832398_2020_索力得_2020年年度报告_2021-04-25.pdf

山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-006 证券代码：832398 证券简称：索力得 主办券商：中泰证券 2020 SHANDONG SOLID SOLDER CO.,LTD.年度报告 索力得 NEEQ：山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年 2 月，公司被认定为“高新技术企业”，证书编号：GR201937002120。2、2020 年 2 月，公司联合乌克兰工程科学院院士成立的工作站，通过备案并获准建立“山东省院士工作站”。3、2020 年 3 月，公司一种气体保护焊丝连续桶研发成果获得国家专利局实用新型专利受理。4、2020 年 5 月，公司基于高强度与高韧性特种焊接材料的技术开发与产业化科研项目获得山东省科学技术进步奖。5、2020 年 11 月，公司董事长柴月华被聘为“中国焊接协会第八届理事会常务理事”。6、2020 年 11 月，公司高强韧洁净焊丝开发及应用研发成果获得中国机械工业二等奖。7、2020 年 12 月，公司“索力得”牌焊接材料被山东省质量评价协会认定为“2020 年度山东优质品牌产品”。8、2020 年 12 月，公司董事长柴月华被聘为“中国焊接协会焊接材料分会第八届理事会副理事长”。山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.1 第二节第二节 公司概况公司概况.3 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重大事件重大事件.26 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.32 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.38 第八节第八节 行业信息行业信息.42 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.43 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.48 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.130 山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人柴月华、主管会计工作负责人柴守宾及会计机构负责人（会计主管人员）柴守宾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 原材料价格波动风险 焊接材料的主要原材料为钢材，钢材价格波动将直接导致本公司生产成本的波动。目前国内钢材市场货源相对偏紧，受国家宏观经济波动影响，钢材市场价格波动频繁，提高了对公司成本管理的要求，公司虽多次采取相应措施进行应对，并取得一定成效，但原材料价格波动给公司带来的经营风险依然存在，对公司正常生产经营带来一定影响。偿债风险 报告期末，公司资产负债率为 73.77%，流动比率为 1.04。公司资产负债率处于较高的水平，流动比率较低，存在较大的偿债风险。市场竞争风险 公司主要产品是焊材，广泛应用于汽车、动车、船舶、工程机械、压力容器、煤矿机械、桥梁建筑、电力设备等制造行业的多个领域，市场范围较为广阔。目前整个焊接材料行业已呈现出明显的产业集中趋势，但行业内小企业数量依然较多，市场竞争激烈。若未来公司因技术不能保持先进性或管理能力不能适应市场发展的需要，公司在激烈的市场竞争中将面临较大的市场竞争风险。前期会计差错风险 报告期公司对实际控制的肥城索力得供应链有限公司及公司使用并管理的以公司员工名义开具的银行卡纳入合并范围，进行了前期会计差错更正，对公司会计信息产生了一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内公司已将对外担保全部处理完毕，截至报告期末，公司对外担保余额为 0 元，减少了对外担保风险。山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 2 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 山东索力得焊材股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 高级管理人员 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 焊接材料 指 焊接时所消耗材料的通称，例如焊条、焊丝、金属粉末、焊剂、气体等。焊丝 指 作为填充金属或同时作为导电用的金属丝焊接材料。气保焊丝 指 气体保护焊焊丝。气体保护焊是利用气体作为电弧介质并保护电弧和焊接区的电弧焊。埋弧焊丝 指 埋弧焊焊丝。埋弧焊是一种电弧在焊剂层下燃烧进行焊接的方法。药芯焊丝 指 由薄钢带卷成圆形钢管，同时在其中填满一定成分的药粉，经拉制而成的一种焊丝。山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东索力得焊材股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG SOLID SOLDER CO.,LTD.-证券简称 索力得 证券代码 832398 法定代表人 柴月华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 柴守宾 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 山东省肥城市石横镇山东索力得焊材股份有限公司 电话 0538-5398896 传真 0538-5398896 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省肥城市石横镇山东索力得焊材股份有限公司 邮政编码 271612 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 25 日 挂牌时间 2015 年 5 月 4 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-其他金属制品制造-其他未列明金属制品制造（C3399）主要产品与服务项目 焊接材料生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）59,217,420 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（柴月华、亓煜、张金生、姚荣利、关常勇、焉兆军、冉令国），一致行动人为（柴守宾）山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 4 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913709007535263573 否 注册地址 山东省泰安市肥城市石横镇 否 注册资本 59,217,420 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张敬鸿 郝建军 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 公司拥有重型机械用 700MPa 低合金高强度焊丝等国家发明专利 5 项，镀铜生产线声光通讯系统等实用新型专利 3 项，已申请受理实用新型专利 1 项。参与 GB/T-19869.2铝及铝合金的焊弧工艺评定试验、GB/T3429焊接用钢盘条等 9 项国家标准的制定与修订。公司实施的高性能合金焊丝产业化项目被列入国家科技成果转化专项，基于高强度与高韧性特种焊接材料的技术开发与产业化科研项目获得山东省科学技术进步奖。近几年来，公司承接国家、省、市科技项目 16 项，矿山机械用 SLD-90高强度焊丝等二十多项新产品先后通过了山东省科技厅和山东省经信委技术成果鉴定，两项新产品达到国际先进水平。