833658_2020_铁血科技_2020年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2020 年度报告 铁血科技 NEEQ:833658 北京铁血科技股份公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 铁血老兵公益基金募集捐款铁血老兵公益基金募集捐款 909,940.21 元元 公司作为国内领先的垂直军事网站，结合自身互联网传播优势，号召爱心人士加入公益队伍，为老兵带去物质帮扶和精神关爱，2009 年便开始开展寻战友、征集老兵故事等一系列公益活动。2011 年在公司创始人蒋磊的倡议下，铁血老兵公益项目正式启动。为更好地促进全社会关注老兵群体，提升扶持老兵的深度和广度，2013 年 8 月，公司与中华社会救助基金会签约成立了铁血老兵公益基金。2020 年度，公司向铁血老兵公益基金捐献 308,064.00 元，铁血网友等爱心人士、企业向铁血老兵公益基金捐献 601,876.21 元，全年铁血老兵公益基金共募得捐款 909,940.21 元。2020 年铁血老兵公益基金继续在江苏、四川、安徽、河南等全国 27 个地区开展参战老兵帮扶工作，帮扶老兵 2,307 人次，使用帮扶金额 555,282.00 元。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4 40 0 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .127127 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋磊、主管会计工作负责人徐源及会计机构负责人（会计主管人员）高慧斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 人力资源流失的风险 在互联网及电子商务行业，掌握行业核心技术并保持核心型人才和管理型人才的稳定，是公司生存与发展的根本，是公司的核心竞争力所在。公司需要继续吸引经验丰富的技术型人才和管理型人才以维持公司的竞争力。随着互联网行业竞争的不断加剧与公司规模的不断扩大，如公司激励机制和约束机制不及时进行完善，将使公司难以吸引和稳定核心人才，导致人力资源流失。针对上述风险，公司进一步完善人才招聘和培训体系，并采取了一系列吸引和稳定员工的措施。代理品牌的合作风险 国内外各大品牌良好的合作关系，是公司保持行业内领先地位的重要因素。国外合作品牌如 5.11 等，在国际上享有较高的知名度和认可度，公司通过取得独家代理、总经销商、地区经销商等深度合作形式，保证了公司产品的市场占有率和客户忠诚度。但是，随着行业竞争加剧或者国内外贸易环境发生变化，公司如不能维持与各大品牌的合作关系，或当前合作品牌的类型不能满足市场需求的变化，将可能对本公司的电商业务构成重大不利影响。针对上述风险，公司与现有代理品牌继续保持良好的合作5 关系，同时寻找和代理新的品牌，并深度挖掘用户偏好，及时调整公司对各代理品牌的投入力度。运营网络社区的法律风险 公司铁血网社区的内容部分来自网友原创及转载，具有互联网社区的独创性与参与性。同时，由网友自主生成的内容存在较大的随机性和不可控因素，存在违反相关法律法规和政策，并被有权机关处罚的风险。针对上述风险，公司组建并完善了社区安全监控中心，由专业团队对网络社区展示的所有内容进行 24 小时监控。本报告期内公司旗下网站均未因网站内容安全性问题受到行政处罚。如未来发生技术故障、操作失误等意外事件，仍存在因违反相关法律法规而被有权机关处罚的可能。资金实力不足的风险 作为典型的互联网企业，为适应迅速发展的市场需求，公司需要投入大量的市场开发和技术研发经费。随着公司规模的扩大、业务的发展，公司会进一步增加技术研发、市场运营等投入。公司处于快速发展阶段，需要大量资金投入。如不能满足资金需求，可能导致公司发展速度放缓。针对上述风险，公司将根据业务发展需要积极拓展融资渠道，采取银行贷款等方式补充流动资金，为公司业务发展提供资金保障。技术创新与产品研发的风险 公司所处的互联网相关行业处于快速发展阶段，技术和产品更新换代的速度较快。如未来公司的技术创新和产品研发力度无法应对不断加剧的竞争环境和日益多元的客户需求，公司的业务发展将会受到一定的不利影响。针对上述风险，报告期内公司一如既往地保持对技术研发方面的关注与投入。一方面积极开展研发活动，拓展移动端新产品和电商应用技术，开发测试新的产品设计、工艺和高品质面料，以满足不断变化的用户需求；另一方面增加研发人员的招聘和技术培训投入，不断提高自身技术能力，以适应不断变化的技术与市场环境。行业竞争风险 在军事类互联网社区和战术用品行业，目前公司拥有庞大的用户群体和较高的市场占有率。随着市场的迅速壮大，公司面临的行业竞争将不断加剧。在军事类网站方面，公司面临搜狐军事等网站的竞争。随着战术用品行业的快速发展，未来的行业竞争亦将日趋激烈。如市场竞争环境进一步加剧，公司的经营和发展将受到一定的不利影响。针对上述风险，公司顺应互联网发展趋势增加移动端投入，不断开发和推广新技术新产品，严把内容质量关，进一步巩固公司在军事内容和渠道的领先地位。电商业务方面，自有品牌“龙牙”为打造领先的产品力，分别从文化、理念及风格等方面深入探索，报告期内推出了很多受市场欢迎的高颜值产品。公司经营亏损的风险 公司 2020 年年度的净利润为-1,109.23 万元，净利润率为-6.86%。