832767_2020_墨药股份_2020年年度报告_2021-02-08.pdf

安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 1 证券简称：墨药股份 证券代码：832767 主办券商：中信建投 2020 年度报告 墨药股份 NEEQ:832767 安徽墨药制药股份有限公司（Anhui Moyao Pharmaceutical Co.,Ltd.）安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8585 安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邹庆中、主管会计工作负责人窦维平及会计机构负责人（会计主管人员）曹志保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 公司董事吴鸿鹄因疫情原因未能出席第二届董事会第十一次会议审议 2020 年年度报告。2、董事会就非标准审计意见的说明 董事会就非标准审计意见的说明：本公司管理层根据目前生产经营情况，拟采取如下措施来保障公司的持续经营能力：（1）受新冠疫情影响，部分原材料采购受到制约，公司通过多渠道联系，在原有供应商基础上，建立了新的具备经营资质的供应商体系，保障公司原材料的正常供应，确保公司生产工作正常进行；（2）公司拟在今后的销售工作中适时调整销售模式，减少公司目前的自营销售模式，通过与代理推广商开展合作，继续拓展新的销售区域，逐步形成以代理推广销售为主的销售模式，该模式继续执行先款后货的销售政策；（3）公司股东将根据经营需要适时注入资金，确保流动资金正常周转，保证公司生产经营的正常开展。综上，公司具有持续经营的能力。安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 4 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、行业风险 中药行业属于医药行业,它具有医药行业的基本特征和自身的独特特征。医药企业经营业绩悬殊,且易波动。由于药品特异性强,市场空间主要受其性能决定,技术含量高、性能好的药品往往有极广阔的市场和优厚的价格,开发出这类药品的企业能够取得高额利润,相反对于性能一般的药品即使价格下降也不会增加市场规模,一旦供应量增加就意味着企业效益的快速滑坡。我国中药企业规模小、分布散、效率低,在全球医药行业并购整合加快的大背景下,我国中药企业也产生很多并购整合的机会,同时这些并购本身也从另一个侧面预示了我国中药行业新的发展方向。随着并购重组一步步的展开,我国中药行业的版图也将更加清晰,一些重要的中药企业也将借此机会迅速完成区域市场布局,从而形成新的势力范围。如果公司不能采取有效应对行业竞争的措施,公司可能面临行业竞争加剧的风险。2、主要原材料供应及价格波动风险 中药材多为自然环境生长,采收具有一定的季节性,产地分布的地域性特征明显,某种药材在某一时期可能因为某地的自然灾害等原因造成周期性减产而导致其供应紧张,进而可能会导致原材料短缺引起价格上涨,从而对公司的生产经营产生不利影响。3、公司抗风险能力较弱的风险 公司整体规模较小,2020 年末公司总资产为 7,995,689.31 元,净资产为-1,315,447.25 元,2020 年度公司营业收入为 5,537,199.63 元,净利润-9,848,753.91 元。主要是受疫情影响，公司为稳定销售团队，维护销售网络和销售渠道，目前公司仍处于发展阶段，未来前景可期。因此公司规模小,抗风险能力差,一旦公司经营环境发生变化,将对公司产生较大的不利影响。4、核心技术人员流失的风险 公司生产的产品为传统中药“八宝五胆药墨”锭剂,严格按照中华人民共和国药典所载成分、工艺、指标参数、辅料、装量等进行生产,公司经过多年的行业积累,在逐步完善生产工艺的同时实现了以公司主要产品的生产技术为核心的技术体系,核心技术是公司生存和发展的根本,核心技术人员是公司保持技术优势的基础,若出现核心技术人员流失,将对公司的发展产生不利的影响。5、未弥补亏损超实收股本三分之一的风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司财务报表未分配利润累计金额-32,428,013.76 元，未弥补亏损 32,428,013.76 元，超公司股本总额 29,000,000.00 元的三分之一。公司近年连续亏损可能导致对公司持续经营能力产生疑虑的重大不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、墨药股份 指 安徽墨药制药股份有限公司 股东大会 指 安徽墨药制药股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽墨药制药股份有限公司董事会 监事会 指 安徽墨药制药股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 公司章程 指 安徽墨药制药股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 安徽墨药制药股份有限公司股东大会议事规则安徽墨药制药股份有限公司董事会议事规则 安徽墨药制药股份有限公司监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年度 药品标准 指 