833263_2020_万承志堂_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

1 2020 年度报告 万承志堂 NEEQ:833263 万承志堂中医药股份有限公司 Wanchengzhitang Traditional Chinese Medicine Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 为了突破发展瓶颈，大承医疗投资股份有限公司（现万承志堂中医药股份有限公司）加快推进“互联网+中医”的布局与建设，2020 年 4 月 15 日，公司子公司杭州万承志堂高银街中医门诊部有限公司通过了杭州市相关部门的审核验收，获批了“互联网诊疗”资格。为配合公司战略规划及发展的需要，大承医疗投资股份有限公司于 2020 年 6 月 12 日召开第三届董事会第五次会议，2020 年 6 月 30 日召开 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了关于变更证券简称（或公司全称）的议案，证券全称由“大承医疗投资股份有限公司”变更为“万承志堂中医药股份有限公司”，证券简称由“大承医疗”变更为“万承志堂”，证券代码保持不变。截止目前相关工商及其他变更程序均已完成。万承志堂中医药股份有限公司成立于 2008 年，是以做一家有价值观的人文精品医疗机构为愿景，以让每个人因健康而快乐为使命的从事专业医疗、健康管理等服务的企业。传承发展于百年名馆、中华老字号万承志堂（创立于清光绪初年 1875 年），公司旗下有三大产业优势：中医特色门诊(万承志堂国药馆)、中医药健康保健养生（杭州万承志堂健康科技有限公司）、人群健康管理服务等。这些产业持续不断地为百姓带来福音，万承志堂百年传承、十年如一日，始终坚持每年定期举办义诊、公益讲座，3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2 23 3 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3 35 5 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .6464 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨罕闻、主管会计工作负责人高军及会计机构负责人（会计主管人员）高军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险 股份公司阶段，公司依照法律法规制定了较为完备的公司章程、三会议事规则，完善了各种规章制度，制定了 关联交易管理办法、重大决策管理办法、对外担保管理办法等治理制度，为公司治理机制的完善提供了制度性保障，但相关制度落实需要有一个过程，公司存在治理风险。政府政策的调整与变化风险 公司属于医疗卫生行业，是关乎国计民生的重要领域。国家卫生和计划生育委员会、医保局、质检总局、工商行政管理局等部门为保障我国医疗卫生行业持续稳定发展，先后制定颁布了一系列标准与政策，为行业的发展建立了良好的政策环境，将在较长时期内对行业发展带来促进作用。但行业的相关政策环境正处于一个从无到有、不断完善的过程中，在一定特殊时期内可能会出现政策变化，从而对公司的经营带来一定影响。公司实际控制人不当控制风险 截至本年度报告签署日止，实际控制人王心华、杨罕闻及赵子旦直接和间接合计持有公司 47.96%的股份，杨罕闻同时担任公司董事长兼总经理，因此，公司实际控制人客观上存在利用其控制地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东利益的风险。5 经营区域集中的风险 报告期内，公司销售收入主要集中在杭州，杭州地区销售占比较高，虽然公司在在上海地区设立了子公司，扩大经营范围，公司也在积极拓展杭州地区以外市场，但杭州市场在一定时间内仍属于公司最重要的市场，如未来杭州地区竞争过于激烈将对公司的经营产生一定的风险。公司的经营风险 公司所在的医疗行业属于充分竞争市场，虽然公司经过多年经营，已经在市场上积累了一定的知名度，但公司仍面临着激烈的市场竞争。医疗风险 在医学上，由于存在着医学认知局限、患者个体差异、疾病情况不同、医生素质差异、医院条件限制等诸多因素的影响，各类诊疗行为均不可避免地存在着程度不一的风险。行业竞争风险 公司所在的医疗服务行业属于充分竞争市场，虽然公司经过十多年经营，“万承志堂”品牌已经在市场上积累了一定的知名度，但公司仍面临着知名品牌和对手的竞争。