833809_2020_白山国旅_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

证券代码：833809 证券简称：白山国旅 主办券商：恒泰长财证券 2020 年度报告 白山国旅 NEEQ:833809 延边白山国际旅行社股份有限公司(YANBIAN BAISHAN INTERNATIONAL TRAVEL AGENCY CO.,LTD.)延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 延边白山国际旅行社股份有限公司全资子公司延边褔螺投资发展有限公司（以下简称“福螺投资”）已参与控股延边嘉磊网络传媒有限公司，开展“网红”直播培训业务，分为娱乐主播及电商主播两类。开展该项业务是基于以往与公司合作的旅游人力资源丰富，公司利用庞大的导游队伍，对导游开展网络直播培训，逐步将公司旅游产品放入直播间，由导游进行直播推介，从而建设线上带货平台，增加公司收益。延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵万春、主管会计工作负责人许洁及会计机构负责人（会计主管人员）许洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）根据公司基本情况，本着客观、真实、严格、谨慎的原则，出具带有保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2020年财务状况和经营成果，董事会正组织公司董事、监事、高管人员积极采取措施，消除审计报告中形成保留意见的基础事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、行业竞争加剧的风险 由于旅游行业资源消耗低、行业进入壁垒低、投入资金少、综合效益，国家政策扶持等因素，经营旅游业的企业逐年增加，加剧了旅游业的竞争,公司在经营中面临行业竞争加剧的风险。针对行业竞争加剧风险的应对措施：为提高公司行业竞争力，公司加大力度采购最具性价比的优质资源，旨在为客户提供质量最高且价格低廉的资源保障，同时为公司员工制定培训计划，提高员工业务能力，更好地为客户提供服务。二、不可抗力风险 旅游行业对政治、经济、自然灾害等因素的反应较为敏感。若旅游目的地发生突发自然灾害，如地震、水灾、暴雪、飓风、泥石流等自然灾害，一方面可能破坏旅游区建筑物或景观，另延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 5 一方面出于安全考虑，也会减少游客对该地区的旅游需求，从而对公司经营活动产生不利影响。针对不可抗力风险的应对措施：报告期内，受疫情影响，公司业务接待数量大幅下降。为增加收益，子公司福螺投资通过对外投资开展其他业务。三、实际控制人不当控制的风险 赵万春持有公司股份 12,060,000 股，持股比例为 46.38%；许洁持有公司股份 5,640,000 股，持股比例为 21.69%，二人合计持有公司 68.07%的股份，为公司的共同实际控制人，能对公司经营决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。针对实际控制人不当控制风险的应对措施：为降低实际控制人不当控制的风险，股份公司已建立了法人治理结构，健全了各项规章制度，完善了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间尚短，公司将通过加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作等方式，增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。四、业绩季节性波动风险 受气候等因素的影响，我国旅行社行业具有明显的季节性特征。对于公司而言,每年的 3 至 4 月份、11 月份为旅游淡季，公司的经营业绩低于全年平均水平；每年的 7 至 8 月份为夏季旅游旺季；1 至 2 月份、12 月份为冬季旅游旺季,公司的经营业绩高于全年平均水平，行业的季节性特征导致公司经营业绩存在相应的季节波动风险。针对业绩季节性波动风险的应对措施：淡季来临之前未雨绸缪，提前做好淡季资源采购，制定淡季产品销售计划，推出吸引游客眼球的个性产品，在不适合出游的季节，唤醒游客的出游意识。五、旅游安全风险 旅游安全是旅游业的生命线，是旅游业发展的基础和保障。旅游安全事故的出现，不仅影响旅游活动的顺利进行，而且可能危及游客的生命、财产安全,公司经营活动中有旅游安全风险。针对旅游安全风险的应对措施：建立公司突发事件应急预案，健全公司安全管理制度，定期举行安全演练、开展安全教育主题会议等，提高员工安全生产的意识。六、服务质量控制风险 旅行社的地接业务直接面向游客，提供的服务质量优劣直接对经营产生影响。由于游客偏好的多样性、极端天气变化的偶发性以及不同带队导游自身素质和能力的差异性等多种因素的影响仍有可能发生游客与本公司之间存在服务纠纷的情形。针对服务质量控制风险的应对措施：定期开展导游业务能力培训，制定导游级别晋升机制，实施层级分明的奖惩方案，从而提高导游人员的服务水平，保证公司的接待质量。