由于公司仍处于快速发展和成长阶段，在不断的拓展新用户和增强老用户的粘性，公司需持续投入较大规模资金用6 于原创内容和产品研发，如未来公司在发展过程中出现用户导入不足、新研发产品无法满足市场需求或管理不善等情况，可能出现持续亏损的风险。针对上述风险，公司积极布局短视频直播业务，将内容部门的工作重心转移至短视频营销，为公司电商业务助力；同时将“龙牙”的产品在战术风格基础上，新增通勤、商务、机能等不同系列，进一步扩大目标消费人群，2020 年度公司经营情况有所改善。应收账款无法收回的风险 公司截至 2020 年 12 月 31 日的应收账款净额为 388.46 万元，占总资产的比例为 2.56%。未来随着公司业务规模的进一步扩大，以及可能出现的为提升客户忠诚度放宽信用政策等情况，公司应收账款规模可能出现增长。若客户回款不及时或发生大规模应收账款坏账的情况，将对公司持续生产经营产生不利影响。公司目前电商业务主要为 B2C 模式，自有销售平台为用户先付款后发货，外部销售平台是与阿里巴巴和京东等信用较好的平台合作，互联网广告业务规则为客户预付，历史数据体现发生坏账的比例较低。存货减值的风险 公司截至 2020 年 12 月 31 日的存货净额为 4,758.60 万元，占总资产的比例为 31.42%，占比较高；存货周转率为 1.19。报告期内公司存货金额较大，存货周转率相对较低。未来若出现市场竞争加剧、产品销售价格下降、产品更新换代等情况，公司将可能存在存货成本低于可变现净值，进而面临计提存货跌价准备的风险。公司经营的具有军事风格的战术服装、装备不同于时装，为几十年甚至上百年的经典款式，因潮流变化而减值的风险较小。期间费用率上升的风险 报告期内，公司管理费用和销售费用金额较高，占营业收入的 49.00%。公司作为互联网和电子商务类企业，在市场推广、产品研发方面有较大的资金投入需求。未来可能会进一步增加研发支出、销售渠道建设支出、人力及管理成本支出等，公司期间费用率可能进一步上升。上述费用的投入将长期持续提升公司的产品竞争力、技术研发实力、销售推广能力，但若费用投入未能产生预期效益，将会造成公司经营业绩下滑的风险。公司根据经营计划制定了各业务部门的年度预算，日常经营过程中严格按已确定预算执行。研发创新能力不足的风险 作为互联网和电子商务类企业，公司只有持续不断地进行大规模研发投入，保持产品和技术创新，才能适应市场需求的变化进而巩固并提升公司的市场地位。如果公司未来持续研发投入不足，或研发团队能力弱化，将有可能导致公司产品不能跟上市场步伐，进而失去继续成长的动力和现有的市场份额。因此产品持续研发、创新能力不足是公司面临的风险之一。公司一贯重视研发投入，以增强军事内容端和自有男装品7 牌“龙牙”的研发能力，期内共发生研发费用 1,038.57 万元。内部控制的风险 有限公司阶段，公司建立了健全的公司治理体系，在实际运营中能够按照公司法和公司章程的规定进行规范运作。但是存在股东会会议届次不规范，会议文件未能妥善保管等不规范的情况。变更为股份公司后，公司治理结构参照上市公司治理规范要求并结合公司实际业务需要进行设计，制定了完备的公司章程、三会议事规则、关联交易管理办法以及对外担保管理办法等内部治理制度。由于股份公司成立时间尚短，治理机制和内部控制体系也有待在经营过程中逐渐完善，因此，在未来的一段时间内，公司治理仍存在不规范的风险。针对上述风险，公司严格按照公司章程等内部制度，规范公司内部治理，不断完善内部治理体系。未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司经审计合并财务报表未分配利润-5,805.89 万元，实收股本 60,888,388.00 元，未弥补亏损超过实收股本总额三分之一。针对上述风险，公司进一步促进电商与内容端的协同效应，增加内容业务对于电商业务的赋能作用。借助短视频和直播带货的风口，继续加大对短视频、直播业务的战略投入，为电商业务增长提供保障；同时优化资源配置，加强内部控制和各类费用的日常管理，提高公司盈利水平。本期重大风险是否发生重大变化：公司触发创新层降层情形，已于 2020 年 11 月 4 日由创新层调整至基础层。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、铁血科技 指 北京铁血科技股份公司 董事会 指 北京铁血科技股份公司董事会 监事会 指 北京铁血科技股份公司监事会 股东大会 指 北京铁血科技股份公司股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京铁血科技股份公司章程 三会议事规则 指 北京铁血科技股份公司董事会议事规则、北京铁血科技股份公司监事会议事规则、北京铁血科技股份公司股东大会议事规则 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、首创证券 指 首创证券股份有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京铁血科技股份公司 英文名称及缩写 Beijing Tiexue Tech.Co.,Ltd.