国家为保证药品质量所制定的质量指标、检验方法以及生产工艺等技术要求,药品必须按照国家药品标准和国务院药品监督管理部门批准的生产工艺进行生产,主要包括中华人民共和国药典、中华人民共和国卫生部药品标准、国家药品监督管理局国家药品标准等 中成药 指 以中草药为原料,经制剂加工制成各种不同剂型的中药制品,包括丸、散、膏、丹、锭等剂型 处方药 指 必须凭医生处方购买,并在医生指导下使用的药品 非处方药(OTC)指 经过专家遴选的经过长期临床实践后认为患者可自行购买、使用并能保证安全的药品 GMP 指 Good Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范 安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽墨药制药股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Moyao Pharmaceutical Co.,Ltd.-证券简称 墨药股份 证券代码 832767 法定代表人 邹庆中 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 窦维平 联系地址 安徽省宣城市旌德县张家牌路 131 号 电话 0563-8021111 传真 0563-8021111 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 安徽省宣城市旌德县张家牌路 131 号 邮政编码 242699 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 28 日 挂牌时间 2015 年 7 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-医药制造业(27)-中成药生产(274)-中成药生产(2740)主要业务 药墨锭剂制造、销售 主要产品与服务项目 传统中药“八宝五胆药墨”锭剂的生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）29,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张礼春 实际控制人及其一致行动人 张礼春 安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913418007865152080 否 注册地址 安徽省宣城市旌德县张家牌路 131 号 否 注册资本 29,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘斌 吕建国 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5,537,199.63 18,575,490.45-70.19%毛利率%83.96%90.41%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,848,753.91-4,411,313.04-123.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,174,925.83-4,667,413.04-75.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-272.90%-41.08%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-226.52%-43.26%-基本每股收益-0.3396-0.1521-123.27%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 7,995,689.31 22,154,946.56-63.91%负债总计 9,311,136.56 13,621,639.90-31.64%归属于挂牌公司股东的净资产-1,315,447.25 8,533,306.66-115.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.05 0.29-115.42%资产负债率%（母公司）116.45%61.48%-资产负债率%（合并）116.45%61.48%-流动比率 0.6439 0.2485-利息保障倍数-12.37-4.07-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,412,857.40 1,360,958.91-718.16%应收账款周转率 4.1210 31.4964-存货周转率 0.3353 0.7154-安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-63.91%-11.79%-营业收入增长率%-70.19%59.17%-净利润增长率%-123.26%21.29%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,000,000 29,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,674,132.94 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 114,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-115,488.