833000_2020_海皇科技_2020年年度报告_2021-02-07.pdf

1 2020 年度报告 海皇科技 NEEQ:833000 杭州海皇科技股份有限公司 Hangzhou Haihuang Technology Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020年11月，子公司湖州海皇取得一项实用新型专利：一种油脂混合添加装置 2020年10月，子公司湖州海皇取得一项实用新型专利：一种切刀预调装置 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .6161 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .149149 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人万浩元、主管会计工作负责人袁勇及会计机构负责人（会计主管人员）袁勇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 饲料主要原料价格大幅波动的风险 公司主要原材料为鱼粉、豆粕、面粉及淀粉等。原材料价格波动对饲料企业效益影响较大。在全球经济一体化趋势下,我国饲料原料进口比例逐年增加,大宗饲料原料全球采购成为行业新的发展趋势。饲料原料市场供给及交易价格不仅越来越受到来自国内外现货及期货市场变动因素的影响,而且也表现出较过往更加频繁及更大幅度的价格波动。同时,还受到国家收储政策、汇率变化、国际金融市场、进出口政策以及国际贸易保护等因素的影响。气象灾害及养殖疫病风险 突发性气象灾害及疫情给养殖户带来巨大威胁。这不仅给养殖户造成直接的经济损失,而且也有可能会挫伤终端消费的需求并导致养殖业的生产在较长时期内5 陷入低迷,养殖量急剧下降。饲料行业主要服务于下游养殖业，养殖量的急剧下降，影响到饲料行业的生产需求。销售季节性波动风险 饲料产品的销售会随着养殖周期及季节的变化而呈现一定规律的季节性波动。由于鱼虾等绝大部分水生动物的最佳生长温度在20-30之间,因此每年5月至10月为水产养殖动物最佳生长期并成为水产饲料销售旺季,水产饲料销售季节性较为明显。核心技术失密的风险 本公司在饲料添加剂、水产预混料及饲料产品配方等方面拥有多项自主开发的核心技术,但为避免申请国家专利中因技术公示而产生较大范围的技术泄密,公司只是针对部分生产工艺和部分产品配方所涉及的专有技术申请专利,大部分的技术仍以非专利形式的专有技术存在。消费升级的风险 公司是水产配合饲料专业生产企业,为下游水产品养殖业提供饲料,随着社会消费水平的提升和消费习惯的改变,逐步影响到目前养殖户的养殖品种,进而影响到公司现有饲料品种销售。公司如不能及时调整提供不同养殖水产品使用的饲料,研发、生产出新型适用类的饲料,将会影响到公司的产品销售。气象灾害及养殖疫病风险 突发性气象灾害及疫情给养殖户带来巨大威胁。这不仅给养殖户造成直接的经济损失,而且也有可能会挫伤终端消费的需求并导致养殖业的生产在较长时期内陷入低迷,养殖量急剧下降。饲料行业主要服务于下游养殖业，养殖量的急剧下降，影响到饲料行业的生产需求。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 海皇科技、股份公司、杭州海皇、公司、本公司、挂牌公司、转让方 指 杭州海皇科技股份有限公司 万事利生物 指 杭州万事利生物科技有限公司 湖州海皇 指 湖州海皇生物科技有限公司 鸿景农业 指 杭州鸿景农业科技有限公司 镇江鸿景 指 镇江鸿景农业科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国盛证券、独立财务顾问 指 国盛证券有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公 开转让的行为 章程、公司章程 指 杭州海皇科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 海皇科技股东大会 董事会 指 海皇科技董事会 监事会 指 海皇科技监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 标的资产、交易标的 重组后的湖州海皇生物科技有限公司 100%股权（含子公司杭州鸿景农业科技有限公司、孙公司镇江鸿景农业科技有限公司）交易对方、交易对手、新希望六和农牧 四川新希望六和农牧有限公司 本次交易 海皇科技拟向四川新希望六和农牧有限公司出售重组后的湖州海皇生物科技有限公司的 100%股权 重组预案、重大资产重组预案 杭州海皇科技股份有限公司重大资产重组案 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州海皇科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Haihuang Technology Co.,Ltd HAIHUANG TECH 证券简称 海皇科技 证券代码 833000 法定代表人 万浩元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 袁勇 联系地址 杭州余杭区余杭经济技术开发区望梅路 619号 电话 0571-86203578 传真 0571-86204520 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 杭州余杭区余杭经济技术开发区望梅路 619号 邮政编码 311100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 