证券简称 铁血科技 证券代码 833658 法定代表人 蒋磊 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 徐源 联系地址 北京市海淀区丹棱街 18 号创富大厦 4 层 410 电话 010-62677350 传真 010-62677350 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区丹棱街 18 号创富大厦 4 层 410 邮政编码 100080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券事务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 27 日 挂牌时间 2015 年 11 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-互联网和相关服务（I64）-其他互联网服务（I649）-其他互联网服务（I6490）主要业务 内容生态业务，包括互联网广告、游戏运营、军事文学在线阅读等；电商业务，提供以战术风格为主的男装、鞋帽、配饰等实物产品。主要产品与服务项目 公司围绕“铁血”这一军事文化品牌，在线上及线下提供军事历史及泛军事文化相关的综合系列产品，致力于为军事历史爱好者提供在该细分领域线上线下消费链的闭环服务，主要包括：互联网广告、军事文学在线阅读、网络游戏等衍生增值服务，以及提供以战术风格为主的男装、鞋帽、配饰等实物产品。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 9 普通股总股本（股）60,888,388 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 蒋磊 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为蒋磊，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108762186980N 否 注册地址 北京市海淀区丹棱街 18 号 1 号楼 4 层 410 否 注册资本 60,888,388 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）首创证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈峰 张伟江 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 161,764,562.13 139,516,239.11 15.95%毛利率%50.62%56.98%-归属于挂牌公司股东的净利润-10,846,218.42-19,440,699.94-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,034,700.55-20,429,543.73-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.88%-12.72%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.74%-13.37%-基本每股收益-0.18-0.32-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 151,463,021.01 158,684,649.73-4.55%负债总计 16,528,731.09 12,943,064.73 27.70%归属于挂牌公司股东的净资产 132,561,417.99 143,122,636.41-7.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.18 2.35-7.23%资产负债率%（母公司）3.92%3.11%-资产负债率%（合并）10.91%8.16%-流动比率 8.79 12.34-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,928,205.07-18,976,399.10-应收账款周转率 24.74 21.18-存货周转率 1.19 0.81-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.55%-8.83%-营业收入增长率%15.95%-11.96%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 60,888,388 60,888,388 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）518,846.50 2.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 955,095.97 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-174,738.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,299,203.99 所得税影响数 38,941.63 少数股东权益影响额（税后）71,780.23 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,188,482.13 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了关于修订印发企业会计准则第 14 号-收入的通知（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，对会计政策相关内容进行调整，本公司具体会计政策见附注三、（二十一）。