833319_2020_比酷股份_2020年年度报告_2022-06-27.pdf

证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 1 2020 年度报告 比酷股份 NEEQ:833319 北京比酷天地文化股份有限公司 Beijing Beeku Culture Co.,Ltd.证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 5 月 21 日，公司召开 2019 年年度股东大会，审议通过了北京比酷天地文化股份有限公司2019 年度利润分配方案，以股权登记日总股本 22,147,420 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.45152 元（含税），以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 10 股，共计转增 22,147,420 股，转增后公司总股本为 44,294,840 股。2020 年 12 月 9 日，公司向中国证券监督管理委员会北京监管局提交了向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的辅导备案材料。2021 年 1 月 6 日公司证监局下发的京证监发656 号关于对北京比酷天地文化股份有限公司公开发行股票辅导登记的受理函 文件，公司正式进入辅导阶段，辅导机构为东北证券股份有限公司。证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人齐刚、主管会计工作负责人姜北及会计机构负责人（会计主管人员）李岩彤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、市场竞争风险 广告行业竞争者各类主体日渐增多，随着我国行业规范程度的提高，国内广告公司之间的竞争将日趋激烈。这样的市场环境对行业内的竞争企业在服务质量、品牌公认度和创新能力等关键方面提出了更高的要求。公司如果不能快速提高市场占有率及服务水平，势必将面临严酷的低端市场无序竞争。故此，公司将面临较大的经营风险。应对措施：公司将保持自身业务的专业、创新、领先性，并积极探求能向直接销售转化的社会化电商等其他互联网营销领域，继续做大做深社会化媒体为核心的互联网整合营销，突出公司在传播领域的优势，为客户增加更多的社会化媒体类资源的供给。持续寻求相关领域的优秀人才，提升整体工作效率。2、供应商及客户相对集中的风险 本年度，公司从前五大供应商进行采购的总额占当期采购总额的比例为 26.09%。公司对前五名客户集团销售的金额占公司营业收入的比例为 57.90%。上述比例较上年同期有所下降，说明此方面公司抗风险能力有所加强，但仍然需要继续关注风险变化，如果公司主要供应商及客户的的经营环境、生产状况发生证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 5 重大变化，或对公司营业收入、生产经营活动产生一定的影响。应对措施：公司通过积极开拓新的市场领域，保持大客户的基础上发力中小客户，提升公司市场规模；另通过提升产品和服务质量，增加客户对公司的黏性。公司利用自有核心团队，提升团队核心竞争力，承担部分委外供应商服务，从而削弱对于部分供应商的依赖。3、业务快速发展导致的应收账款回款风险 因业务快速发展，公司应收账款账面价值较大，2019年末及2020年末分别为35,184,135.71元和53,342,304.12元，应收规模增长，占公司总资产规模的 48.90%，占比较高。此外，2019 年末和 2020年末，应收账款前五名客户占应收账款总额比例分别为 63.53%和 73.87%，集中程度较高。虽然公司的主要客户皆声誉良好且经营状况健康，但随着公司经营规模的进一步扩大，应收账款的增加或对公司的资金管理构成压力，同时加大了法律诉讼风险。应对措施：公司将持续改进与客户的回款政策，严格执行客户回款管理机制，提升公司追款有效法律能力，提足坏账准备金以应对风险。4、税收优惠变化风险 公司于 2020 年 7 月取得有效期为 3 年的“高新技术企业证书”，2020 年7月至2022 年7月享受减按15%征收企业所得税的优惠政策。目前公司系按国家相关规定享受企业所得税税收减免，不存在越权审批或无正式批准情况，但若未来公司不再享受相关税收优惠政策，税率的提高或对公司经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将根据高新技术企业认证相关要求，继续加大研发投入，加强研发团队建设，确保公司出持续具备高新技术优势；同时，公司认真组织高新技术企业的认证及复审工作，做好高新认证的预期管理工作，紧密关注国家税收政策导向，保障公司高新技术企业认证的连续性，使公司持续享受税收优惠政策。