12 月 25 日 挂牌时间 2015 年 7 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-13-136-1363 水产饲料制造 主要业务 研发、生产和销售水产饲料以及健康养殖咨询 主要产品与服务项目 特种水产饲料 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 杭州万事利生物科技有限公司 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王云飞、屠榕皓），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100746336133J 否 注册地址 浙江省杭州市余杭区余杭经济技术开发区望梅路 619 号 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国盛证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩凤凰中大道 1115 号北京银行南昌分行营业大楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国盛证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 朱国刚 徐文生 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区四季青街道钱江路 1366 号华润大厦 B 座 15 楼 10-1 部 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 杭州海皇科技股份有限公司拟进行重大资产重组情况：1、2020 年 12 月 7 日，海皇科技与收购方四川新希望六和农牧有限公司签订股权转让框架协议。公司拟向四川新希望六和农牧有限公司出售重组后的子公司湖州海皇生物科技有限公司 100%股权，即公司将子公司杭州鸿景农业科技有限公司转让给湖州海皇，本次交易标的包括湖州海皇、湖州海皇子公司杭州鸿景及杭州鸿景子公司镇江鸿景农业科技有限公司三9 家公司。本次交易完成后，公司不再持有湖州海皇、杭州鸿景以及镇江鸿景的股权，湖州海皇和杭州鸿景不再作为合并报表范围内之子公司，湖州海皇、杭州鸿景以及镇江鸿景的控股股东、实际控制人将发生变更。本次交易前，交易标的湖州海皇为公司合并主体内主要资产和收入来源。本次重组完成后，公司将不再从事水产饲料研发、制造与销售，公司资产规模和营收收入在短期内将大幅下滑，公司主营业务将调整为饲料原料贸易同时新增龟鳖下游产品的研发、生产与销售业务。经双方协商，就股权转让价款初步达成一致意见：经审计账面净资产达到 16,550 万元，标的公司股权转让款为 24,000 万元，其中 2020 年 10-11 月标的公司亏损不超过 60 万元，视为该期间无亏损。最终的交易价格及支付方式将以湖州海皇的审计、评估报告为基础，由双方协商确定。截止 2020 年 11 月 30 日，标的公司应收账款、其他应收款（不含镇江养殖园区租赁保证金 127.4 万元）到 2021 年 11 月 30 日尚未收回部分，按账面原值从股权转让价款中直接扣除；同时，湖州海皇将对应债权无偿转让给杭州海皇。湖州海皇为大黄鱼养殖户在银行贷款提供担保。截止 2020 年 11 月 30 日，银行已放款给养殖户且养殖户未归还的部分，因客户逾期未归还银行，湖州海皇因此承担的代偿责任，且截止 2021 年 11 月 30 日尚未从客户处追讨回来的，按代偿金额从股权转让价款中直接扣除；同时，湖州海皇将对应债权无偿转让给杭州海皇。2、公司股票停复牌情况 公司股票于 2020 年 12 月 8 日开市起停牌。公司于 2020 年 12 月 7 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 http:/ 披露了杭州海皇科技股份有限公司股票停牌公告（公告编号：2020-032）。停牌期间，公司分别于 2020 年 12 月 14 日、2020 年 12 月 21 日、2020 年 12 月 28 日和2021年1月4日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台 http:/ 披露了杭州海皇科技股份有限公司股票停牌进展公告（公告编号：2020-037、2020-038、2020-043、2021-001）。截止 2021 年 1 月 6 日，因公司筹划的重大资产重组事项正在进行中，涉及重大资产重组的相关工作尚未全部完成，无法在停牌期限届满前披露重组预案或重组报告书。根据 全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票停复牌业务实施细则第二十条，全国中小企业股份转让系统非上市公众公司重大资产重组业务细则第九条等相关规定，经公司第二届10 董事会第十七次会议审议通过，经向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请，公司股票将延期复牌。2021 年 1 月 6 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 http:/ 披露了杭州海皇科技股份有限公司股票延期复牌公告（公告编号：2021-003）。公司分别于 2021 年 1 月 11 日和 2021 年 1 月 18 日，在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 http:/ 披露了杭州海皇科技股份有限公司关于重大资产重组股票延期复牌的进展公告（公告编号：2021-004、2021-005）。