根据新收入准则衔接规定要求，本公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，新旧准则转换累计影响结果仅对期初留存收益进行调整。本公司执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日资产负债表的影响如下：报表项目 会计政策变更前 2019 年 12 月 31 日余额 会计政策变更后 2020 年 1 月 1 日余额 新收入准则 影响金额 应收账款 5,180,790.14 5,180,790.14 合同资产 预收账款 3,743,276.87 -3,743,276.87 合同负债 3,743,276.87 3,743,276.87 2、执行解释第 13 号 财政部于2019年12月10日发布了企业会计准则解释第13号（财会201921号）（以下简称“解释第13号”），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。解释第13号完善了以下内容：关联方的认定：解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。业务的定义：解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，采用未来适用法对该会计政策变更进行会计处理，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 因 2019 年处置一家子公司“北京先登投资有限公司”，导致合并报表范围由 2019 年的 10 家变成本期的 9 家。二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以优质军事内容为息壤，用多样化的内容产品连接用户，形成自有流量入口和发行能力，在此基础上，生长出以电商为主，辅以广告、游戏、军事文学在线阅读及军事文学 IP 运营等多种业务，进行商业变现。1、内容生态业务 军事内容生态业务为公司的基石，目前公司的内容生态主要由微信矩阵、视频节目、铁血读书等产品形式所组成。公司通过优质的军事内容服务，构建了具有行业优势的军事内容矩阵，获得了海量用户，为公司电商、互联网广告、游戏等业务的增长提供了重要保障。2、电商业务 公司电商业务主要聚焦于战术服装、装备领域，为确保产品品质和为用户提供更好的产品，公司于 2011 年创立了自有的战术服装品牌龙牙，秉承“只用好料”的准则，坚持品质与舒适至上，经过多年努力，已经被越来越多的军事爱好者所选择。在营销渠道构建方面，公司充分发挥内容创作优势，通过在抖音、快手、微信等流量聚集平台持续输出优质内容，有效触达电商业务精准用户和目标群体。除内容营销外，公司还在自有销售平台铁血君品行、淘宝、天猫、京东等平台建立了线上门店，同时在全国各大主要城市开设了 15 家线下体验店。这种“内容电商+直营”的销售模式，为公司省去了大量的渠道费和广告费，使龙牙的产品极具性价比，满足了用户想用合适的价格买到高品质服装的需求。为进一步满足用户多元化需求，让更多用户能够在“龙牙”找到适合自己的服装，公司在战术风格基础上，新增通勤、商务、机能等不同系列的产品，致力于为不同年龄层次用户提供高性价比、高颜值的尖叫产品。14 报告期内及期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 17,750,553.49 11.72%17,396,335.00 10.96%2.04%应收票据 -应收账款 3,884,583.96 2.56%5,180,790.14 3.26%-25.02%存货 47,585,970.39 31.42%65,943,916.28 41.56%-27.84%投资性房地产 -长期股权投资 706,826.45 0.47%682,565.77 0.43%3.55%固定资产 3,266,895.72 2.16%3,747,528.29 2.36%-12.83%在建工程 -无形资产 1,284,371.56 0.85%1,760,601.84 1.11%-27.05%递延所得税资产 5,875,531.89 3.88%3,279,359.62 2.07%79.17%商誉 -短期借款 -长期借款 -合同负债 4,249,240.55 2.81%-应交税费 2,487,932.38 1.64%1,749,124.64 1.10%42.24%递延收益 505,176.37 0.33%343,345.61 0.22%47.13%递延所得税负债 460,739.77 0.30%712,500.00 0.45%-35.33%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应交税费：报告期应交税费增加的原因是公司业务结构变化及营业收入增加所致；2、递延所得税资产：递延所得税资产增加系报告期铁血君客纳税调整后亏损确认所得税资产及计提存货减值所致；3、递延收益：递延收益增加系报告期内获得北京市文化发展中心资助和奖励所致；4、递延所得税负债：递延所得税负债减少系前期适用所得税税率调整所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 