七、公司内部控制制度未有效执行的风险 报告期内，公司往来款及备用金金额较大，公司备用金管理制度等内部控制制度未得到有效执行，备用金未能在月末及年末及时清理，产生报告期末往来款及备用金余额较大的风险。公司内部管理制度需要进一步规范并有效执行。延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 6 针对内部控制制度未有效执行风险的应对措施：建立健全备用金管理制度等内部控制制度，同时督促员工严格遵守并有效执行，保证内部控制制度的可行性。八、受新冠肺炎疫情影响的风险 新冠肺炎疫情发生后，旅游业受到严重的冲击和限制，特别是跨区域旅游，旅行社全部停业，目前虽然可以开展经营，但是复工不复产，业务流量及营业收入受损。针对新冠肺炎疫情影响风险的应对措施：公司将抓住后疫情时期的机遇时刻，紧跟市场变革方向，开展业务模式转型升级，大力发展红色旅游。本期重大风险是否发生重大变化：本期新增新冠肺炎疫情影响风险 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 白山国旅、公司、本公司 指 延边白山国际旅行社股份有限公司 州、延边州、延边 指 延边朝鲜族自治州 新三板、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 亲和力、亲和力公司 指 吉林省亲和力国际旅行社有限公司 福螺、福螺投资 指 延边福螺投资发展有限公司 鼎盛丽祖、鼎盛丽祖公司 指 延吉鼎盛丽祖餐饮管理有限公司 滴滴导游、滴滴导游公司 指 深圳滴滴导游网络科技有限公司 北京慧途 指 北京慧途科技有限公司 券商、主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 审计机构、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 实际控制人 指 赵万春、许洁 公司章程 指 延边白山国际旅行社股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会 指 延边白山国际旅行社股份有限公司股东大会 董事会 指 延边白山国际旅行社股份有限公司董事会 监事会 指 延边白山国际旅行社股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 地接 指 旅游目的地的旅行社利用本地人优势，为外地旅行社组织的旅行团提供接待服务的一种工作形式。组团 指 将游客组织成为一个旅行团，游客在某个地点集中出行，一般由始发地的旅行社，即组团社组织出行。OTA 指 Online Travel Agent，在线旅游服务代理商。报告期末、期末 指 2020 年 12 月 31 日 上年末、上年期末 指 2019 年 12 月 31 日 期初、本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 7 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 延边白山国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 YANBIAN BAISHAN INTERNATIONAL TRAVEL AGENCY CO.,LTD.证券简称 白山国旅 证券代码 833809 法定代表人 赵万春 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 王丽雪 联系地址 延吉市局子街 191 号白山国旅 电话 0433-2508873 传真 0433-2509854 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 延吉市局子街 191 号东方花园 A 座 邮政编码 133000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 7 月 8 日 挂牌时间 2015 年 10 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-旅行社及相关服务业（L727）-旅行社服务（L7271）主要业务 入境旅游业务、境内旅游业务、出境旅游业务、边境旅游业务(中朝、中俄)，会议会展服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主要产品与服务项目 入境旅游业务、境内旅游业务、出境旅游业务、边境旅游业务（中朝、中俄）。依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）26,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 赵万春 延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵万春、许洁），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9122240012633070XU 否 注册地址 吉林省延吉市局子街 191 号 否 注册资本 26,000,000.00 否 报告期内，公司注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 尚英伟 陈敬波 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,855,287.06 22,013,977.56-82.49%毛利率%5.88%0.71%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,123,252.06-11,656,140.62 13.