2021 年 1 月 25 日，公司披露了重大资产重组预案。2021 年 1 月 26 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 http:/ 披露了杭州海皇科技股份有限公司股票复牌公告（公告编号：2021-010）。公司股票于 2021 年 1 月 27日起复牌。3、重大资产重组审计情况 由收购方聘请四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对本次重大资产重组进行审计。审计对象包括湖州海皇生物科技有限公司、杭州鸿景农业科技有限公司以及镇江鸿景农业科技有限公司。2020 年 12 月 25 日，四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）完成一阶段审计工作，并出具湖州海皇生物科技有限公司 2020 年 11 月审计报告（川华信审 2020 第 0602 号）和杭州鸿景农业科技有限公司 2020 年 11 月审计报告（川华信审 2020 第 0603 号）。目前，二阶段审计工作尚在进行中。4、标的公司重组情况（1）根据公司 2020 年 12 月 7 日第二届董事会第十五次会议和 2020 年 12 月 22 日 2020年第二次临时股东大会的决议，公司拟对子公司湖州海皇公司进行增资，增资金额依据经审计后湖州海皇生物科技有限公司 2020 年 11 月 30 日净资产加上增资额后净资产达到16,550 万元确定。公司于 2020 年 12 月 22 日对湖州海皇公司进行增资，增资金额为88,582,530.49 元，增资后注册资本变更为 148,582,530.49 元，湖州海皇公司已于 2020年 12 月 24 日办妥上述工商变更登记。（2）根据公司 2020 年 12 月 22 日第二届董事会第十六次会议相关决议，公司拟将持有子公司鸿景科技公司的 99%股权转让给湖州海皇公司。同日，公司及沈炳华与湖州海皇公司签署股权转让协议，约定公司及沈炳华分别将其持有的鸿景科技公司 99%和 1%股权转让给湖州海皇公司，转让价格分别为 6,068,265.26 元及 61,295.61 元。上述股权转让事项已于 2020 年 12 月 25 日办妥工商变更登记。11 自此，重组后的湖州海皇生物科技有限公司包括：湖州海皇生物科技有限公司、湖州海皇生物科技有限公司全资子公司杭州鸿景农业科技有限公司以及杭州鸿景农业科技有限公司全资子公司镇江鸿景农业科技有限公司，本次重大资产重组标的资产整合完毕。5、重大资产从组预案编制、审议及披露情况 公司于 2021 年 1 月完成重大资产从组预案的编制工作。2021 年 1 月 22 日，经第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十五次会议审计通过，并于 2021 年 1 月 25 日披露在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）的杭州海皇科技股份有限公司重大资产重组预案的公告（公告编号：2021-008）。6、2020 年 12 月，公司聘请国盛证券有限责任公司为此次重大资产重组财务顾问。2021年 1 月 25 日，国盛证券有限责任公司完成关于杭州海皇科技股份有限公司重大资产重组预案之独立财务顾问核查意见（公告编号：2021-009），并披露在全国中小企业股份转让系统信息披露平台。截止，2020 年年度报告披露之日，本次重大资产重组尚在进行中，本次交易尚需满足多项交易条件方可实施，包括但不限于公司董事会和股东大会批准本次交易，全国股份转让系统对信息披露文件的完备性进行审查等。因此，本次交易是否最终实施存在不确定性，提请广大投资者注意投资风险。12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 302,527,904.80 315,661,041.31-4.16%毛利率%14.46%20.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,001,050.11 22,725,607.30-42.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,708,025.16 20,671,654.35-62.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.51%14.13%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.45%12.86%-基本每股收益 0.43 0.76-42.79%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 303,640,698.74 251,282,545.71 20.84%负债总计 126,517,162.97 81,033,796.68 56.13%归属于挂牌公司股东的净资产 177,123,535.77 170,168,911.68 4.