通运14 营里程数合计占比高达 90.11%。从制式上来看，亚洲的城市轨道交通以地铁和轻轨为主，2019 年末亚洲地区地铁和轻轨运营总里程数分别为 9,377.05km 以及 915.75km，占全球地铁和轻轨里程的 60.02%和 65.59%，排名全球第一。有轨电车建设成本相对地铁较低，运量相对公交较高，非常适合人口密度低、轨道基础设施完备的欧洲地区。近二十年欧洲掀起了有轨电车的复兴之风，截至 2019 年底欧洲有轨电车里程数为全世界第一，占全球有轨电车里程数比例为 96.16%。城市轨道交通建设是城市发展水平的重要体现，对于欧美地区发达国家而言，综合考量人口密度、城市居民出行需求和轨道基础设施完备程度等因素，未来城市轨道交通建设的重点将在于对既有车辆、轨道和车站的维护保养和升级改造上，以保持既有线路的正常运营和对乘客的吸引力。以我国为代表的经济增速维持在较高水平的发展中国家，基于自身城市发展规模不断扩大、城市人口流入量不断加快等原因，发展城市轨道交通已是必然趋势，城市轨道交通将成为城市交通的主干线。世界范围内，城市轨道交通行业在未来仍将保持上升的发展态势。（3）轨道交通装备制造行业发展概况 轨道交通装备制造业属于轨道交通行业产业链的中游产业，主要包括机车车辆、机车车辆关键部件、通信信号设备、牵引供电设备、轨道工程机械设备等装备制造体系，是轨道交通运输产业链中的核心，在轨道交通运输行业的发展中具有举足轻重的地位。根据 UNIFE 统计数据显示，轨道交通装备制造市场自 2015 年开始至 2019 年年平均增长率保持在 3.6%，2017 年至 2019 年全球轨道交通装备市场年均容量达 787 亿欧元。UNIFE 预计从 2020 年到 2025 年轨道交通装备制造市场的年均增长率约为2.5%，2025 年全球轨道交通装备市场容量可达到 900 亿欧元以上。轨道交通装备行业的发展与社会进步、经济增长密切相关，随着现阶段技术创新的步伐日益加快，智能化、轻量化、环保化以及模块化成为轨道交通装备行业未来发展的重要方向。智能化运行能够极大降低轨道交通的运营维护成本、提高运行效率，从而提高轨道交通运输的能力；轨道交通设备的轻量化对于车辆减重、提速、降噪、降低能源消耗具有重要的现实意义，零部件的轻量化是轨道交通装备轻量化的根本；运用绿色设计减少碳排放，深化绿色制造在轨道交通领域的应用，构建节能环保的轨道交通装备制造体系在目前全球主要的轨道交通装备制造国家中已基本形成一致共识；轨道交通运输直接关系到人身以及财产安全，轨道交通装备的技术革新都以保证安全性为基础前提，更高的可靠性能够更好地保证列车的安全运行，促进行业的健康发展；轨道交通车辆配套产品主要模块大致包括顶板模块、墙板模块、行李架模块、端墙模块、间壁模块、卫生间模块、开闭机构、贯通道、风道等。实现各模块的独立生产与自身预装，对保证整车总装的效率、提高整车的质量、降低维护成本有着重要意义。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 58,250,815.76 8.97%32,270,434.28 5.57%80.51%应收票据 11,123,735.02 1.71%100.00%应收账款 145,805,168.63 22.45%169,508,873.66 29.24%-13.98%存货 143,034,233.18 22.03%114,278,636.04 19.71%25.16%投资性房地产 15 长期股权投资 固定资产 122,465,179.18 18.86%122,546,292.11 21.14%-0.07%在建工程 61,194,717.50 9.42%24,641,751.37 4.25%148.34%无形资产 31,310,497.19 4.82%31,855,611.41 5.50%-1.71%商誉 139,687.59 0.02%139,687.59 0.02%0.00%短期借款 143,678,709.40 22.13%112,059,739.05 19.33%28.22%长期借款 37,000,000.00 5.70%32,000,000.00 5.52%15.63%长期应付款 26,913,478.60 4.14%6,555,563.02 1.13%310.54%其他应收款 13,333,905.37 2.05%6,713,274.47 1.16%98.62%合同资产 1,736,400.97 0.27%100%长期待摊费用 2,720,762.46 0.42%141944.86 0.02%1,816.77%其他非流动资产 21,963,864.03 3.38%15,239,735.99 2.63%44.12%预收账款 13474.24 0.00%3,506,889.67 0.60%-99.62%合同负债 2,350,901.45 0.36%100.00%一年内到期的非流动负债 32,480,298.74 5.00%8,999,078.48 1.55%260.93%其他流动负债 6,418,557.46 0.99%205,840.58 0.04%3018.22%应收款项融资 23,598,745.45 4.07%-100.00%递延所得税资产 3,232,722.77 0.50%2,354,949.02 0.41%37.27%应付职工薪酬 2,147,139.58 0.33%3,833,680.50 0.66%-43.