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,138,505.69-11,660,562.94-4.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-39.79%-32.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-47.71%-32.36%-基本每股收益-0.39-0.45 13.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 26,019,070.43 37,459,366.18-30.54%负债总计 5,770,638.20 7,018,470.30-17.78%归属于挂牌公司股东的净资产 20,848,739.92 30,504,155.94-31.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.80 1.17-31.65%资产负债率%（母公司）22.42%16.27%-资产负债率%（合并）22.18%18.74%-流动比率 1.55 2.87-利息保障倍数-272.84-49.10-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 509,476.12-4,825,359.02 110.56%应收账款周转率 0.35 1.44-存货周转率 230.16 327.49-延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-30.54%-25.79%-营业收入增长率%-82.49%-22.47%-净利润增长率%5.66%-32.18%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,000,000 26,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-356,586.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）136,196.84 债务重组损益 2,230,495.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,147.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,015,253.63 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,015,253.63 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。本公司于 2020 年 1月 1 日执行新收入准则。新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数，调整首次执行当年的年初（即2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度有关财务报表相关项目的影响如下（增加或减少）：原报表列报项目及金额 新报表列报项目及金额 预收账款-6,489.68 合同负债 6,489.68 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并范围的子公司包括 7 家，因注销不再包括吉林省亲和力国际旅行社有限公司，子公司深圳市滴滴导游网络科技有限公司破产已移交破产管理人，因失去对子公司控制深圳市滴滴导游网络科技有限公司、吉林省同行天下导游服务有限公司不再纳入合并范围；因审计范围受限不包括北京慧途科技发展有限公司，净增加 3 家，具体见本附注“六、合并范围的变更”以及本附注“七、在其他主体中的权益”。延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、本公司所属商务服务业，是旅游服务提供商，拥有专业的旅游服务管理团队，有境内、境外、边境旅游的经营资质，与中青旅控股股份有限公司、中国国际旅行社总社有限公司等国内大型旅游集团和在线旅行社（OTA）平台保持着多年的密切合作关系，拥有比较稳定的客户源。公司深耕东北地区、中朝边境地区以及朝鲜、俄罗斯地区旅游服务多年，与上述地区的旅游资源供应商建立了良好的合作关系，具备了良好的旅游资源整合能力及当地旅游线路的产品研发能力，通过大单采购整合上游辅助供应商资源来降低成本、开拓市场。收入来源于组团和地接旅游产品的销售。