832657_2020_光合集团_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

1 公告编号：2021-013 证券简称：832657 证券简称：光合集团 主办券商：光大证券 2020 年度报告 光合集团 NEEQ:832657 光合新兴产业控股集团股份有限公司 2 致投资者致投资者的信的信 本报告期内，公司积极开拓项目，提升公司营业收入，2020 年公司实现营业收入 77,320,317.30 元，同比去年增长了 282.96%，本年度公司未能实现扭亏为盈，营业利润为-78,270,904.80 元，同比去年增长了 81.35%，虽然亏损规模有大幅度的减少，但是公司目前仍面临较大的经营压力。2021 年，公司将继续积极响应国家产业政策号召，压缩经营成本进行精细化管理，节约项目成本。制定严格的考核制度，进一步精简人员，压缩经营成本，节约资金。催收应收账款加快资金回笼，缓解资金压力。加快苗木变现速度，为公司筹集营运资金。2021 年，公司将继续拓展新的项目，积极寻求合作，提升公司营业收入，开拓市场，提升盈利能力，实现扭亏为盈。王明荣 二零二一年四月二十九日于济南 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .3939 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4545 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4949 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5353 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .6161 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .170170 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王明荣、主管会计工作负责人姜爱萍及会计机构负责人（会计主管人员）姜爱萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：一、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的无法发表意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2020 年度财务状况及经营成果。审计意见涉及事项不属于中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形，对公司 2020 年年度财务状况和经营成果无影响。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中涉及事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当带来的风险 公司控股股东、实际控制人为王明荣、颜苹夫妇,直接或间接持有公司 25.11%的股份,另外王明荣先生为公司董事长、总经理,5 公司实际控制人对公司发展经营决策具有巨大的影响,如其决策不当将会对公司带来一定的风险。应收账款发生坏账的风险 公司应收账款在资产结构中的占比较高,且账龄较长的应收账款占有一定比例，随着应收账款余额的增加,如果业主方出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将使公司面临坏账损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。偿债风险 公司负债总额较大,资产负债率较高,公司面临一定的偿债压力。如果宏观经济形势发生不利变化或者信贷紧缩,同时公司应收账款回收速度减慢,则公司正常运营将面临较大的资金压力。融资环境紧缩带来的风险 本报告期内相关财政货币政策出现收紧态势，这在一定程度上对国内的融资环境带来了不利影响，公司 PPP 项目在一定程度上仰赖外部融资，因此融资环境紧缩对公司未来发展带来了不利影响。客户集中度提高的风险 本报告期内,公司业务集中度较高,存在一定的风险。劳务分包的风险 公司工程相关过程存在部分业务环节采取劳务分包的方式由劳务分包单位施工的情况。如劳务分包单位未严格遵循施工标准、管理不到位,施工质量或工程进度等不能满足项目的要求,可能引发安全事故、质量问题或经济纠纷,进而可能会对公司的业务产生不利影响。自然灾害的风险 工程项目施工项目具有户外作业的特点,不可预期的自然灾害(如地震、泥石流、滑坡、极端天气等)可能影响到施工的正常进行。自然灾害等不可抗力因素可能会直接毁坏项目成果,给公司带来工程成本的增加,从而对公司的业务经营、财务状况和经营成果造成不利影响。公司从事苗木种植业务,虽然历史未曾因自然灾害出现苗木大规模损毁的情况,但在遭遇极端自然灾害的情况下,仍有可能发生苗木损毁的情况,这也会给公司带来损失,影响公司业绩。各项费用占比较高对利润的影响 本报告期内，公司各项费用占比仍处于较高水平，这在一定程6 度上对公司盈利产生了一定不利影响，如未来相关因素无法得以改善，将对公司发展产生负面因素。人员流失的风险 本报告期内，公司员工出现了一定程度的流失，这对公司实际运营产生了一定的不利因素，如果此类风险无法改善，将对公司发展带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 光合集团、本公司、公司 指 光合新兴产业控股集团股份有限公司 股东大会 指 光合新兴产业控股集团股份有限公司股东大会 董事会 指 光合新兴产业控股集团股份有限公司董事会 监事会 指 光合新兴产业控股集团股份有限公司监事会 三会 指 光合新兴产业控股集团股份有限公司股东大会、董事会、监事会 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 会计师、信永中和 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 光合新兴产业控股集团股份有限公司章程 元 指 人民币元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 光合新兴产业控股集团股份有限公司 英文名称及缩写 Grehar Emerging Industry Group Co.,Ltd.Grehar Group 证券简称 