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、万承志堂 指 万承志堂中医药股份有限公司 光大证券、主办券商 指 光大证券股份有限公司 健康公司 指 杭州万承志堂健康科技有限公司 大承医院 指 杭州大承医院有限公司 高银馆 指 杭州万承志堂高银街中医门诊部有限公司 上海馆 指 上海承志堂中医门诊部有限公司 鑫禾集团、控股股东 指 浙江鑫禾实业集团有限公司 鑫禾股份 指 杭州鑫禾实业股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国会计法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）企业会计准则 指 财政部 2006 年发布，由 1 项基本准则、41 项具体准则和应用指南构成的企业会计准则体系 公司章程 指 万承志堂中医药股份有限公司章程 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日的期间 新三板、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 万承志堂中医药股份有限公司 英文名称及缩写 Wanchengzhitang Traditional Chinese Medicine Co.,Ltd 证券简称 万承志堂 证券代码 833263 法定代表人 杨罕闻 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 高军 联系地址 杭州市上城区高银街 105 号 电话 0571-87077053 传真 0571-87077053 电子邮箱 公司网址 办公地址 杭州市上城区高银街 105 号 邮政编码 310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 3 月 7 日 挂牌时间 2015 年 8 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）Q 卫生和社会工作-83 卫生-833-8330 门诊部（所）主要业务 中西医综合诊疗业务、养生保健产品开发与销售业务 主要产品与服务项目 中西医综合诊疗服务、养生保健产品开发与销售、健康管理服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 浙江鑫禾实业集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨罕闻、王心华、赵子旦），一致行动人为（杨罕闻、王心华、赵子旦）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330000670632752Y 否 注册地址 浙江省杭州市上城区高银街 105 号 是 注册资本 53,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李进华 李文龙 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 176,494,112.74 186,185,798.49 -5.21%毛利率%23.25%21.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,510,023.19 4,928,964.03 275.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,276,872.11-613,346.65-2,101.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.19%1.72%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.11%-0.21%-基本每股收益 0.35 0.09 288.89%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 345,747,881.76 317,380,815.72 8.94%负债总计 36,965,311.98 27,302,224.84 35.39%归属于挂牌公司股东的净资产 308,433,341.31 289,711,692.09 6.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.82 5.47 6.40%资产负债率%（母公司）39.04%38.86%-资产负债率%（合并）10.69%8.60%-流动比率 2.22 4.43-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,848,287.93 13,632,228.59 133.62%应收账款周转率 7.08 7.55-存货周转率 13.99 13.67-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.94%-2.83%-营业收入增长率%-5.21%-6.57%-净利润增长率%230.56%-73.48%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,000,000 53,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 4,289,990.71 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）99,510.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,931,232.95 委托他人投资或管理资产的损益 -单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,266.