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,693.74 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,673,828.08 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-1,673,828.08 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 10 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 财政部 2017 年颁布了修订后的 企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司 2020年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表项目无影响。单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收账款 910.80 合同负债 806.02 其他流动负债 104.78 1 1、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于中成药制造行业，主要经营范围是“八宝五胆药墨”锭剂制造、销售，公司主营业务为传统中药“八宝五胆药墨”锭剂的生产和销售。公司凭借多年发展积累，按照保密生产工艺进行批次生产并经检验合格，通过省、市级经销模式销售给各地医院及院外零售药房等，从而获取收入、利润以及现金流。公司拥有多年的中成药生产经验，获颁中华人民共和国药品生产许可证（证书编号：皖20170359）、中华人民共和国药品 GMP 证书（证书编号：AH20170397），拥有药品独家批准文号（国药准字 Z34020249），已获国家知识产权局颁发“一种药墨的制作方法”发明专利证书（证书号第 2599418号）。报告期内，公司受新冠疫情影响，销售业绩大幅下降，但为了稳定销售团队，维护现有销售网络和销售渠道，仍保持对市场的必要投入，目前公司仍处发展阶段，未来前景可期。公司所处行业属于国家鼓励的医药行业，行业政策向好，随着国内中药市场的快速发展，国内市场容量增大。此外，公司在药墨锭剂的生产上有一定的经验积累，拥有良好的市场地位，公司生产的产品为具有特色的中成药，且市场上同类产品极少，公司具有较大的发展空间，公司制定发展战略及规划，并逐步扩大发展规模，力争在国内中成药行业成为具有独特竞争优势的中药企业。报告期内，公司的商业模式保持稳定，未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 医药产业是国际公认的“朝阳产业”，而中成药制造产业则是“朝阳中的朝阳”。广义的中药属于天然药物范畴，但由于很多西方西药体系也有很多药品是从天然动植物中提取出来的，因此为了有效区分中药和西方天然药物，国家食品药品监督管理局对中药进行了官方的定义：中药是指在我国传统医药理论指导下使用的药用物质及其制剂。中成药制造是指在我国传统医药理论指导下直接用于人体疾病防治的传统药的加工生产。1.国家产业政策支持。为扶持中医药发展，国家陆续出台了中医药市场规划纲要、中医药发展十三五规划、“健康中国 2030”规划纲要、中医药发展战略规划纲要（2016-2030）、中医药法等利好政策，安徽省也编制完成了安徽省现代中药产业发展规划等。2.我国中药材资源丰富,为中药工业提供了充足的原料保障。我国土地辽阔,气候条件多种多样,蕴藏着丰富的中药材天然资源,其种类之多、藏量之大,为世界之冠。据统计,我国现有的中药材资源种类已达 12,807 种,其中药用植物 11,146 种,药用动物 1,581 种,药用矿物 80 种。仅对 320 种常用植物类药材的统计,总蕴藏量就达 850 万吨左右,全国药材种植面积已达 1,700 万亩,药材生产基地 600 多个,常年栽培的药材达 200 余种。目前有全国性中药材专业市场 17 个,常用药材、地产药材均能通过专业药材市场实现全国流通,构建了比较完善畅通的中药材流通体制。品种繁多、贮量丰富的中药材资源,为中药行业的发展提供了充足的原料保障，但受到新冠疫情影响，部分野生动物资源供应趋紧。3.中国进入老龄化社会和亚健康人群的增加,扩大了中药消费群体和消费。中医药在养生保健和延年益寿方面拥有系统的理论和丰富有效的方法,蕴藏着科学内涵和实用价值。我国人口已达近 14亿，60 岁以上的老年人口 2.41 亿,占总人口的 17.3%,并以每年 3%的速度增长。“十三五”期间,我国总人口仍持续增长,人口老龄化和城镇化的快速发展,将带动中医药产业的健康发展。4中医中药在防治疾病和养生保健方面具有西药无法比拟的优势,使得更多的人将选择中药。随着社会经济的发展进步,人们的生活水平不断提高,健康观念发生转变,健康意识进一步增强,人民群 安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 12 众对于保障健康、预防疾病、提高生活质量乃至生命质量的需求正日益增长。同时对药源性疾病、化学药物毒副作用的认识不断深入。中医药植根于我国传统文化,内在的文化认同使中医“治未病”思想具有坚实的社会基础,各种中医理论指导下的养生保健方法深受人们的欢迎。