光合集团 证券代码 832657 法定代表人 王明荣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 宋国防 联系地址 济南市历城区二环东路 2277 号金桥国大厦 1 号楼 6 层 电话 0531-88554427 传真 0531-88554427 电子邮箱 公司网址 http:/ 济南市历城区二环东路 2277 号金桥国际 1 号楼 6 层 邮政编码 250000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 济南市历城区二环东路 2277 号金桥国际大厦 1 号楼 6 层证券事务部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 10 月 17 日 挂牌时间 2015 年 6 月 15 日 9 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E-建筑业-土木工程建筑业-其他土木工程建筑业 主要业务 园林绿化苗木生产与销售、景观设计、工程施工 主要产品与服务项目 做市转让 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）75,862,962 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王明荣、颜苹夫妇 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王明荣、颜苹夫妇），一致行动人为（姜爱萍女士和于绍波先生）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913700002671811467 否 注册地址 山东省济南市历城区二环东路 2277 号金桥国际大厦 1 号楼 6 层 否 注册资本 75,862,962 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 毕强 于江涛 10 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 77,320,317.30 20,190,348.18 282.96%毛利率%-18.82%19.69%-归属于挂牌公司股东的净利润-59,933,555.36-376,864,217.14 84.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-76,956,145.97-393,767,803.66 80.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-155.50%-91.65%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-199.66%-97.27%-基本每股收益-0.79-4.97 84.10%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,220,035,735.76 1,300,208,267.40-6.17%负债总计 1,207,604,635.51 1,227,021,510.81-1.58%归属于挂牌公司股东的净资产 8,576,656.35 68,510,211.71-87.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.16 0.90-87.48%资产负债率%（母公司）101.67%94.66%-资产负债率%（合并）98.98%94.37%-流动比率 0.27 0.37-12 利息保障倍数-1.11-35.70-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,402,194.82 36,497,996.00-68.76%应收账款周转率 0.92 0.06-存货周转率 0.52 0.05-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.17%-20.75%-营业收入增长率%282.96%-91.09%-净利润增长率%-82.70%-2,004.10%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 75,862,962 75,862,962-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,157,765.82 13 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 145,620.17 计入当期损益的政府补助 2,841,600.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益-622,980.00 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,170,382.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 684,464.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 24,061,321.98 所得税影响数 7,034,219.42 少数股东权益影响额（税后）4,511.95 非经常性非经常性损益净额损益净额 17,022,590.61 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 110,682,689.07 99,442,723.30 存货 225,478,292.50 175,788,111.33 合同资产 49,690,181.17 其他流动资产 793,503.96 12,033,469.73 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、财政部于 2017 年 7 月发布了修订后的企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行，其他境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额。新收入准则实施前后，收入确认会计政策的主要差异在于收入确认时点由风险报酬转移转变为控制权转移。