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.90 5.67 4.09%资产负债率%（母公司）28.90%18.34%-资产负债率%（合并）41.67%32.25%-流动比率 1.8659 2.1739-利息保障倍数 10.72 10.67-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-17,594,822.43 54,011,053.02-132.57%应收账款周转率 3.5564 3.7732-13 存货周转率 4.5108 4.0087-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.84%-9.43%-营业收入增长率%-4.16%-9.09%-净利润增长率%-42.87%40.79%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 54,414.15 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）483,730.88 委托他人投资或管理资产的损益 5,433,377.50 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 675,615.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 309,553.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,956,692.22 所得税影响数 1,663,666.48 少数股东权益影响额（税后）0.79 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,293,024.95 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 14 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 18,778,399.77 1,341,897.41-合同负债-17,436,502.36-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是特种水产饲料行业的生产商，是一家集研发、生产和销售特种水产饲料以及提供健康养殖为主营业务的省级农业科技型企业，子公司湖州海皇是浙江省高新技术企业、省级农业龙头企业；杭州海皇及湖州海皇共计拥有专利 42 项，其中 15 项发明专利，27 项实用新型专利。公司业务围绕水产动物养殖过程所需的产品和服务展开，产品覆盖从苗种期至养成期的全养殖阶段，并为养殖户提供养殖技术支持，信息服务。公司为养殖户提供饲料主要有：乌龟饲料、甲鱼饲料、黄颡鱼饲料、牛蛙饲料、加州鲈鱼饲料、大黄鱼饲料、乌鳢饲料以及其他淡水鱼饲料。公司的核心产品乌龟饲料近年来销量在全国名列前茅。公司始终以“诚信、绿色、高效、发展”为宗旨，坚持“可持续发展”的经营理念，全力研究绿色、高效、生态饲料产品，为养殖户降本增效，为人类生命质量与健康尽心尽责。公司通过市场调研情况，分析特定区域养殖户集中程度、养殖模式、养殖户采购习惯、当地市场饲料现有销售渠道与公司的适应性等因素，采取直销与经销相结合的销售模式进行产品销售，并实行以销定产的生产模式，根据客户下达的订单、对市场行情变化的预测后制定生产计划并进行生产，通过向客户销售特种水产饲料获得收入并盈利。公司根据水产饲料原材料的特性，采取灵活多样的采购模式，包括：远期采购、随采随用、集中备货、委托进口代理等。报告期内，公司的主要商业模式较上年度无重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 16 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 92,909,037.81 30.60%49,175,771.10 19.57%88.93%应收票据 950,000.00 0.31%应收账款 75,954,574.45 25.01%64,564,476.05 25.69%17.64%预付账款 7,310,354.15 2.41%2,764,551.20 1.10%164.43%存货 55,267,678.91 18.20%56,836,584.38 22.62%-2.76%投资性房地产 12,735,709.56 4.19%13,488,136.18 5.37%-5.58%长期股权投资 固定资产 41,428,657.24 13.64%47,292,057.77 18.82%-12.40%在建工程 16,800.00 0.01%无形资产 11,320,133.87 3.73%11,056,749.58 4.40%2.38%商誉 短期借款 20,030,903.13 6.60%15,025,065.34 5.98%33.32%长期借款 应付票据 应付账款 29,892,235.39 9.84%31,090,927.11 12.37%-3.86%其他应付款 66,169,517.48 21.79%8,618,617.69 3.43%667.75%资产合计 303,640,698.74 100.00%251,282,545.71 100.00%20.