现代医学模式的转变和现代医学理念的调整,其实质就是由以疾病为中心转变为以健康为中心,由“治已病之人”转变为“治未病之人”。正是在这种背景下,社会对中医“治未病”服务的需求将日益增强。当前中成药制造业发展趋势：（1）制造工艺水平不断提高,加速向现代化方向发展。在国家加大对中药产业的研发投入以来，中成药行业也加速向现代化方向发展，中成药生产呈现现代生物、物理和化学方法相结合的发展趋势，制造工艺水平不断提高。（2）行业竞争开始向上游延伸。中药材种植受自然条件和气候因素影响较大，大部分药材只有在特定的自然条件下才能生长，中药材价格同农产品价格一样，容易受到自然灾害影响。近年来，国内一些实力较强的企业开始向关键中药材的种植扩展，以各种方式在中药材产地建造种植基地，垄断原料药资源，从而降低生产成本。（3）中成药产业向药用消费品领域延伸。我国中成药产业已经有向药用消费品领域延伸的趋势，中成药产业向消费品领域延伸为未来中成药发展提供新的思路。（4）国际市场中药发展前景广阔。过去，我国中成药的国际市场主要集中在东南亚及欧美的华人聚居区，但随着天然药物的医疗及保健作用逐渐被世人所广泛接受，中成药开始向欧美一些发达国家大部分人群扩展。同时我国政府也制订了鼓励中成药企业向海外开拓市场的政策，提出要打造一批知名中药生产、流通企业，加大对中药行业驰名商标，著名商标的扶持力度与保护力度，扶持中药企业开拓国际市场。未来中药制造业的突围方向是绿色智能。现代化中成药品种具有更好的品质以及更好的临床效果，并具备了化学药见效快、效用机理清晰的特点，大大提高了中成药的市场竞争力。中医药发展战略规划纲要（20162030 年）提出，促进中药工业转型升级。推进中药工业数字化、网络化、智能化建设，加强技术集成和工艺创新，提升中药装备制造水平。开发一批中药制造机械与设备，提高中药制造业技术水平与规模效益。加快推进智能制造，注重信息化、智能化与工业化的融合，实施“中国制造 2025”；医药工业发展规划指南提出八个目标和八项任务。一系列政策及发展规划将对传统高耗能、高污染、低小散的企业动真格，相当大比重的工艺与装备不适宜现代中药生产。中药制造关键工艺设备现状呈现为：基本硬件与设施没有根本性改进（单元性孤岛式运行）。先进技术采用不够，在线检测技术没有和工艺、设备有效结合，过程控制被动且水平不高。自动控制技术 DCS、PLC 采用率低，装备自动化与单元智能化等处于探索和起步阶段。法规对于设备的更改升级也存在一定约束。旨在贯彻落实中国制造 2025的医药工业发展规划指南已由由工信部、国家卫生计生委等六部门印发。医药工业发展规 划指南在主要目标中提出绿色发展和智能制造。绿色发展部分指出，与 2015 年相比，2020 年规模以上企业单位工业增加值能耗下降 18%，单位工业增加值二氧化碳排放量下降 22%，单位工业增加值用水量下降 23%，挥发性有机物（VOCs）排放量下降 10%以上，化学原料药绿色生产水平明显提高。智能制造部分指出：到 2020 年，医药生产过程自动化、信息化水平显著提升，大型企业关键工艺过程基本实现自动化，制造执行系统（MES）使用率达到 30%以上，建成一批智能制造示范车间。中医药在治疗新型冠状病毒感染肺炎中发挥了很大作用，为中医药发展带来新的机遇：1、中成药是现代医学的主要发展方向之一。过去单成分、单靶点的化学合成药物因其机理清晰、疗效确切一直是世界上主流的医药开发模式。但是人工可以合成的化学物质毕竟有限，加之人们对健康要求逐渐升高，对毒副作用较大的化学药品愈发排斥等原因，来自天然产物、毒副作用小、以复方为主的中药越来越受到全世界范围的关注。2、中成药制造业具有广阔发展前景 一是国民经济的发展带动了收入的稳步提升，居民对中成药的需求量不断攀升。随着居民养生保健需求逐渐增强和纳入医保支付范围的中成药品种数量不断增加，在政策扶持的大背景下，中成药行业将长期分享医药行业的高增长。二是中成药在治疗慢性病方面存在突出优势，中成药发展前景良好。在国家规划“支持中药事业发展”的大背景下，随着国家对中医药资金扶持的增多和居民对中药需求量的增大，中药在治疗慢性病等领域将发挥更大优势，中药 安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 13 行业将持续向好。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 94,663.20 1.18%601,370.60 2.71%-84.26%应收票据 应收账款 2,041,590.32 25.53%510,114.18 2.30%300.22%存货 2,853,772.19 35.69%1,668,523.72 7.53%71.04%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,847,529.61 23.11%16,177,045.08 73.02%-88.58%在建工程 无形资产 152,962.20 1.91%2,287,854.56 10.33%-93.31%商誉 短期借款 4,000,000 50.03%9,900,000 44.69%-59.60%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款较期初增长300.22%，主要是受疫情影响，部分客户资金未回形成；2、存货较期初增长71.04%，主要是受疫情影响，公司生产必需的野生动物原料供应趋紧，为保证生产正常开展，报告期内采购储存的羚羊角1,224,000.00元，导致存货增幅较大；3、固定资产较期初下降88.58%，主要是报告期内公司处置新桥厂区厂房减少的房屋建筑物及设备 13,422,500.85元形成；安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 14 4、无形资产较期初下降93.31%，主要是报告期内公司处置新桥厂区厂房减少的土地使用权 2,071,632.09元形成；5、短期借款较期初下降59.60%，主要是报告期内公司银行借款减少5,900,000.00元形成。