执行新收入准则不影响公司的业务模式、合同条款，新收入准则实施前后收入确认的具体时点无差异。对首次执行日前各年（末）营业收入、归属于公司普通股股东的净利润、资产总额、归属于公司普通15 股股东的净资产无影响。2、2020 年（首次）起执行新收入准则调整当年年初财务报表相关项目情况 1）合并资产负债表调整情况：项目项目 2 2019019 年年 1 12 2 月月 3 31 1 日日 2 2020020 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 应收账款 110,682,689.07 99,442,723.30-11,239,965.77 存货 225,478,292.50 175,788,111.33-49,690,181.17 合同资产 49,690,181.17 49,690,181.17 其他流动资产 793,503.96 12,033,469.73 11,239,965.77 合并资产负债表调整情况说明：本公司执行新收入准则对年初合并财务报表的影响仅为资产重分类，对公司年初合并财务报表的资产总额、负债总额、净资产总额均无影响。2）母公司资产负债表调整情况：项目项目 2 2019019 年年 1 12 2 月月 3 31 1 日日 2 2020020 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 应收账款 107,985,928.51 96,745,962.74 -11,239,965.77 存货 225,478,292.50 175,788,111.33-49,690,181.17 合同资产 49,690,181.17 49,690,181.17 其他流动资产 779,178.05 12,019,143.82 11,239,965.77 母公司资产负债表调整情况说明：本公司执行新收入准则对年初母公司财务报表的影响仅为资产重分类，对公司年初母公司财务报表的资产总额、负债总额、净资产总额均无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 与上年相比，公司本年度合并财务报表的范围变化为 2020 年新设 1 家子公司，减少3 家子公司。具体如下：（1）2020 年 1 月 10 日，公司投资设立山东玫瑰谷旅游开发有限公司，注册资本 5500 万元，实收资本 1050 万元，公司持股比例为 63.6364%。（2）北京光合文旅投资基金管理有限公司于 2020 年 10 月 27 日进行股权转让。（3）北京帕兰餐饮管理有限公司于 2020 年 4 月 17 日注销。（4）北京帕兰（北京）国际旅行社有限公司于2020 年 4 月 17 日注销。（4）济宁帕兰文化旅游开发有限公司是 2020 年 3 月 9 号注销（5）湖北农谷光合产业投资有限责任公司是 2020 年 1 月 14 日注销。16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 光合新兴产业控股集团股份有限公司是一家以新兴产业、乡村振兴、文旅、产业园、产业互联网、金融与投资为主要营业模块，集项目设计、项目设计、项目施工、项目后期运营及推广为一体的综合类集团公司。公司主要面向各地方政府、教育部门、旅游部门等相关对口单位，充分利用网络、品牌及平台推广发挥公司以往传统园林项目承接中同各地方政府建立的良好关系，有针对性、建设性的针对国家倡导政策、方向寻求项目。公司创新性的研发了以帕兰儿童王国为主题的非动力、研学旅游的特色文旅项目，同时还积极的开拓新兴产业、乡村振兴、文旅、产业园、互联网加及金融投资服务，极大的丰富了公司的业态，其中儿童足球学校及研学旅游同中央政府政策高度切合,公司研发的相关项目在行业中具有一定的前瞻性，公司十几年的传统园林承揽为公司积累了丰富的项目建设经验，同时具有一支集管理、设计、金融等多元人才队伍，具有从项目规划、项目设计、项目施工及项目运营的综合实力。公司核心的种苗培育与销售、项目设计及施工未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 17 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,744,265.20 0.88%105,986,856.65 8.15%-89.86%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 69,018,342.44 5.66%99,442,723.30 7.65%-30.59%存货 177,169,787.75 14.52%175,788,111.33 13.52%0.79%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 37,437,972.28 3.07%36,867,671.91 2.84%1.55%固定资产 26,685,288.32 2.19%29,335,543.76 2.26%-9.03%在建工程 15,692,048.46 1.29%0.00%0.00%无形资产 120,875.23 0.01%341,069.78 0.03%-64.56%商誉 0 0.00%0 0.00%0.00%短期借款 128,155,661.66 10.50%179,241,990.59 13.79%-28.50%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%预付款项 2,595,267.36 0.21%3,717,252.53 0.29%-30.18%其他应收款 10,100,848.28 0.83%8,150,001.58 0.63%23.94%其他权益工具投资 0 0.00%1,000,000.00 0.08%-100.00%长期待摊费用 746,166.34 0.06%1,387,121.74 0.11%-46.21%应付票据 0 0.00%45,000,000.00 3.46%-100.00%预收款项 183,365.08 0.02%306,661.09 0.02%-40.21%其他流动负债 28,620,414.55 2.35%36,381,735.64 2.80%-21.33%未分配利润-244,688,554.83-20.06%-184,754,999.47-14.21%32.