161,764,562.13-139,516,239.11-15.95%营业成本 79,886,610.10 49.38%60,017,299.47 43.02%33.11%毛利率 50.62%-56.98%-税金及附加 1,490,547.53 0.92%1,126,068.85 0.81%32.37%销售费用 48,929,065.75 30.25%44,954,392.53 32.22%8.84%管理费用 30,338,232.32 18.75%39,870,824.31 28.58%-23.91%研发费用 10,385,716.68 6.42%10,947,923.74 7.85%-5.14%财务费用 35,822.18 0.02%106,814.81 0.08%-66.46%信用减值损失-1,780,335.13-1.10%-339,689.65-0.24%424.11%资产减值损失-3,816,343.17-2.36%-3,431,974.54-2.46%11.20%其他收益 633,867.39 0.39%102,295.96 0.07%519.64%投资收益 907,603.22 0.56%1,389,697.80 1.00%-34.69%公允价值变动收益 71,753.43 0.04%256,150.70 0.18%-71.99%资产处置收益 -0.00%-7,535.61-0.01%-100.00%汇兑收益 -0.00%-0.00%-营业利润-13,284,886.69-8.21%-19,538,139.94-14.00%-32.01%营业外收入 19,038.97 0.01%30,187.12 0.02%-36.93%营业外支出 361,610.95 0.22%540,309.18 0.39%-33.07%所得税费用-2,535,163.59-1.57%-489,977.84-0.35%417.40%净利润-11,092,295.08-6.86%-19,558,284.16-14.02%-43.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本增加：主要系商品销售收入增加较快所致；16 税金及附加：系报告期内公司营业额增加及收入结构变化所致；2、财务费用：财务费用减少主要因报告期内汇兑损益减少及利息收入增加所致；3、信用减值损失：信用减值损失增加主要因报告期内计提优视科技有限公司坏账 173 万元所致；4、其他收益：报告期内收到北京市文化发展中心的奖励和资助 49.50 万元，地方政府稳岗补贴 2.30 万元；5、投资收益：投资收益减少主要由于本期理财本金减少及利率下降导致理财收益同比减少；6、营业外收入：营业外收入增加主要系处置兵著作权所致；7、营业外支出：营业外支出减少主要系上期个别公益项目捐赠本期未发生所致；8、资产处置收益：系本期无资产处置所致；9、所得税费用：系铁血君客纳税调整后亏损确认所得税费用及计提存货减值所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 161,764,562.13 139,515,767.42 15.95%其他业务收入-471.69-主营业务成本 79,886,610.10 60,017,299.47 33.11%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%销售商品 147,329,445.06 76,902,036.66 47.80%27.73%37.21%-3.60%流量收入 14,435,117.07 2,984,573.44 79.32%-40.28%-24.79%-4.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司因战略性转型，将优质资源投入至电商销售，导致流量收入逐年下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关是否存在关联关17 比比%系系 1 腾讯科技（深圳）有限公司 3,355,991.97 2.07%否 2 百度在线网络技术（北京）有限公司 1,702,015.92 1.05%否 3 云南精锐警用装备制造有限公司 611,095.00 0.38%否 4 西藏自治区公安厅特勤局 588,500.00 0.36%否 5 沈阳市和平区合金户外用品店 570,257.45 0.35%否 合计合计 6,827,860.34 4.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 华懋（厦门）特种材料有限公司 7,670,275.84 13.64%否 2 丹东市日升制衣有限公司 5,910,688.87 10.51%否 3 天津市兴华森亚迪服饰有限公司 5,619,700.74 9.99%否 4 德州元济纺织有限公司 3,265,077.50 5.81%否 5 江苏南纬服装有限公司 2,566,498.22 4.56%否 合计合计 25,032,241.17 44.51%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,928,205.07-18,976,399.10-投资活动产生的现金流量净额-9,569,936.58 24,229,871.30-筹资活动产生的现金流量净额 -233,096.00-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额增加主要因本期商品销售同比有较大幅度增长及压缩库存所致；2、投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额减少主要因理财业务在报告期赎回金额小于购买金额所致；3、筹资活动产生的现金流量净额：本期无筹资活动。