2、白山国旅未来几年的发展战略是实现“旅游+”产业发展，公司基于丰富的游客、导游和旅游产品资源，在发展传统旅游业务的同时，招聘专业电商人员负责运营公司携程、飞猪等店铺，致力打破传统旅游资源提供方（导游、旅行社）和旅游资源消费方（游客）的角色边界，改变传统旅游行业商业模式，开创人人皆可出游，人人皆可陪游（提供旅游服务），一切旅游资源线上化、平台化的全新旅游经济生态模式。公司也将从一家传统旅游地接服务的提供商升级为基于互联网的旅游资源线上平台运营和服务商，使传统旅行社向上下游产业链扩张，并实现“旅游+”的盈利模式。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年未发生变动。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,315,930.63 8.90%3,311,821.41 8.84%-30.07%延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 14 应收票据-应收账款 2,496,141.96 9.59%9,823,698.73 26.22%-74.59%存货 31,531.60 0.12%-投资性房地产-长期股权投资 13,659,784.76 52.50%13,659,784.76 36.47%0.00%固定资产 42,029.74 0.16%1,794,938.88 4.79%-97.66%在建工程-无形资产 2,700.00-3,060.00-商誉-短期借款 1,000,000.00 3.84%3,500,000.00 9.34%-71.43%长期借款-预付款项 1,836,805.00 7.06%4,889,128.35 13.05%-62.43%其他应收款 2,266,923.69 8.71%1,817,335.00 4.85%24.74%其他应付款 4,232,716.02 16.27%355,922.81 0.95%1,089.22%应付账款 448,763.40 1.72%1,978,551.98 5.28%-77.32%应付职工薪酬 82,669.10 0.32%117,684.65 0.31%-29.75%未分配利润-25,810,939.74-99.20%-16,155,523.72-43.13%-59.77%递延所得税资产 3,301,183.24 12.69%1,811,522.00 4.84%82.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：截至报告期末，公司货币资金余额较期初减少 995,890.78 元，降幅 30.07%，主要是由于资金用于归还公司的交通银行贷款。2、应收账款：截至报告期末，公司应收账款较期初减少 7,327,556.77 元，主要由于报告期受疫情影响，公司旅游业务开展受限，营业收入减少，导致应收账款相应减少。3、存货：截至报告期末，公司存货余额较期初增加 31,531.60 元，主要是由于控股孙公司延边嘉磊网络传媒有限公司本期购入用于网络销售的商品。4、固定资产：截至报告期末，公司固定资产较期初减少 1,752,909.14 元，主要是由于吉林省小山生态乡村旅游开发有限公司清理固定资产导致。5、短期借款：截至报告期末，公司短期借款较期初减少 2,500,000.00 元，主要是由于受疫情影响，公司报告期内业务较少，公司资金需求下降，借款需求相应减少。6、预付款项:截至报告期末，公司预付款项较期初减少 3,052,323.35 元,主要是由于审计把预付账款科目调整到其他应收款科目导致。7、其他应付款:截至报告期末，公司其他应付款较期初增加 3,876,793.21 元,主要是由于深圳市滴滴导游网络科技有限公司已被法院裁定破产，要求公司履行股东出资义务及破产管理费用导致。8、应付账款:截至报告期末，公司应付账款较期初减少 1,529,788.58 元,主要是由于报告期受疫情影响，公司旅游业务开展受限，营业收入减少，导致应付账款相应减少。9、未分配利润：截至报告期末，公司未分配利润较期初减少 9,655,416.02 元，降幅 59.77%，主要是由于本年度计提了信用减值损失和资产减值损失导致。10、递延所得税资产：截止报告期末，公司递延所得税资产较期初增加 1,489,661.24 元，增幅 82.23%，主要是由于公司本年度对应收账款和其他应收款计提坏账准备导致。延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 15 2 2、营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 3,855,287.06-22,013,977.56-82.49%营业成本 3,628,628.39 94.12%21,857,503.65 99.29%-83.40%毛利率 5.88%-0.71%-销售费用 82,052.40 2.13%142,141.21 0.65%-42.27%管理费用 2,231,410.47 57.88%3,458,360.91 15.71%-35.48%研发费用-财务费用 17,897.37 0.46%226,334.04 1.03%-92.09%信用减值损失-7,738,578.62-200.73%-7,095,846.99-32.23%-9.06%资产减值损失-4,324,958.95-112.18%-639,581.83-2.91%-576.22%其他收益 136,196.84 3.53%407,663.65 1.85%-66.59%投资收益-174,364.89-4.52%-1,771,610.15-8.05%90.16%公允价值变动收益-资产处置收益-356,586.67-9.25%-汇兑收益-营业利润-14,562,993.86-377.74%-12,772,651.10-58.02%-14.02%营业外收入 2,235,644.18 57.99%4,622.32 0.02%48,266.28%营业外支出 0.72-200.00 0.00%-99.64%净利润-11,128,805.93-288.66%-11,796,703.18-53.59%5.