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：18 1、货币资金同比去年下滑原因为：本年度内公司银行存款及其他货币资金均出现了较大幅度的下滑，由于本年度内公司新增项目回款尚未大规模开始，加上利润亏损，因此资金出现了一定程度的下滑；2、应收账款同比去年下滑原因为：本年度内公司部分之前年度计提的坏账回款所致；3、无形资产同比全年下滑原因为：本年度内公司无形资产账面价值出现了下滑；4、短期借款同比去年下滑原因为：本年度内公司票据贴现借款较去年同期大幅度减少，2019 年的票据贴现借款均为 100%保证金银行承兑汇票，该部分银行承兑汇票业务，到期后未续作。导致票据贴现借款大幅减少；5、预付款项同比去年下滑原因为：本年度内公司因苗圃基地拆迁导致的地租下降所致；6、其他应收款同比去年上升的原因为：本年度内公司子公司股权转让资金未及时收到；7、其他流动负债同比去年下滑原因为：本年度内待转项税较去年有所下降；8、未分配利润同比去年下滑原因为：本年度内公司出现了一定程度的亏损。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 77,320,317.30-20,190,348.18-282.96%营业成本 91,873,395.73 118.82%16,214,407.34 80.31%466.62%毛利率-18.82%-19.69%-销售费用 3,129,577.41 4.05%6,030,563.64 29.87%-48.10%管理费用 28,325,280.72 36.63%47,026,727.51 232.92%-39.77%研发费用 0 0.00%37,271.51 0.18%-100.00%财务费用 25,852,886.29 33.44%11,221,024.84 55.58%130.40%信用减值损失 9,266,000.16 11.98%-56,641,469.04-280.54%116.36%资产减值损失-17,866,161.29-23.11%-309,002,439.35-1,530.45%94.22%其他收益 3,736,138.84 4.83%173,771.18 0.86%2,050.03%19 投资收益-1,208,210.35-1.56%5,784,718.32 28.65%-120.89%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%34,541.25 0.17%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-78,270,904.80-101.23%-419,774,195.02-2,079.08%81.35%营业外收入 30,091,776.69 38.92%12,515,265.86 61.99%140.44%营业外支出 7,923,629.02 10.25%265,898.44 1.32%2,879.95%净利润-65,412,532.24 28.67%-378,032,683.57 60.67%80.97%税金及附加 337,849.31 0.44%-216,329.28-1.07%-256.17%所得税费用 9,309,775.11 12.04%-29,492,144.03-146.07%-131.57%归属于少数股东的综合收益总额 99,488,464.97 128.67%32,439,715.60 160.67%206.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比去年增长的原因为：本年度内公司积极拓展业务，承接了更多的工程；2、营业成本同比去年增长的原因为：本年度内公司经营情况有了较大改善，本年同时增加了青岛老虎山等一批新项目，公司对材料，人工等需要求增加，建设成本增加，前期年度施工的老项目陆续在本期出具审计报告，依据审计报告冲减收入 2687 万元，对收入影响较大。导致营业成本增加比例大于营业收入增加的比例；3、销售费用同比去年减少的原因为：本年度内公司 2020 年发展战略调整，将主要精力着眼于山东片区，以山东片区为中心辐射周边，和之前全国范围相比减少了大量的差旅费，同时业务人员数量也有所减少，公司资金支付制度更加严格，导致办公差旅和薪酬等费用大幅减少；4、管理费用同比去年减少的原因为：本年度内受新冠肺炎疫情影响，公司前期开工项目较少，为节约公司运营成本，在 2019 年精简人员的基础上，2020 年进一步进行人员调整，导致职能部门办公费、差旅费等日常费用及薪酬减少；5、财务费用同比去年增加的原因为：本年度内公司淄博帕兰工程项目借款利息 2020 年度开始费用化，导致利息费用大幅增加；6、信用减值损失同比去年减少的原因为：本年度内公司账龄长的老项目回款，冲减了应收账款，最终导致信用减值损失冲回，因此与去年相比变动较大；7、资产减值损失同比去年同期增加的原因为：本年度内公司存货跌价准备较上一年度有了较大幅度20 的减少；8、其他收益同比去年增加的原因为：本年度内为积极应对新冠肺炎疫情，济南市人民政府颁布的济政发20201 号文件指出，阶段性减免企业养老、失业、工伤保险单位缴费，并将减免金额列支到“其他收益”科目；9、投资收益同比去年下滑的原因为：本年度内公司处置长期股权投资收益和债务重组产生的收益均有亏损；10、营业利润同比去年增加的原因为：本年度内公司营业收入有所增加，公司本年度内的亏损规模有所下降；11、营业外收入同比去年增加的原因为：本年度内公司基地补偿款较去年大幅增加；12、营业外支出同比去年增加的原因为：本年度内公司涉诉案件结案，有大额执行费及逾期利息，另外是基地苗木报废损失；13、税金及附加同比去年减少的原因为：上期子公司山东光合园林有限公司冲减附加税 61 万多元，本期税金没有大额冲减情况，故变动幅度较大；14、所得税费用同比去年下滑的原因为：母公司缴纳 2018 年度企业所得税 800 多万，而 2019 年度未达到企业所得税缴纳要求，所以本期没有缴纳企业所得税，故与上期比较变动幅度较大；15、毛利率同比去年下滑的主要原因是：前期年度施工的老项目陆续在本期出具审计报告，依据审计报告冲减收入 2687 万元，对收入影响较大。