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,351,000.15 所得税影响数 117,284.00 少数股东权益影响额（税后）565.07 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,233,151.08 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 对 2020 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 将与销售商品相关的预收款项重分类至合同负债；将其中尚未发生的增值税纳税义务重分类至其他流动负债。预收款项-2,242,379.16-556,488.34 合同负债 2,041,372.08 529,988.90 其他流动负债 201,007.08 26,499.44 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少）：受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 预收款项-1,940,725.58-650,960.05 合同负债 1,732,704.88 619,830.60 其他流动负债 208,020.70 31,129.45 （2）执行企业会计准则解释第 13 号 财政部于 2019 年 12 月 10 日发布了企业会计准则解释第 13 号（财会201921 号，以下简称“解释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或12 联营企业。此外，解释第 13 号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行碳排放权交易有关会计处理暂行规定 财政部于 2019 年 12 月 16 日发布了碳排放权交易有关会计处理暂行规定（财会201922 号），适用于按照 碳排放权交易管理暂行办法 等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自 2020 年 1 月 1日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（4）执行新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），自 2020 年 6 月 19 日起施行，允许企业对 2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理并对2020 年 1 月 1 日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。本公司作为承租人采用简化方法处理相关租金减让冲减本期营业成本、管理费用和销售费用合计人民币 1,291,101.83 元。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、本公司之子公司杭州万承志堂智能科技有限公司、海南大承科技有限公司及孙公司杭州万承志堂医疗美容诊所有限公司（2021 年 3 月更名为杭州万承志堂清波中医诊所有限公司）、杭州承志堂科技有限公司、杭州万承志堂中医药有限公司系本期新设立，本期纳入合并范围。2、2020 年 4 月 18 日，本公司与浙江康承亿佳健康管理有限公司签署股权转让协议出售杭州大承医院有限公司（以下简称“大承医院”）100%的股权，2020 年 5 月 28 日，大承医院完成工商变更及交接手续，本公司对大承医院不再具有控制权，故本公司确定丧失控制权时点为 2020 年 5 月 28 日。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司所处行业和主营业务 公司属于卫生（Q83）行业，主要从事医疗健康服务，通过开设中医门诊等医疗机构为客户提供医疗服务。此外，公司还通过开设健康管理机构为亚健康人群提供健康管理服务及销售养生保健产品获取收入。2、公司的经营服务模式 （1）公司提供多层次、多特色的诊疗项目。公司聘请国家级、省级和当地的中西医专家提供专业精湛的医疗服务。门诊部特色重点科室为中医皮肤科、中医肿瘤科、中医妇产科、中医内儿科等；健康公司则提供健康管理、健康咨询、养生滋补产品销售等服务。（2）采取了人性化服务措施服务病患与客户。各医院与门诊部从患者的实际需求出发，不断创新服务方式，如开设 VIP 医疗服务通道、预约挂号系统、网上预约、网上求医、门诊一站式服务、对特殊病患上门服务等等，并通过定期回访患者及客户、设立患者俱乐部等人性化健康管理手段，为广大病患或爱美人士提供优质服务，并获得良好口碑。3、公司的产品或服务所采用的主要技术 （1）基于传统中医医学的诊疗技术及技术人才。公司作为“中华中医药学会中医药文化教育传承基地”，较好的传承了万承志堂老字号百年历史、经验方法和传统技术，名医及专家力量雄厚。（2）开创集现代医学与传统医学相结合的高端综合性医疗服务。