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重%营业收入 5,537,199.63-18,575,490.45-70.19%营业成本 887,907.47 16.04%1,780,559.27 9.59%-50.13%毛利率 83.96%-90.41%-销售费用 8,125,312.13 146.74%11,954,188.76 64.35%-32.03%管理费用 3,090,693.09 55.82%7,394,107.25 39.81%-58.20%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%财务费用 797,771.11 14.41%891,105.98 4.80%-10.47%信用减值损失-101,603.74-1.83%64,458.51 0.35%-257.63%资产减值损失-493,802.86-8.92%-608,057.26-3.27%18.79%其他收益 115,793.74 2.09%78,100.00 0.42%48.26%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益-1,674,132.94-30.23%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润-9,733,265.03-175.78%-4,411,313.04-23.75%-120.64%营业外收入 0.00 0.00%0.00 0.00%营业外支出 115,488.88 2.09%0.00 0.00%净利润-9,848,753.91-177.87%-4,411,313.04-23.75%-123.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比下降70.19%，主要原因是：受疫情影响，报告期内主营业务收入大幅下降，2020年度实现主营业务收入5,265,777.56元，较上年减少13,038,290.82元，下降70.74%。2、营业成本同比下降50.13%，主要原因是受疫情影响，公司销售大幅下降致使营业成本下降。3、销售费用同比下降32.03%，主要原因是受疫情影响，公司销售大幅下降形成。主要原因是：1）职工薪酬减少2,393,691.55元，下降36.04%，主要是疫情影响，部分区域销售人员离职形成；2）差旅费减少1,711,270.89元，下降82.28%，主要是疫情影响，销售人员减少的出差形成；3）招待费减少 1,638,393.74元，下降83.83%，主要是疫情影响，销售下降形成；4）广告费减少101,682.92元，下降 79.55%主要是疫情影响，销售下降形成；5）会务费减少901,894.86元，下降92.38%，主要是疫情影响，现场会议多改为线上视频会议形成；6）运输费减少45231.36元，下降100.00%，主要是销售药品发生的运费计入主营业务成本，不在本科目核算形成；7）展位费减少7,994.68元，下降100.00%，主要是疫情影响，公司未参加药品交流会无需布展形成；8）培训费减少64,187.92元，下降95.56%，主要是疫情影响，现场会议多改为线上视频会议形成；9）市场推广费增加 安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 15 3,047,227.72元，增长30,472.28%，主要是疫情影响，公司聘请外部企业策划推广产品，发生的推广费用。4、管理费用同比下降58.20%，主要原因是：1）折旧费增加311,178.11元，是在建工程转固后增加计提的折旧；2）办公费减少60,123.12元，下降81.92%，主要是疫情影响，生产销售下降形成；3）水电费减少135,276.65元，下降93.33%，主要是疫情影响，公司销售下降，生产开工不足形成；4）咨询费减少4,546,992.52元，下降97.77%，主要是疫情影响，公司聘请外部企业策划推广产品，发生的推广费用形成；5）修理费减少71,951.15元，下降66.32%，主要是公司处置新桥厂区减少的维修费用形成。5、信用减值损失同比增长257.63%，主要是报告期应收款项增加计提的信用减值损失形成。6、其他收益同比增长48.26%，主要是报告期内收到的政府奖励补助款增加形成。7、资产处置收益-1,674,132.94元，主要是报告期内公司处置新桥厂区厂房及设备的净损失。