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 比酷股份、公司、股份公司、本公司 指 北京比酷天地文化股份有限公司 股东大会 指 北京比酷天地文化股份有限公司股东大会 董事会 指 北京比酷天地文化股份有限公司董事会 监事会 指 北京比酷天地文化股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京比酷天地文化股份有限公司章程 东北证券、主办券商 指 东北证券股份有限责任公司 证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 6 会计师事务所 指 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）社交经济 指 既为品牌客户提供全方位互联网整合营销定制化服务，以社交媒体为核心，帮助品牌在快速成长的社交经济中更低成本更快速度的获取消费者、建立品牌价值 报告期末 指 2020 年末 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京比酷天地文化股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Beeku Culture Co.,Ltd.证券简称 比酷股份 证券代码 833319 法定代表人 齐刚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈声蓉 联系地址 北京市朝阳区新源西里东街甲 10 号 B 座 电话 010-64663629 传真 010-64663629 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区新源西里东街甲 10 号 B 座 邮政编码 100027 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 3 日 挂牌时间 2015 年 8 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（72）-广告业（L725）-互联网广告服务（7251）主要业务 互联网整合营销业务 主要产品与服务项目 公司主营业务为互联网整合营销业务，以社交媒体为核心，整合公关、代言、活动、电视广告、户外广告等多维度营销模式，为客户的品牌或产品提供定制化整体营销服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）44,294,840 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 齐刚 证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（齐刚），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110114696336513R 否 注册地址 北京市昌平区科技园区振兴路 28 号 2 号楼 218 否 注册资本 44,294,840 是 2020 年 6 月，以股权登记日总股本 22,147,420 股为基数，公司向全体股东每 10 股送红股 10 股，共计转增 22,147,420 股，转增后公司总股本为 44,294,840 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座010-68573137 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王乃军 徐永 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 143,031,654.02 92,354,434.28 54.87%毛利率%35.57%32.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,053,918.09 10,739,462.44 114.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,498,058.64 10,810,297.77 108.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）33.83%20.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）33.02%20.61%-基本每股收益 0.52 0.48 8.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 109,086,970.06 75,028,889.44 45.39%负债总计 28,439,729.61 16,486,616.15 72.50%归属于挂牌公司股东的净资产 79,168,115.76 57,114,197.97 38.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 2.58-30.62%资产负债率%（母公司）27.42%21.70%-资产负债率%（合并）26.07%21.97%-流动比率 3.66 4.29-利息保障倍数 393.48 4600.91-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,482,753.32 3,695,170.86 21.31%应收账款周转率 3.05 3.19-存货周转率 15.77 23.07-证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%45.39%35.78%-营业收入增长率%54.87%11.63%-净利润增长率%114.25%360.75%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,294,840 22,147,420 100%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）74,925.97 对外委托贷款取得的损益 15,999.