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 18 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 铁血君客（北京）电子商务有限公司 控股子公司 销售战术服装、鞋帽等 80,704,184.25-8,886,183.97 144,842,490.32-6,793,968.79 北京盛世君阅文化传播有限公司 控股子公司 在线阅读服务 694,935.55-4,660,360.05 2,220,767.44-2,126,343.38 铁血文化传媒（北京）有限公司 控股子公司 军事网络文学IP 运营和开发 8,524,232.42 8,467,320.36 1,867,924.49 24,995.78 北京铁血君工科技有限公司 控股子公司 销售战术服装、鞋帽等 38,841.34-101,558.66 -1,761 北京点兵文化传媒有限公司 控股子公司 视频制作及发行 623,289.78-211,326.83 782,951.07 369,200.08 成都铁血君客电子商务有限控股子公司 销售战术服装、鞋帽等 981,481.53 578,522.23 2,069,278.76 115,542.20 19 公司 南充信达网络服务有限责任公司 控股子公司 服务器存储、内容安全审核 413,088.32-3,090,916.00 2,116,886.78-396,722.00 霍尔果斯战火影业有限公司 控股子公司 网络文学IP 影视改编及发行 10,959,953.83 10,568,553.83 -20,108.64 天津龙牙战术服装有限公司 控股子公司 委托加工战术服装、鞋帽等 4,844.35-5,155.65 -884.68 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明（1）铁血君客（北京）电子商务有限公司：成立于 2010 年 2 月 25 日，注册资本 2,000 万元，经营范围为销售服装、文化用品、眼镜、鞋帽、箱包、体育用品、钟表、工艺品；技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口；技术开发、技术转让、技术咨询、技术推广；软件开发；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 14 以上的云计算数据中心除外）；工程和技术研究与试验发展；委托生产服装、鞋帽；销售食品；互联网信息服务。（2）北京盛世君阅文化传播有限公司：成立于 2012 年 8 月 23 日，注册资本 100 万元，经营范围为组织文化艺术交流活动（不含营业性演出)；企业管理咨询；设计、制作、代理、发布广告；电脑动画设计；会议服务；承办展览展示活动；企业策划；技术服务、技术推广；从事互联网文化活动。（3）铁血文化传媒（北京）有限公司：成立于 2016 年 2 月 16 日，注册资本 740 万元，经营范围为组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；承办展览展示活动；设计、制作、代理、发布广告；经济贸易咨询；企业管理咨询；技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术推广。（4）北京铁血君工科技有限公司：成立于 2015 年 9 月 9 日，注册资本 100 万元，经营范围为技术开发、技术服务；销售日用品、服装、文化用品、鞋帽、体育用品、工艺品；货物进出口、技术进出口、代理进出口。20 （5）北京点兵文化传媒有限公司：成立于 2016 年 12 月 27 日，注册资本 10 万元，经营范围为组织文化艺术交流活动(不含营业性演出)；技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术推广；会议服务；影视策划；承办展览展示活动；企业策划；设计、制作、代理、发布广告；文艺创作；翻译服务；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；市场调查；软件开发；产品设计；工艺美术设计；电脑动画设计；广播电视节目制作。（6）成都铁血君客电子商务有限公司：成立于 2010 年 12 月 17 日，注册资本 100 万元，经营范围为网上销售服装、文化用品。（7）南充信达网络服务有限责任公司：成立于 2012 年 4 月 13 日，注册资本 10 万元，经营范围为互联网信息管理、互联网安全保护；计算机软件开发（以上经营范围涉及行政许可的凭许可证或批准文件经营）。公司持股比例 40%，通过协议控制南充信达网络服务有限责任公司。（8）霍尔果斯战火影业有限公司：成立于 2016 年 4 月 5 日，注册资本 1,000 万元，经营范围为广播电视节目制作、经营与发行；影视策划；电影投资、制作、发行；影视文化信息咨询；影视项目的投资管理；信息咨询（不含中介服务）；设计、制作、代理、发布广告