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内的货币资金为 58,250,815.76 元，上年期末货币资金为 32,270,434.28 元，增加了 25,980,381.48 元，主要是本期加强了对前期应收款的催收力度，同时，本期公司增加了长期借款和融资租赁长期应付款。2、应收票据:报告期内的应收票据为 11,123,735.02 元，上期期末应收票据为 0.00 元，增加11,123,735.02 元，主要原因是根据企业会计准则的相关规定，2019 年末全部计入到了应收款项融资中。3、在建工程:报告期内的在建工程为 61,194,717.50 元，上年期末在建工程为 24,641,751.37 元，增加了 36,552,966.13 元，主要是轨道车辆整车制造生产线及城轨维保基地建设项目在本期推进了建设进度，增加了工程和设备在建支出，在建工程大幅增加。4、长期应付款：报告期内长期应付款为 26,913,478.60 元，上年期末长期应付款为 6,555,563.02 元，增加了 20,357,915.58 元，原因为报告期增加了设备融资租赁业务。5、其他应收款：报告期内其他应收款为 13,333,905.37 元,上年期末其他应收款为 6,713,274.47 元,增加了 6,620,630.90 元,主要原因为报告期因发生融资租赁业务而增加了保证金。6、合同资产：报告期内合同资产为1,736,400.97元,上年期末合同资产为0.00元,增加了1,736,400.97元,主要原因为执行新收入准则，报表项目重分类。7、长期待摊费用：报告期内长期待摊费用为 2,720,762.46 元，上年期末长期待摊费用为 141,944.86元，增加了 2,578,817.60 元，主要原因为报告期内增加了融资租赁管理费。8、其他非流动资产：报告期内其他非流动资产为 21,963,864.03 元,上年期末其他非流动资产为15,239,735.99 元,增加了 6,724,128.04 元,主要增加了预付工程设备款。9、预收账款：报告期内预收账款为 13,474,.24 元,上年期末预收账款为 3,506,889.67 元，减少16 3,493,415.43 元，主要为 10、合同负债：报告期内合同负债为 2,350,901.45 元，上年期末合同负债为 0.00 元，增加了2,350,901.45 元，主要原因为执行新收入准则，报表项目重分类。11、一年内到期的非流动负债：报告期内一年内到期的非流动负债为 32,480,298.74 元，上年期末一年内到期的非流动负债为 8,999,078.48 元，增加了 23,481,220.26 元，增加的主要原因为距离了到期日低于一年的长期借款和长期应付款转入。12、其他流动负债：报告期内的其他流动负债为 6,418,557.46 元，上年期末的其他流动负债为205,840.58 元，增加 6,212,716.88 元，主要原因为报告期增加了已背书未确认终止票据。13、应收款项融资：报告期内的应收款项融资为 0.00 元，上年期末的应收款项融资为 23,598,745.45元，减少 23,598,745.45 元，原因是上年期末对应的票据到期兑付减少。14、递延所得税资产：报告期内的递延所得税资产 3,232,722.77 元，上年期末的递延所得税资产为 2,354,949.02 元，增加 877,773.75 元，主要原因为报告期增加了信用减值损失。15、应付职工薪酬：报告期内的应付职工薪酬为 2,147,139.58 元，上年期末的应付职工薪酬为3,833,680.50 元，减少 1,686,540.92 元，主要原因为报告期支付了上期的应付薪酬。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 307,241,482.35-310,774,551.14-1.14%营业成本 223,750,247.08 72.83%199,328,512.68 64.14%12.25%毛利率 27.17%-35.86%-销售费用 8,782,056.31 2.86%22,412,870.38 7.21%-60.82%管理费用 22,307,501.67 7.26%25,629,669.78 8.25%-12.96%研发费用 10,640,997.15 3.46%16,656,600.68 5.36%-36.12%财务费用 17,838,307.55 5.81%10,240,055.72 3.30%74.20%信用减值损失-5,498,429.10-1.79%-4,931,103.13-1.59%-11.51%资产减值损失-327,346.86-0.11%0.00 -100.00%其他收益 3,902,765.95 1.27%3,636,631.61 1.17%7.32%投资收益 1,493,605.06 0.49%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 21,388,209.17 6.96%33,141,028.30 10.66%-35.46%营业外收入 413,126.39 0.13%1,000.84 0.00%41,177.97%营业外支出 123,607.36 0.04%276,985.04 0.09%-55.37%净利润 18,636,239.07 6.07%29,588,836.11 9.52%-37.02%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 1.1.