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,000.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 502,632.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 643,558.18 所得税影响数 87,698.73 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 555,859.45 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业成本营业成本 62,899,292.60 62,689,768.79 管理费用管理费用 6,209,746.28 6,419,270.09 购买商品、接受劳务购买商品、接受劳务支付的现金支付的现金 57,753,381.34 57,543,857.53 支付其他与经营活支付其他与经营活动有关的现金动有关的现金 6,749,838.88 6,959,362.69 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 重要会计政策变更重要会计政策变更 2017 年 7 月 5 日，财政部发布修订的企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公司自 2020 年 1 月 1 日起实施，并按照有关衔接规定进行了处理。合并资产负债表项目合并资产负债表项目 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日（上年年末余额）（上年年末余额）2020 年年 1 月月 1 日日（期初余额）（期初余额）调整数调整数 预收款项 80,660.60 0.00-80,660.60 合同负债 76,094.91 76,094.91 其他流动负债 4,565.69 4,565.69 母公司资产负债表项目母公司资产负债表项目 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日（上年年末余额）（上年年末余额）2020 年年 1 月月 1 日日（期初余额）（期初余额）调整数调整数 预收款项 57,360.60 0.00-57,360.60 合同负债 54,113.77 54,113.77 其他流动负债 3,246.83 3,246.83 重要会计估计变更重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为社交经济服务，即为品牌客户提供全方位互联网整合营销定制化服务，以社交媒体为核心，帮助品牌在快速成长的社交经济中更低成本更快速度的获取消费者、建立品牌价值、获得商业成功。比酷致力于“社交成就品牌”，经过 10 年的不懈努力，已经成为中国头部的独立社交传播服务机构，向客户持续性系统性的向品牌客户提供：包括文字、图片、H5 和视频等形式的社交内容生产服务，包括多平台（微博、微信、抖音、快手、B 站、知乎等）意见领袖和信息流的社交媒介策略与采购服务，包括社群运营和社交电商等形式的商业创新服务，以及整合上述服务的综合性社交整合营销服务。比酷的主要客户：可口可乐、联想、宝马等世界 500 强企业，以及字节跳动、阿里巴巴等大型互联网平台企业，并和大多数客户形成多年紧密的合作关系。商业模式商业模式 比酷的商业模式为 B2B，公司主要按项目为企业客户提供服务，企业客户从比酷采购服务，支付服务费用。销售模式：企业通过开拓市场，参加客户竞标，为客户提供传播服务方案及报价，赢标后，按照约定帮助企业客户完成传播，达到企业营销目的。项目完成后，企业按照约定向公司支付服务费用。报告期内，公司完成多个成功项目，造成较好市场声誉，既获得更多客户邀请竞标，形成良性循环。采购模式：公司在为客户完成传播过程中，除了整合方案和自行生产内容，需要从外部进行大量内容和媒体采购，委托供应方进行视频制作、直播带货、H5 开发、内容创建、互动应用、实物产品制作等服务；通过经纪公司或媒体交易平台进行版权和自媒体采购；通过社交媒体平台购买移动信息流等广告媒体。盈利模式：由于社交媒体的快速与复杂性，公司提供的传播方案需要整合并采购大量的内容及媒介，并及时执行。为此，客户愿意向公司此支付较高的服务费用，公司获得盈利。核心竞争力核心竞争力 报告期内，公司进一步夯实客户、价格、服务的业务大循环优势，以及地点，技术，人才的服务小循环优势。客户优势：公司拥有大量优质客户并保持长期保持合作，率先完成规模化服务供给。报告期内，社交营销采购体系趋于成熟，社交供应商基本确认，客户引入新供应商难度较大。价格优势：由于客户采购体量较大及公司先发优势，公司与大量行业供应商保持良好关系，获得较低采购价格。服务优势：1.