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金货币资金 本年期末，货币资金比上年同期增加4,373.33万元，同比增长88.93%，主要原因：2020年货币资金包括湖州海皇股转转让意向金3,500.00万元，以及控股股东财务资助余额比年初增加2,300.00万元；同时经营活动现金净流量为-1,759.48万元；2、应收账款应收账款 本年期末，应收账款比上年同期增加1,139.01万元，同比增加17.64%，主要原因：2020年受疫情影响，龟甲产品行业景气度较底，下游养殖周期延长，养殖户资金周转减缓，饲料赊销周期延长；3、预付账款预付账款 17 本年期末，预付账款比上年同期增加454.58万元，同比增加164.43%，主要原因：2020年末为2021年储备鱼粉产生预付货款616.4万元；4、固定资产固定资产 本年期末，固定资产比上年同期减少586.34万元，同比减少12.40%，主要原因：2020年度固定资产折旧645.84万元；5、短期借款、短期借款 本年期末，短期借款比上年同期增加500.58万元，同比增加33.32%，主要原因：2020年度饲料回款速度减缓，因此公司为补充流动资金，季节性增加银行借款资金500.00万元；6、其他其他应付款应付款 本年期末，其他应付款比上年同期增加5,755.09万元，同比增加667.75%，主要原因：（1）2020年度饲料回款速度减缓，因此公司为补充流动资金，销售旺季控股股东加大财务资助力度，2020年末余额比上年末增加2,300.00万元；（2）湖州海皇股转转让意向金3,500.00万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重%营业收入 302,527,904.80-315,661,041.31-4.16%营业成本 258,783,048.16 85.54%250,957,621.47 79.50%3.12%毛利率 14.46%-20.50%-税金及附加 1,028,848.78 0.34%969,095.90 0.31%6.17%销售费用 10,989,281.15 3.63%12,553,901.26 3.98%-12.46%管理费用 8,228,221.63 2.72%8,126,391.64 2.57%1.25%研发费用 9,910,252.09 3.28%11,674,325.42 3.70%-15.11%财务费用 1,487,212.47 0.49%2,691,898.83 0.85%-44.75%信用减值损失-884,741.67 0.29%-4,501,060.47 1.43%-80.34%资产减值损失-2,635,514.00 0.87%-0.00%-其他收益 483,730.88 0.16%851,878.24 0.27%-43.22%投资收益 5,433,377.50 1.80%1,179,922.47 0.37%360.49%公允价值变动收益-327,500.00 0.10%-资产处置收益 54,414.15 0.02%-18 汇兑收益-营业利润 14,552,307.38 4.81%26,546,047.03 8.41%-45.18%营业外收入 311,065.65 0.10%121,325.42 0.04%156.39%营业外支出 1,511.85 0.00%213,579.98 0.07%-99.29%净利润 12,994,110.29 4.30%22,746,799.43 7.21%-42.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 1、营业收入 2020年度公司实现营业收入30,252.79万元，比上年同期减少1,313.31万元，同比下降4.16%，主要原因：（1）2020年度，部分产品行业景气度较低，饲料需求量下降；（2）2020年度，部分产品行业景气度较低导致下游客户资金周转减缓，公司加强风险控制、防止赊销额快速放大；2 2、营业成本 2020年度公司营业成本25,878.30万元，比上年同期增加782.54万元，同比增长3.12%，主要原因：主要原材料成本大幅上涨，包括：鱼粉、豆粕、豆油、面粉以及淀粉等；3 3、销售费用 2020年度公司销售费用1,098.93万元，比上年同期减少156.46万元，同比下降12.46%，主要原因：销量下降、运费单价下降以及客户自提比例增加导致运费比上年同期减少176.45万元；4 4、研发费用 2020年度公司研发费用991.03万元，比上年同期减少176.41万元，同比下降15.11%，主要原因：报告期内，研发项目较上年同期减少。5 5、财务费用 2020年度公司财务费用148.72万元，比上年同期减少120.47万元，同比下降44.75%，主要原因：公司融资方式调整，以控股股东财务资助为主，银行短期借款为辅，相比往年更加灵活，可以做到随用随借，减少资金的闲置。6 6、信用减值损失 2020年度，信用减值损失88.47万元，比上年同期减少361.63万元，同比下降80.34%，主要原因：上年度同期不良应收账款确认金额额较大，单项计提坏账准备549.51万元；7、投资收益 19 2020年度，投资收益543.34万元，比上年同期增加425.35万元，同比增资360.49%，主要原因是：公司积极利用期货市场锁定部分主要原料成本，报告期内实现期货收益505.65万元，比上年同期增加462.69万元；8、营业利润 2020年，公司营业利润1,455.23万元，比上年同期减少1,199.37万元，同比下降45.18%，主要原因：饲料销售收入同比下降，但销售成本同比增加，毛利率下降6.04个百分点；（1）报告期内，主要原材料价格大幅上涨；（2）下游行业景气度较低，部分产品销售单价较上年同期下降。9、净利润 2020年，公司净利润1,299.41万元，比上年同期减少975.27万元，同比下降42.87%，主要原因：受疫情影响，下游行业景气度较低，饲料销售收入同比下降，但原材料价格大幅上涨，销售成本同比增加，毛利率下降6.04个百分点。