销售费用：报告期内销售费用为 8,782,056.31 元，上年同期销售费用为 22,412,870.38 元，减少 13,630,814.07 元，原因为根据新收入准则，本期围绕产品销售发生的运输费、包干费计入营业成本。2.2.研发费用:报告期内研发费用为 10,640,997.15 元，上年同期研发费用为 16,656,600.68 元，减少 6,015,603.53 元，原因为公司重要的核心技术已趋于稳定，本期研发费用相应有所减少。3.3.财务费用:报告期内财务费用为 17,838,307.55 元，上年同期财务费用为 10,240,055.72 元，增加 7,598,251.83 元，主要是（1）报告期增加了短期借款；(2)报告期增加了设备融资租赁业务。4.4.投资收益:报告期内投资收益为 1,493,605.06 元,上年同期投资收益为 0.00 元,增加1,493,605.06 元,原因为报告期产生了外币远期锁汇收益。5.5.营业利润：报告期营业利润为 21,388,209.17 元，上年同期营业利润为 33,141,028.30 元，减少 11,752,819.13 元，主要是本年受全球新冠肺炎疫情的影响高毛利率的产品收入有所收窄,营业成本高导致。6.6.营业外收入：报告期内营业外收入为 413,126.39 元，上年同期营业外收入为 1,000.84 元，增加 412,125.55 元，原因为本期收到的非经营性政府补助。7.7.营业外支出:报告期内营业外支出为 123,607.36 元，上年同期营业外支出为 276,985.04 元，减少 153,377.68 元，原因为上期发生了滞纳金。8.8.净利润:报告期内净利润为 18,636,239.07 元,上年同期净利润为 29,588,836.11 元，减少10,952,597.04 元，原因为本期营业利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 274,865,486.43 294,081,135.58-6.53%其他业务收入 32,375,995.92 16,693,415.56 93.94%主营业务成本 197,736,804.67 183,678,098.62 7.65%其他业务成本 26,013,442.41 15,650,414.06 66.22%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%车轮 105,835,592.78 88,151,618.27 16.71%-4.69%14.43%-13.92%车轴 37,611,764.00 24,568,010.92 34.68%-40.03%-42.24%2.51%城轨服务 8,922,383.23 4,287,558.19 51.95%-33.27%-8.64%-12.95%城 轨 车 辆的 检 修 及及 配 套 装备 14,143,829.79 9,697,730.86 31.43%-56.60%-34.48%-20.97%轮对 72,178,575.49 52,130,927.18 27.78%105.27%91.73%5.10%铁路车辆 4,431,867.27 1,958,931.09 55.80%-74.48%-80.49%13.62%18 铁 路 配 件及其他 50,386,762.16 34,832,713.44 30.87%169.75%179.01%-13.35%转向架 13,730,707.63 8,122,757.13 40.84%-14.95%-17.44%1.78%合计 307,241,482.35 223,750,247.08 27.17%-1.14%12.25%-8.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内 116,170,569.31 74,014,650.38 36.29%12.68%53.63%-16.98%国外 191,070,913.04 149,735,596.70 21.63%-7.99%-0.94%-5.59%合计 307,241,482.35 223,750,247.08 27.17%-1.14%12.25%-8.69%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：在新冠肺炎疫情期间，公司经营受外汇升值、航运费用升值、船期等问题影响，导致国外销售收入减少。公司响应国家经济政策的调整方向，加强内循环，加强国内销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 RC ENDUSTRI ULASIM ARACLARI A S 28,466,637.12 9.27%否 2 铜陵恒昶实业有限公司.25,352,576.04 8.25%否 3 ARVIN TABRIZ CO 21,866,575.41 7.12%否 4 安徽中路轨道交通智造有限公司 18,096,008.83 5.89%否 5 Sahand Rail sepahan CO 17,371,738.60 5.65%否 合计合计 111,153,536.00 36.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家港市泰胜金属材料有限公司 34,943,895.96 14.75%否 2 宝武集团马钢轨交科技材料有限公司 31,400,140.37 13.25%否 3 太原重工轨道交通设备有限公司 23,500,805.31 9.92%否 4 江苏永钢集团有限公司 19,50