地点优势：公司北京办公室持续开拓社交媒体平台和采购优势，并设立在杭州天目里办公室更好服务电商生态，更贴近阿里巴巴等客户，并与北京办公室形成人才与资源互补，双轮驱动。2.技术优势：公司持续研发跨平台大数据策略工具，并引入人工智能技术，逐步实现创意半自动证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 14 化智能与社交媒介策略，提升创意效率，降低创意成本。3.人才优势：公司持续引入优质人才，提升自有人才，并通过增加杭州办公室吸引南方人才，通过大数据策略工具提升人才工作效率和质量，公司将继续招纳营销专家。经营回顾：报告期内，公司各项业务稳步发展，共实现收入人民币 143,031,654.02 元，同比增长 54.87%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币 22,498,058.64 元,同比增长 108.12%，经营活动产生的现金流量净额 4,482,753.32 元，同比增长 21.31%。面对疫情冲击及国内市场竞争加剧，大量员工无法回京，公司肩负责任，沉着灵活应对，积极运用贷款等金融工具，未裁员未减薪，坚持主业运营，与客户不离不弃，协助客户转型。春节过后即集结力量，成功在四月帮助字节跳动公司完成“抖音直播”电商平台的推广传播任务，其中“罗永浩直播”与“陈赫直播”项目造成广泛社会知名并获得商业成功，赢得客户信任及行业声誉。社交媒体持续高速发展，世界 500 强公司和大型互联网平台客户持续加大社交媒体传播力度，同时中国品牌客户例如用社交媒体和电商迅速崛起。公司果断出击，帮助客户转型社交，积极引入 IP 版权等夯实内容产出质量，合作创新，扩大大客户合作范围。公司设立杭州办公室，积极服务电商平台及生态客户。同时，依托与宝马和万豪公司开展的新能源汽车绿色出行整合营销合作，积极布局海南自贸区相关旅游资源并初见成效。报告期内，公司收入、利润、团队稳步增长，现金流稳定。公司创新能力，抗风险能力，采购能力，获取客户能力进一步加强。公司将进一步夯实主业核心竞争力，实行“123 战略”：既围绕 1 个主业不动摇，内容生产与技术协作 2 轮驱动，重点发展北京、杭州、海南三地业务。报告期内，公司的商业模式和主营业务未发生较大变化。报告期后至报告期披露日，公司商业模式及主营业务未发生改变。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 15 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 35,688,458.72 32.72%27,250,452.84 36.32%30.96%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 53,342,304.12 48.90%35,184,135.71 46.89%51.61%存货 8,018,741.65 7.20%3,675,932.20 4.90%118.14%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 3,668,029.93 3.36%3,669,405.80 4.89%-0.04%固定资产 879,985.20 0.81%310,064.46 0.41%183.81%在建工程 0 0.00%0.00%0.00%无形资产 0 0.00%0 0.00%0.00%商誉 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 4,330,804.37 3.97%0 0.00%100.00%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%应付账款 16,376,941.03 15.01%8,938,325.18 11.91%83.22%股本 44,294,840 40.61%22,147,420 29.52%100.00%未分配利润 15,448,791.65 14.16%17,774,014.68 23.69%-13.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金较期初增加 8,438,005.88 元，增幅 30.96%。由于销售额增加，及加强应收账款催收力度，故期末货币资金较期初增加。2、应收账款：报告期末应收账款较期初增加 18,158,168.41 元，增幅 51.61%。由于销售额增加，故应收账款增加较其初有所增加。3、存货：报告期末存货较期初增加 4,342,809.45 元，增幅 118.14%。由于报告期末尚有正在履行的销售订单所致。4、固定资产：报告期末固定资产较期初增加 569,920.74 元，增幅 183.81%。由于公司规模扩大，业务增加，固定资产采买相应增加。5、短期借款：报告期末短期借款较期初增加 4,330,804.37 元，增幅 100%。由于公司业务增长，为满足公司经营发展需求，报告期内向杭州银行借入短期借款，以增加公司的项目流动资金。6、应付账款：由于业务扩大，销售额增加，故应付账款增加。7、股本：2020 年 6 月向全体股东每 10 股送红股 10 股，共计转增 22,147,420 股，故股本增加。