重视人才培养和学术建设，以高水平、高起点、高素质、高技能的“四高”原则，引进省内外名医专家，融合西医与中医的独特优势，提供特色、专业的医疗服务。（3）引进了西门子、通用等先进的医疗检测设备及技术，为客户提供全面周到的医疗服务。（4）严控医疗质量管理服务。在组织机构建设方面，在制度流程层面，公司整体负责医疗质量，在各院馆、各科室设立医疗质量控制小组执行相关工作。且公司在购进大型设备之前对供应商及设备进行评审，以有效降低医疗事故的发生率。另外，科室内部也开展以科主任为首的医疗质量考核、改进等工作，确保全院医疗质量的持续改进。4、销售模式和渠道 按照销售模式，公司的业务可以分为：医疗收入、健康服务收入、产品销售收入，具体渠道如下：（1）医疗收入：公司通过开设中医门诊（杭州、上海）等为客户提供业务，公司经营地域主要集中在杭州、上海等地区。公司通过下属中医馆门诊向患者提供医疗服务，根据当地的患者需求和消费能力等实际情况，系统开展各类服务项目，有效满足不同患者的医疗服务需求。（2）健康服务收入：公司为亚健康人群提供健康管理、健康咨询服务等。（3）产品销售收入：公司及其子公司主要通过自有网点销售、电视平台销售、网络销售等方式销售养生保健产品，公司通过多年的品牌积累，已逐渐树立了一定的品牌影响力及客户忠诚度。5、专利、商标和经营资质 公司获得多项发明专利技术，同时拥有万承志堂、承志堂等多项注册商标。公司具备开展业务所需的医疗机构执业许可证、药品经营许可证、食品流通许可证、卫生许可证、药品经营质量管理规范认证证书等经营资质。报告期内，公司商业模式较上年度发生一定变化，因谋求资本市场发展等原因，公司逐渐减少并剥离医院服务方面业务，公司将进一步聚焦传统中医药产业，以主抓中医门诊部、中医药养生保健产品销售等方面业务为主。行业信息行业信息 14 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司主要产品或服务发生一定变化，公司逐渐减少并剥离医院服务方面业务，公司将进一步聚焦传统中医药产业。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,262,835.00 2.97%28,184,657.40 8.88%-63.59%应收票据-应收账款 28,482,000.98 8.24%21,385,097.27 6.74%33.19%存货 11,521,595.27 3.33%7,842,762.78 2.47%46.91%投资性房地产-长期股权投资 105,659,990.70 30.56%78,102,504.47 24.61%35.28%固定资产 20,589,173.17 5.95%27,787,946.53 8.76%-25.91%在建工程-无形资产 650,370.73 0.19%21,017,488.12 6.62%-96.91%商誉-短期借款-长期借款-长期待摊费用 8,195,983.87 2.37%15,407,331.62 4.85%-46.80%其他非流动资产 56,587,299.00 16.37%55,487,300.00 17.48%1.98%资产总计 345,747,881.76 100.00%317,380,815.72 100.00%8.94%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2020 年末货币资金较期初减少 63.59%，主要系本期新增股权投资蓝莲(杭州）生物科技有限公司7139.649 万元,新增股权投资安吉金络企业管理合伙企业（有限合伙）6,500 万元；2、2020 年末应收账款较期初增加 33.19%，主要系杭州市医疗保险事业管理中心医保款 2020 年相比2019 年增加 460 万元；3、2020 年末存货较期初增加 46.91%，主要系公司增加了部分贵重稀有药材所致；4、2020 年长期股权投资较期初增加 35.28%，主要系本期新增股权投资安吉金络企业管理合伙企业（有限合伙）6500 万元；5、2020 年固定资产减少 25.91%，主要系本期出售杭州大承医院有限公司全部股权所致；6、2020 年无形资产减少 96.91%，主要系本期出售日本技术使用权所致；7、2020 年长期待摊费用较期初减少 46.80%，主要系本期出售杭州大承医院有限公司全部股权所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 176,494,112.74-186,185,798.49-5.21%营业成本 135,467,026.14 76.75%146,243,223.34 78.55%-7.37%毛利率 23.25%-21.45%-销售费用 2,330,613.25 1.32%2,853,909.20 1.53%-18.34%管理费用 19,501,593.15 11.05%25,519,560.72 13.71%-23.58%研发费用-0%-财务费用 221,816.81 0.13%208,350.45 0.11%6.46%信用减值损失 2,102,392.11 1.19%-2,659,324.91-1.43%-179.06%资产减值损失-1,615,304.12-0.92%-576,573.39-0.31%180.16%其他收益 