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期较上期减少 18,158,690.50 元，降幅 82.49%，主要系由于报告期内受到全球新型冠状病毒疫情影响，旅游业受到严重的冲击和限制，特别是跨区域旅游，旅行社虽然复工营业但是旅游人数较去年大幅度减少，导致营业收入下降。2、营业成本：本期较上期减少 18,228,875.26 元，降幅 83.40%。主要原因是营业收入下降导致成本相应下降。3、毛利率：本期较上期增幅为 5.17%，主要原因是本年度以接待优质客户为主，回款情况良好，利润较上期有所上涨。4、销售费用：本期较上期减少 60,088.81 元，降幅 42.27%。主要原因是受疫情影响，公司业务量减少，导致销售费用下降。5、管理费用：本期较上期减少 1,226,950.44 元，降幅 35.48%。主要原因是受疫情影响，公司部分应承担的社保费用自 2020 年 2 月至 2020 年 12 月期间免收，同时公司员工减少，工资费用降低，导致管理费用下降。6、财务费用：本期较上期减少 208,436.67 元，降幅 92.09%，主要系公司报告期内受全球新型冠状病毒疫情影响，公司流动资金需求减少，向银行借款减少所以财务费用也相应减少。7、资产处置收益：本期较上期减少 356,586.67 元，主要系由于报告期内吉林省小山生态乡村旅游延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 16 开发有限公司清理固定资产导致。8、营业利润：本期较上期减少 1,790,342.76 元，降幅 14.02%。主要原因是受全球新型冠状病毒疫情影响，营业收入下降，导致营业利润相应下降。9、营业外收入：本期较上期增加 2,231,021.86 元，增幅 48,266.28%，主要是由于报告期吉林省亲和力国际旅行社有限公司清算导致。10、净利润：本期较上期增加 667,897.25 元，增幅为 5.66%，主要是由于本年度公司以接待优质客户为主，团队利润高于上年同期，导致净利润上涨。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,855,287.06 22,013,977.56-82.49%其他业务收入-主营业务成本 3,628,628.39 21,857,503.65-83.40%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%地接业务 2,906,851.20 2,792,904.06 3.92%-84.00%-84.57%3.52%组团及其他业务 948,435.86 835,724.33 11.88%-78.25%-77.77%9.7%合计合计 3,855,287.06 3,628,628.39 5.88%-82.49%-83.40%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入结构稳定，地接业务收入占总收入比重较上年同期有所下降，组团及其他业务收入占比由上年 17.45%增加至 24.60%，主要系由于疫情期间出境旅游尚未开放，导致组团业务受限，同时国内游稍有复苏，导致地接业务数量增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海东航国际旅行社有限公司 400,000.00 10.38%否 2 大连扬帆假日国际旅行社有限公司 247,387.15 6.42%否 3 上海航空国际旅游（集团）有限公司 145,040.00 3.76%否 4 中国旅行社总社（上海）有限公司 125,780.72 3.26%否 5 上海铭远国际旅行社有限公司 95,571.00 2.48%否 延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 17 合计合计 1,013,778.87 26.