8、未分配利润：2020 年 6 月公司向全体股东进行送股及现金分红，故未分配利润减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 16 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 143,031,654.02-92,354,434.28-54.87%营业成本 92,161,168.94 64.43%62,689,768.79 67.88%47.01%毛利率 35.57%-32.12%-销售费用 6,590,283.32 4.61%4,232,830.81 4.58%55.69%管理费用 9,693,591.00 6.78%6,419,270.09 6.72%56.10%研发费用 7,304,010.74 5.11%6,608,236.53 7.16%10.53%财务费用-32,515.97-0.02%-153,488.39-0.17%-78.82%信用减值损失-1,407,973.57-0.98%-939,464.38-1.02%49.87%资产减值损失 0 0%0 0.00%0%其他收益 577,558.01 0.40%64,386.36 0.07%797.02%投资收益 14,624.09 0.01%43,116.00 0.05%-66.08%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%资产处置收益 0 0.00%-1,560.56 0.00%-100%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0%营业利润 26,237,481.99 18.34%11,382,963.46 12.33%130.50%营业外收入 50,000.21 0.03%0 0%100%营业外支出 0 0%183,148.59 0.20%-100%净利润 23,104,967.46 16.15%10,784,278.15 11.68%114.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内营业收入较同期增加 50,677,219.74 元，增幅 54.87%。由于公司开拓了新的客户，业务规模扩大，销售额增加。2、营业成本：报告期内营业成本较同期增加 29,471,400.15 元，增幅 47.01%。由于销售额增加，供应商采买支付成本相应增加。3、销售费用：报告期内销售费用较同期增加 5,657,452.51 元，增幅 55.69%。由于销售额增加，业务规模扩大。4、营业利润：报告期内营业利润较同期增加 14,854,518.53 元，增幅 130.50%。由于销售额增加，业务规模扩大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 143,031,654.02 92,354,434.28 54.87%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 92,161,168.94 62,689,768.79 47.01%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 17 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%数 字 内 容数 字 内 容整合营销整合营销 133,847,172.91 87,765,734.83 34.43%52.54%43.95%12.82%媒体代理媒体代理 1,119,715.47 284,480.39 74.59%-56.70%-60.40%3.29%其他其他 8,064,765.64 4,110,953.73 49.03%298.56%310.17%-2.86%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成发生变动，公司按实际经营情况，将业务类别进行了细分。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 联想集团联想集团注注 1 21,868,028.63 15.29%否 2 蚂蚁集团蚂蚁集团注注 2 19,300,663.98 13.49%否 3 阿里巴巴集团阿里巴巴集团注注 3 17,528,389.98 12.25%否 4 字节跳动字节跳动集团集团注注 4 13,573,403.36 9.49%否 5 宝马集团宝马集团注注 5 10,559,136.71 7.38%否 合计合计 82,829,622.66 57.90%-注注 1联想集团包括联想（北京）电子科技有限公司、联想（北京）信息技术有限公司、联想（北京）有限公司、联想移联想集团包括联想（北京）电子科技有限公司、联想（北京）信息技术有限公司、联想（北京）有限公司、联想移动通信进出口（武汉）有限公司等。动通信进出口（武汉）有限公司等。