123,977.25 0.07%13,600.00 0.01%811.60%投资收益 6,674,766.33 3.78%3,041,286.07 1.63%119.47%公允价值变动收益-资产处置收益-817,872.60-0.46%-53,255.42-0.03%1,435.75%汇兑收益-营业利润 25,142,157.29 14.25%10,770,227.22 5.78%133.44%营业外收入 26,421.44 0.01%1,391,456.82 0.75%-98.10%营业外支出 20,622.20 0.01%467,926.37 0.25%-95.59%净利润 18,702,352.87 10.60%5,657,833.12 6.28%230.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2020 年营业收入较 2019 年减少 5.21%，主要系本期受疫情影响，正常经营时间较上期有所减少；2、2020 年营业成本较 2019 年减少 7.37%，主要系本期受疫情影响，正常经营时间较上期有所减少；3、2020 年销售费用较 2019 年减少 18.34%，主要系本期受疫情影响，正常经营时间较上期有所减少；4、2020 年管理费用较 2019 年减少 23.58%，主要系本期受疫情影响，正常经营时间较上期有所减少；16 5、2020 年其他收益较 2019 年增加 811.60%，主要系本期各类手续费返还。6、2020 年投资收益较 2019 年增加 119.47%，主要系本期处置长投及资金拆借收益增加所致；7、2020 年资产处置收益较 2019 年减少 1435.75%，主要系本期出售日本技术所致；8、2020 年营业外收入较 2019 年减少 98.10%，主要系上期清理了无需支付的应付账款 138 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 176,293,818.11 185,734,513.74-5.08%其他业务收入 200,294.63 451,284.75-55.62%主营业务成本 135,313,722.53 145,865,945.66-7.23%其他业务成本 153,303.61 377,277.68-59.37%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%产品销售 5,428,747.84 3,318,193.15 38.88%29.85%87.52%-32.59%医疗服务 170,865,070.27 131,995,529.38 22.75%-5.89%-8.40%10.26%其他 200,294.63 153,303.61 23.46%-55.62%-59.37%43.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期公司产品销售的营业收入和营业成本较上期有所增加，主要系公司参茸类产品销售量增加；毛利率较上期有所下降,主要系公司所销售的产品类别有所不同；2、本期公司医疗服务的营业收入和营业成本较上期有所下降，主要系本期公司受疫情影响，正常营业时间减少；毛利率较上期有所增加，主要系本期公司剥离子公司大承医院，减少了亏损，毛利率有所上升；3、本期公司其他收入为公司零星收入，金额较小。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 242,345.85 0.14%否 2 患者一 176,386.05 0.10%否 3 患者二 164,507.29 0.09%否 4 患者三 157,289.34 0.09%否 5 患者四 138,662.47 0.08%否 17 合计合计 879,191.00 0.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海真仁堂药业有限公司 42,070,777.15 35.07%否 2 浙江英特医药药材有限公司 26,178,096.31 21.82%否 3 江西省途尚人力资源开发有限公司 6,099,652.68 5.09%否 4 宁波泉顺企业管理咨询有限公司 5,478,605.63 4.57%否 5 桓仁参盈堂中药材有限公司 4,853,196.32 4.05%否 合计合计 84,680,328.09 70.60%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 31,848,287.93 13,632,228.59 133.62%投资活动产生的现金流量净额-49,560,110.33-44,796,195.70 10.63%筹资活动产生的现金流量净额-210,000.00-现金流量分析现金流量分析：1、2020 年经营活动产生的现金流量净额较 2019 年增加 133.62%，主要系本期公司剥离了杭州大承医院有限公司，减少了经营性现金流出，且上期公司受医美业务影响，经营性现金流出较大；2、2020 年投资活动产生的现金流量净额较 2019 年增加 10.63%，主要系本期公司支付安吉金络企业管理合伙企业（有限合伙）投资款；3、2020 年公司筹资活动产生的现金流量净额较 2019 年减少 21 万元，系本期上海承志堂中医门诊部有限公司进行股利分配，公司支付其少数股东股利。