(1)(1)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 5,265,777.56 17,993,834.51-70.74%其他业务收入 271,422.07 581,655.94-53.34%主营业务成本 781,417.57 1,512,908.80-48.35%其他业务成本 106,489.90 267,650.47-60.21%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%八宝五胆药墨 5,265,777.56 768,229.68 85.41%-70.74%-49.22%-6.75%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司生产销售的只有“1.5g 八宝五胆药墨”单一产品，主营业务收入较上年下降 70.74%，主要是受疫情影响导致销售减少，主营业务收入大幅下降；主营业务成本较上年下降 48.35%，主要是受疫情影响销售减少而形成。其他业务收入较上年下降 53.34%，主要是公司处置新桥厂区减少的租赁收入；其他业务成本较上年下降 60.21%，主要是公司处置新桥厂区减少的租赁成本。(2)(2)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州医药股份有限公司 4,153,200.00 69.80%否 2 国药控股安徽有限公司 670,247.63 11.26%否 3 安徽东升医药物流有限公司 582,920.00 9.80%否 安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 16 4 安徽天星医药集团有限公司 331,057.90 5.56%否 5 河南省三圣医药有限公司 234,000.00 3.93%否 合计合计 5,971,425.53 100.35%-(3)(3)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 国药控股安徽有限公司 1,224,000.00 71.90%否 2 南京金线金箔总厂 201,400.00 11.83%否 3 中国中药有限公司 195,200.00 11.47%否 4 鹰潭市文涛蛇类养殖有限公司 40,000.00 2.35%否 5 云南大理瑞鹤药业有限公司 20,000.00 1.17%否 合计合计 1,680,600.00 98.72%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,412,857.40 1,360,958.91-718.16%投资活动产生的现金流量净额 13,813,000.00-304,734.50 4,632.80%筹资活动产生的现金流量净额-5,906,850.00-1,168,924.32-405.32%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额减少9,923,816.31元，下降718.16%，主要原因是:1）销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少16,995,369.63元，主要是报告期内销售减少所致；2）收到其他与经营活动有关的现金较上期增加753,653.51元,主要是公司收取的市场保证金增加所致；3）购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加976,918.27元，主要是报告期内公司为储存生产需要的原、辅材料而增加采购等所致；4）支付的各项税费较上期减少1,721,087.42元，主要是报告期内销售下降，减少缴纳的增值税及附加等形成；5）支付的其他与经营活动有关的现金较上期减少5,758,906.53元，主要原因是：a）付现费用减少6,126,065.07元，同比下降53.88%，主要是销售下降导致费用的减少形成；b）备用金净增加418,008.54元，主要是报告期末维护销售市场形成。2、投资活动产生的现金流量净额同比增长4,632.80%，主要是处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年增加14,000,000.00元；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年减少117,734.50元形成。3、筹资活动产生的现金流量净额同比下降 405.32%，主要是 1）取得借款收到的现金减少 5,900,000.00 元，是减少的银行借款；2）收到其他与筹资活动有关的现金增加 4,860,000.00 元，是为补充流资金向外部借入的周转资金；3）分配股利、利润或偿付利息支付的现金减少 190,203.90 元，是借款减少节约的利息费用；4）支付其他与筹资活动有关的现金增加 3,888,129.58 元，主要是偿还外部借款形成。报告期内净利润与经营活动产生的现金净流量产生差异的主要原因是公司经营性应收项目的增加和经营性应付项目的增加共同影响形成。安徽墨药制药股份有限公司 公告编号：2021-008 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 黄山金竹贡菊花茶有限公司 控股子公司 初级农产品及农副产品收购、销售 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 0.00 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 黄山金竹贡菊花茶有限公司是公司控股子公司，该子公司于 2014 年 7 月取得工商部门颁发的营业执照，认缴注册资本 400 万元，但子公司注册成立后，公司一直未实际出资，亦未开展经营工作。2020年 12 月 9 日