注注 2 蚂蚁集团包括蚂蚁（杭州）基金销售有限公司、蚂蚁财富（上海）金融信息服务有限公司、蚂蚁金服（杭州）网蚂蚁集团包括蚂蚁（杭州）基金销售有限公司、蚂蚁财富（上海）金融信息服务有限公司、蚂蚁金服（杭州）网络技术有限公司、蚂蚁区块链科技（上海）有限公司、蚂蚁胜信（上海）信息技术有限公司、蚂蚁智信（杭州）信息技络技术有限公司、蚂蚁区块链科技（上海）有限公司、蚂蚁胜信（上海）信息技术有限公司、蚂蚁智信（杭州）信息技术有限公司、天弘基金管理有限公司、蚂蚁科技集团股份有限公司（曾用名为浙江蚂蚁小微金融服务集团股份有限公司）、术有限公司、天弘基金管理有限公司、蚂蚁科技集团股份有限公司（曾用名为浙江蚂蚁小微金融服务集团股份有限公司）、浙江网商银行股份有限公司、支付宝（杭州）信息技术有限公司、支付宝（中国）网络技术有限公司、芝麻信用管理有浙江网商银行股份有限公司、支付宝（杭州）信息技术有限公司、支付宝（中国）网络技术有限公司、芝麻信用管理有限公司等。限公司等。注注 3阿里巴巴集团包括阿里（四川）网络技术有限公司、阿里健康大药房医药连锁有限公司、阿里巴巴集团包括阿里（四川）网络技术有限公司、阿里健康大药房医药连锁有限公司、阿里健康科技阿里健康科技(杭州）有限杭州）有限公司、阿里健康科技（中国）有限公司、阿里健康信息技术（北京）有限公司、阿里云计算有限公司、北京优酷科技有公司、阿里健康科技（中国）有限公司、阿里健康信息技术（北京）有限公司、阿里云计算有限公司、北京优酷科技有限公司、高德软件有限公司、高德信息技术有限公司、广州简悦信息科技有限公司、广州灵犀互动娱乐有限公司、杭州限公司、高德软件有限公司、高德信息技术有限公司、广州简悦信息科技有限公司、广州灵犀互动娱乐有限公司、杭州阿里妈妈软件服务有限公司、杭州得赋健康管理有限公司、杭州猫悦企业管理有限公司、杭州溪鸟物流科技有限公司、阿里妈妈软件服务有限公司、杭州得赋健康管理有限公司、杭州猫悦企业管理有限公司、杭州溪鸟物流科技有限公司、杭州优看设计有限公司、杭州优卖网络科技有限公司、拉扎斯网络科技（上海）有限公司、淘宝（中国）软件有限公司、杭州优看设计有限公司、杭州优卖网络科技有限公司、拉扎斯网络科技（上海）有限公司、淘宝（中国）软件有限公司、淘寶中國控股有限公司、优酷信息技术（北京）有限公司、浙江阿里巴巴通信技淘寶中國控股有限公司、优酷信息技术（北京）有限公司、浙江阿里巴巴通信技术有限公司、浙江菜鸟传橙网络技术有术有限公司、浙江菜鸟传橙网络技术有限公司、浙江菜鸟供应链管理有限公司、浙江天猫技术有限公司、中联盛世文化（北京）有限公司、阿里巴巴（北京）限公司、浙江菜鸟供应链管理有限公司、浙江天猫技术有限公司、中联盛世文化（北京）有限公司、阿里巴巴（北京）软件服务有限公司等。软件服务有限公司等。注注 4字节跳动字节跳动集团包括北京有竹居网络技术有限公司、北京字节跳动网络技术有限公司、北京字跳网络技术有限公司、集团包括北京有竹居网络技术有限公司、北京字节跳动网络技术有限公司、北京字跳网络技术有限公司、北京拍拍看看科技有限公司等。北京拍拍看看科技有限公司等。注注 5宝马集团包括宝马（中国）服务有限公司、宝马（中国）汽车贸易有限公司、宝马汽车金融（中国）有限公司、华宝马集团包括宝马（中国）服务有限公司、宝马（中国）汽车贸易有限公司、宝马汽车金融（中国）有限公司、华晨宝马汽车有限公司、先锋国际融资租赁有限公司等。晨宝马汽车有限公司、先锋国际融资租赁有限公司等。证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 云账户（天津）共享经济信息咨询有云账户（天津）共享经济信息咨询有限公司限公司 10,941,896.89 13.71%否 2 北京微播视界科技有限公司北京微播视界科技有限公司 2,782,078.30 3.49%否 3 上海大飞文化发展中心上海大飞文化发展中心 2,478,393.21 3.11%否 4 深圳星空野望科技有限公司深圳星空野望科技有限公司 2,358,490.50 2.96%否 5 微格（北京）信息咨询有限公司微格（北京）信息咨询有限公司 2,252,012.22 2.82%否 合计合计 20,812,871.12 26.09%-5 5、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,482,753.32 3,695,170.86 21.31%投资活动产生的现金流量净额 1,241,426.60-2,310,771.98 153.72%筹资活动产生的现金流量净额 2,713,825.96-502,434.79 640.13%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金流量净额较上期增加，由于收回委托贷款对象的 200 万借款还款所致。2、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上期增加，由于报告期内取得杭州银行短期借款流入及现金分红流出所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 无锡聚聚传媒科技有限公司 控股子公司 设计、制作、代理、发布广告业务 5,868,520.80 5,284,743.15 1,163,253.14 560,455.01 北京铁三角公关咨询有限公司 控股子公司 设计、制作、代理、发布广告业务 514,388.03 335,646.02 636,033.94 107,382.01 北京比酷控股子公健康咨1,116,758.09 983,680.22 1,200,718.03-56,166.51 证券代码：833318 证券简称：比酷股份 公告编号：2021-011 19 卓悦健康科技有限公司 司 询、预防保健服务 北京异彩灵动广告有限公司 控股子公司 设计、制作、代理、发布广告业