导致本期毛利率下降；16、少数股东权益同比去年下滑的主要原因是：非全资子公司淄博帕兰文化旅游有限公司，本期亏损较大，对应确认少数股东损益-528 万元；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 76,763,525.47 17,974,590.29 327.07%其他业务收入 556,791.83 2,215,757.89-74.87%主营业务成本 91,873,395.73 16,188,896.89 467.51%其他业务成本 0 25,510.45-注释：其他业务收入主要是公司房产出租收入，对应的固定资产折旧费用计入了管理费用科目，未列支到其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 21 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%工程施工 56,184,570.05 80,444,840.11-43.18%455.95%940.66%-58.56%工程设计 1,451,857.04-42.21%-苗木销售 18,855,799.82 10,613,513.52 43.71%401.87%369.18%20.23%其他 828,090.39 815,042.10 1.58%-78.29%63.46%-64.76%合计 77,320,317.30 91,873,395.73-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京建工土木工程有限公司 24,618,610.67 17.41%否 2 北京市昌平区园林绿化局 18,236,575.85 12.89%否 3 烟台市莱山区城市管理局 14,958,780.49 10.58%否 4 临沂城投地产有限公司 14,218,211.03 10.50%否 5 山东帕兰农业开发有限公司 6,458,239.30 4.57%否 合计合计 78,490,417.34 55.95%-注释：本年度内公司前五大客户同比去年同期有较大的变化。其原因为：期年度施工的老项目陆续在本期出具审计报告，依据审计报告冲减收入 2687 万元，导致利润表中显示的收入少于实际收入。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青岛前程鑫建筑工程有限公司 25,556,704.44 23.51%否 2 山东龙奥生态环境工程有限公司 8,297,394.26 7.63%否 22 3 青岛顺铭源建筑工程有限公司 8,048,119.90 7.40%否 4 山东长源兴园林绿化工程有限公司 7,706,618.88 7.09%否 5 青岛仁腾洲德建筑工程有限公司 5,842,906.11 5.37%否 合计合计 55,451,743.59 51.00%-注释：本年内公司前五大供货商同比去年同期有较大的变化。其原因为：本年度承接了几个较大合同额的新项目，为长久运营及项目质量提高考虑，有意挑选了实力较强，信誉较好的新供应商进项采购，故本年度变化较大。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,402,194.82 36,497,996.00-68.76%投资活动产生的现金流量净额-25,058,036.40-277,416,155.60 90.97%筹资活动产生的现金流量净额 8,193,535.83 228,470,236.62-96.41%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流金额下滑的原因为：与 2019 年相比，公司部分老项目在 20 年处于收尾阶段，回款较去年大幅减少；再加上新项目未到付款节点；2、投资活动产生的现金流金额损失减少的原因为：2019 年淄博帕兰公司支付土地出让金，2020 年无购建固定资产、无形资产等大额支出；3、筹资活动产生的现金流金额下滑的原因为：1）淄博帕兰公司和乐平公司收到投资款 2019 年收到的投资款数额较大，今年同期大幅度下滑；2）2020 年银行承兑保证金减少以及与与淄博鹰洋文化产业发展有限公司往来款减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京石之控股子公规划管理。（企业依法自主选择经营5,838.26-14,346,254.52 0 279.26 23 秀城乡规划设计院有限公司 司 项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）山东阳光种苗有限公司 控股子公司 造林苗、城镇绿化苗、经济林苗、花卉苗的种植、销售以及其他按法律、法规、国务院决定等规定未禁止和不需经营许可的项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）151,084,000.70 80,914,987.86 18,855,799.82 2,091,930.75 淄博帕兰文化旅游有限公司 控股子公司 文化宣传与影视传媒；旅游景区及主题公园配套开发建设、运营、管理；餐饮服务；旅游纪念品的开发与销售；教育咨询、足球培训。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）741,960,081.77 31,061,960.74 339,194.74 21,129,725.47 北京帕兰文化传媒有限公司 控股子公司 组织文化艺术交流活动（不含演出）；影视策划；教育咨询；市场调查；公共关系服务；电脑动画设计；设计、制作、代理、发布广告；包装装潢设计；承办展览展示活动；会议服务；文艺表演；演出经纪；广播电视节目制作。59,223-129,602 0-1,010 24 （企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）北京帕兰优品商业管理有限公司 控股子公司 餐饮管理；销售家用电器、电子产品、五金交电（不从事实体店铺经营）、照相器材、文化用品、化妆品、日用品、卫生用品、化工产品（不含危险化学品）、体育用品、针纺织品、服装、家具（不从事实体店铺经营）、珠宝首饰、避孕套、避孕帽、水果、蔬菜、水产品、花卉、不再分装的包装种子、装饰材料（不从事实体店铺经营）、通讯设备、工艺礼品、钟表眼镜、玩具、游艺用品、室内游艺器材、乐器；出租商业用房；机动车公共停车场管理；洗衣服务；彩扩、复印；设计、制作、代理、发布广告；洗车服务；货物进出口；代理进出口；销售食品；出版物零售；道路货物运输。（企业85,614.27-17,060.17 0-6,272.57 25 依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物零售、销售食品、道路货物运输以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）山东玫瑰谷旅游开发有限公司 控