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭州万承志堂健康科技有限公司 控股子公司 健康管理服务、中医药相关保健产品的开发与24,211,035.62 21,067,731.54 6,313,765.34 1,590,026.67 18 销售等 杭州万承志堂高银街中医门诊部有限公司 控股子公司 中医门诊诊疗服务等 137,544,606.68 109,952,886.27 94,538,411.87 14,443,232.59 海南大承科技有限公司 控股子公司 美容服务；食品经营；保健食品销售；药品批发零售等 48,089.05-4,949.85 -4,949.85 上海承志堂中医门诊部有限公司 控股子公司 中医门诊诊疗服务等 18,963,275.05 12,012,348.34 65,659,504.53 6,782,388.27 杭州万承志堂智能科技有限公司 控股子公司 技术服务；互联网销售；人工智能应用软件开发；远程健康管理服务；中医养生保健服务等。3,150.94-22,738.73 -22,738.73 杭州万承志堂医疗美容诊所有限公司 控股子公司 美容服务；医疗服务；保健食品销售；药品批发；药品零239,719.69 162,087.74 346,011.00 112,087.74 19 售；杭州万承志堂中医药有限公司 控股子公司 药品零售；美容服务；保健食品销售等 1,000.080-2,782.220 -2,782.22 杭州承志堂科技有限公司 控股子公司 中医养生保健服务（非医疗）；化妆品零售、批发；互联网销售等 0 0 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 截至报告期末，公司有 6 家全资子公司，包括杭州万承志堂健康科技有限公司（原杭州万承志堂健康管理有限公司）、杭州万承志堂高银街中医门诊部有限公司、海南大承科技有限公司、杭州万承志堂医疗美容诊所有限公司、杭州万承志堂中医药有限公司、杭州承志堂科技有限公司；公司有 2 家控股子公司，公司持有上海承志堂中医门诊部有限公司 97%股权；公司持有杭州万承志堂智能科技有限公司 87%股权。1、杭州万承志堂健康科技有限公司原杭州万承志堂健康管理有限公司成立于 2012 年 11 月 13日，经营范围：服务：非医疗性健康知识咨询，生活类美容，医疗产业投资、建设、管理；批发、零售：预包装食品，乳制品（含婴幼儿配方乳粉），保健食品，化妆品，初级食用农产品，日用品；零售：乙类非处方药中成药、中药材（饮片）（限规定品种）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。于 2019 年 11 月 21 日工商变更，名称变更为杭州万承志堂健康科技有限公司。是公司主要业务收入健康服务收入、产品销售收入的主要来源。2、杭州万承志堂高银街中医门诊部有限公司杭州万承志堂高银街中医门诊部有限公司成立于2011 年 10 月 13 日，经营范围：服务：医学检验科，医学影像科，超声诊断专业，中医科，内科专业，妇产科专业，儿科专业，皮肤科专业，肿瘤科专业，骨伤科专业，针灸科专业，推拿科专业，中西医结合科，生活类美容。杭州万承志堂高银街中医门诊部有限公司 2020 年实现营业收入 94,538,411.87元，净利润 14,443,232.59 元。是公司主要业务收入医疗收入的主要来源。3、海南大承科技有限公司成立于 2020 年 10 月 20 日，经营范围：许可项目：美容服务；食品经营（销售预包装食品）；医疗服务；婴幼儿配方乳粉销售；保健食品销售；药品批发；药品零售；职业卫生技术服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；健康咨询服务（不含诊疗服务）；第二类医疗器械销售；中医养生保健服务（非医疗）；化妆品批发；化妆品零售；食用农产品批发；食用农产品零售；日用品销售；养生保健服务（非医疗）；互联网销售（除销售需要许可的商品）（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）。是公司主要业务收入健康服务收入、产品销售收入的重要补充。4、上海承志堂中医门诊部有限公司成立于 2007 年 8 月 10 日，经营范围：中医科（内科专业、20 针灸科专业、推拿科专业、外科专业、妇产科专业、儿科专业、皮肤科专业、肿瘤科专业、骨伤科专业），医学影像科（超声诊断专业）、医学检验科（临床体液、血液专业）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2019 年 4 月 26 日，股东徐和飞与公司签订股权转让协议，5 月 5 日，工商完成股权变更，公司持有上海承志堂中医门诊部有限公司 97%股权。上海承志堂中医门诊部有限公司 2020 年实现营业收入 65,659,504.53 元，净利润 6,782,388.27 元。是公司主要业务收入医疗收入的主要来源。5、杭州万承志堂智能科