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 299,073,290.96 312,770,789.41-4.38%其他业务收入 3,454,613.84 2,890,251.90 19.53%主营业务成本 256,756,917.48 248,959,239.60 3.13%其他业务成本 2,026,130.68 1,998,381.87 1.39%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%膨化料 218,065,040.26 186,512,604.91 14.47%-8.56%-0.96%-31.20%粉料 76,652,103.16 67,385,329.63 12.09%5.53%14.22%-35.60%饲料原料 4,356,147.54 2,858,982.94 34.37%199.93%112.72%360.59%其他-100.00%-100.00%-100.00%小计 299,073,290.96 256,756,917.48 14.15%-4.38%3.13%-30.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 20 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、膨化料 报告期内，公司实现膨化料销售收入21,806.50万元，比上年同期减少2,040.27万元，下降8.56%；主要原因：部分终端产品周期性波动,价格低迷,部分养殖户出现亏损现象,养殖户积极性下降,养殖量下降，饲料销量随之下降,销售收入比上年同期减少。2、粉料 报告期内，公司实现粉料销售收入7,665.21万元，比上年同期增加401.98万元，增长5.53%；主要原因：公司坚持贯彻产品经营战略，提升产品品质与服务，加大市场开发力度，同时镇江养殖园区投入使用，饲料销量随之增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关是否存在关联关系联关系 1 进贤县江南绿源中华鳖生态养殖专业合作社 11,801,209.4 3.90%否 2 嘉兴市秀城区民丰三村郭坚勇 9,060,948.00 3.00%否 3 华鑫集团有限公司 8,692,802.00 2.87%否 4 青阳县特种水产养殖农民专业合作社 7,588,614.00 2.51%否 5 安徽蓝田农业集团有限公司 6,109,107.00 2.02%否 合计合计 43,252,680.40 14.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关是否存在关联联关系关系 1 宁波裕天海洋生物科技有限公司 29,487,270.00 11.62%否 2 福州建发实业有限公司 20,126,524.68 7.93%否 3 福建高龙物流有限公司 13,480,588.00 5.31%否 4 大连泓嘉新业国际贸易有限公司 11,368,836.75 4.48%否 5 宁波远大海洋生物科技有限公司 9,925,344.00 3.91%否 合计合计 84,388,563.43 33.25%-3 3、现金流现金流量状况量状况 单位：元 21 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-17,594,822.43 54,011,053.02-132.57%投资活动产生的现金流量净额 4,402,047.73 5,144,158.53-14.43%筹资活动产生的现金流量净额 20,494,736.12-51,844,886.25-139.52%现金流量分析现金流量分析：1 1、经营活动现金流量 报告期内，公司经营活动现金流量净额-1,759.48万元，较上年同期减少7,160.59万元，主要原因：（1）报告期内，受疫情影响，下游行业景气度较低，饲料回款速度减缓；（2）同时，原材料价格上涨，销售价格略有下降，产品盈利空间下降，毛利率下降6.04个百分点，销售商品收到的现金与购买商品支付的现金之间差额缩小；（3）为次年备货，预付账款增加454.58万元；2 2、投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为440.20万元，较上年同期减少74.21万元，主要原因：2019年赎回该信托理财产品500万元；2020年投资收益比上年同期多425.35万元；3 3、筹资活动现金流量 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为2,049.47万元，较上年同期增加7,233.96万元,主要原因：报告期末银行借款增加500.00万元，上年同期减少5,000.00万元；同时报告期末控股公司万事利生物对海皇科技财务资助增加2,300.00万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 湖州海皇生物科技有控股子公司 饲料生产、销 售、养220,486,153.25 156,244,064.07 294,837,620.67 5,816,072.10 22 限公司 殖技术服务 杭州鸿景农业科技有限公司 控股子公司 饲料原料贸易 6,338,399.92 3,506,367.69 20,441,638.77 -575,276.29 镇江鸿景农业科技有限公司 控股子公司 饲料销售、不动产租赁 3,258,144.27 -8,850.45 2,967,919.45 13,150.53 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 名称：湖州海皇生物科技有限公司 住所：浙江省湖州长兴县吕山乡工业集中区 法定代表人：万浩元 注册资本：148,582,530.49元,其中：2020