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 长白山国际旅游度假区开发有限公司万达假日酒店 564,920.00 15.57%否 2 上海锐影票务代理有限公司 84,304.00 2.32%否 3 长白山保护开发区池北长白山知味铁锅炖菜馆 78,098.00 2.15%否 4 长白山国际旅游度假区开发有限公司万达凯悦酒店 76,700.00 2.11%否 5 长白山保护开发区池西白溪饭店 71,449.00 1.97%否 合计合计 875,471.00 24.12%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 509,476.12-4,825,359.02 110.56%投资活动产生的现金流量净额 290,038.19-408,040.00 171.08%筹资活动产生的现金流量净额-1,795,405.09 752,094.69-338.72%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额:本期较上期增加 5,334,835.14 元，增幅 110.56%，主要原因是报告期内受到全球新型冠状病毒疫情影响，公司各项费用支出减少并且收回以前年度款项导致经营活动产生的现金流量净额增加.2、投资活动产生的现金流量净额:本期较上期增加 698,078.19 元，增幅 171.08%，主要原因是报告期内吉林省小山生态乡村旅游开发有限公司出售固定资产所致投资活动产生的现金流量净额较上年同期有所上涨。3、筹资活动产生的现金流量净额:本期较上期就减少 2,547,499.78 元，降幅 338.72%，主要是受到全球新型冠状病毒疫情影响公司旅游业务下降，所以资金需求较去年有所减少导致筹资活动产生的现金流量净额减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 吉林省亲控股子公境内旅游46,752.11 46,752.11 1,036,486.10 372,489.84 延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 18 和力国际旅行社有限公司 司 业务；入境游业务；接受委托代售门票；酒店预订服务。深圳市滴滴导游网络科技有限公司 参股公司 计算机系统软件的开发与销售。-延边福螺投资发展有限公司 控股子公司 实业投资；资产管理；投资信息咨询。8,098,199.59 7,878,975.69 22,628.00-119,616.41 北京慧途科技有限公司 控股子公司 技术推广；软件开发。-主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司控股子公司情况如下：（1）吉林省亲和力国际旅行社有限公司 成立于 2012 年 3 月 14 日，注册资本 300,000.00 元，法定代表人许均。该公司主要经营境内旅游业务；入境游业务；接受委托代售门票；酒店预订服务。本期营业收入 1,036,486.10 元，本期净利润 372,489.84 元。该公司已于 2020 年 12 月 28 日注销。（2）深圳市滴滴导游网络科技有限公司 成立于 2016 年 10 月 25 日，注册资本 5,000,000.00 元，法定代表人扬琴。该公司主要经营网络科技业务。现公司已被法院裁定破产，相关资料已移交法院指定的破产管理人，确认已失去了深圳市滴滴导游网络科技有限公司的控制，本期不再将深圳市滴滴导游网络科技有限公司纳入合并范围。（3）延边福螺投资发展有限公司 成立于 2016 年 6 月 30 日，注册资本 1,000,000.00 元，法定代表人赵万君。该公司主要经营以自有资金对实业投资；资产管理；投资信息咨询（不得从事理财、非法集资、非法吸储、贷款业务）；商务信息咨询；市场信息咨询与调查（不得从事社会调查，社会调研，民意调查，民意测验）；企业管理咨询；财务咨询（不含代理记账）；旅游信息咨询；计算机软件及辅助设备的研发与销售；市场营销策划。本期营业收入：22,628.00 元，本期净利润：-119,616.41 元。（4）北京慧途科技有限公司 成立于 2017 年 3 月 27 日，注册资本 300,000.00 元，法定代表人张坤。该公司主要经营技术推广；软件开发；计算机系统集成；计算机系统服务；数据处理；经济贸易咨询；承办展览展示；组织文化艺术交流活动；设计、制作、代理、发布广告；销售计算机软件及辅助设备。本公司持股比例 40.00%，为第一大股东，与其他股东因“认缴出资不到位”问题发生涉诉纠纷，目前尚未和解，几乎失去了对北京慧途科技有限公司控制，本期未将北京慧途科技有限公司纳入合并范围。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 延边白山国际旅行社股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-012 19 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司的核心资源在以延边州为主的环长白山区域，旅游接待基础能力扎实，对东北旅游理解深刻，合作资源及合作伙伴众多，商业信誉优良、行业及社会形象优良。具有敏锐的行业嗅觉，时刻捕捉商机，在旅游行业日新月异的变化中，能够准确判断流量方向并及时介入，诸如家庭深度游、专项旅游等，并组建各专项项目部。通过与政府，资源企业的合作，加强白山国旅在旅游产业链的上下游延升，提升企业利润率及可持续经营及发展能力。截至 2020 年 12 月 31 日，公司总资产 26,019,070.43 元，归属挂牌公司股东净资产 20,848,739.92元，合并报表资产负债率 22.18%；2020 年度实现营业收入 3,855,287.06 元，归属挂牌公司股东的净利润-1