公司凭借诚信经营与宝钢、青钢、南钢等核心供应商建立并保持了稳定的战略伙伴关系，凭借过硬的产品质量与中国重汽、中集集团、三一重工、徐工集团、郑煤机、龙工集团、中联重科等大客户建立了良好的合作关系，凭借完善的售后服务以及各种激励措施，培养了大批忠诚可靠的经销商。山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 5 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 注：公司 2020 年第一次股票定向发行实际发行数量 21,912,040 股，截至 2020 年 12 月 31 日尚未完成新增股份登记及工商变更。报告期后，2021年1月7日完成新增股份登记，公司总股本变更为81,129,460股。2021 年 2 月 1 日完成工商变更，公司注册资本变更为 81,129,460 元。山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,602,041,203.32 1,524,477,002.00 5.09%毛利率%11.40%9.51%-归属于挂牌公司股东的净利润 93,633,026.91-43,637,429.13-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 60,387,648.19 30,085,251.53 100.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）103.92%-49.14%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）67.02%33.88%-基本每股收益 1.58-0.74-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 853,838,001.47 744,868,196.85 14.63%负债总计 629,873,052.70 701,580,661.41-10.22%归属于挂牌公司股东的净资产 223,964,948.77 43,287,535.44 417.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.76 0.73 278.08%资产负债率%（母公司）73.77%93.70%-资产负债率%（合并）73.77%94.19%-流动比率 1.0356 0.8423-利息保障倍数 9.09-3.97-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 117,891,264.23 117,877,039.34 0.01%应收账款周转率 19.23 21.19-存货周转率 9.95 11.24-山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 7 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.63%16.88%-营业收入增长率%5.09%12.60%-净利润增长率%-663.11%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 59,217,420 59,217,420-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-80,200.71 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）13,314,925.20 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,018.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,541,876.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,805,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 35,582,618.85 所得税影响数 2,337,240.13 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 33,245,378.72 山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 8 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 205,492,165.74 225,944,823.60 125,078,986.47 158,250,722.02 应收票据 19,254,268.45 55,561,843.05 其他应收款 13,453,645.30 23,453,645.30 流动资产合计 461,296,956.23 518,057,188.69 384,978,630.68 428,150,366.23 递延所得税资产 24,951,388.77 25,366,009.06 19,294,947.05 19,289,575.53 非流动资产合计 226,396,387.87 226,811,008.16 209,158,876.65 209,153,505.13 资产总计 687,693,344.10 744,868,196.85 594,137,507.33 637,303,871.36 应付账款 43,877,183.25 44,060,227.15 应付票据及应付账款 171,652,015.98 172,057,949.88 其他应付款 5,277,815.37 64,619,139.21 3,016,684.01 45,746,675.55 流动负债合计 555,515,329.85 615,039,697.59 389,981,852.51 433,117,777.95 未分配利润-41,062,575.77-43,412,090.76 47,568,835.78 47,599,274.37 股东权益合计 45,637,050.43 43,287,535.44 134,268,461.98 134,298,900.57 负债和股东权益总计 687,693,344.10 744,868,196.85 594,137,507.33 637,303,871.36 财务费用 5,337,216.60 8,137,161.99 6,216,440.97 6,180,630.86 其中：利息费用 7,282,328.26 10,263,948.04 7,980,163.83 8,099,655.37 利息收入 2,665,637.20 2,849,066.99 3,337,918.66 3,494,938.71 营业利润（亏损以“-”号填列）42,366,925.15 39,566,979.76 71,015,160.39 71,050,970.50 利润总额（亏损总额以“-”号填列）-48,191,754.89-50,991,700.28-486,451.40-450,641.29 减：所得税费用-6,934,279.34-7,354,271.15-8,205,309.46-8,199,937.94 净利润（净亏损以“-”号填列）-41,257,475.55-43,637,429.13 7,718,858.06 7,749,296.65 销售商品、提供劳务收到的现金 811,386,510.62 811,163,620.62 609,751,469.15 610,157,403.05 收到其他与经营活动有关的现金 9,399,329.80 19,582,759.59 7,678,686.42 7,835,706.47 经营活动现金流入小计 820,785,840.42 830,746,380.21 支付其他与经营活19,831,541.58 19,833,296.98 17,157,987.09 27,159,705.49 山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 9 动有关的现金 经营活动现金流出小计 712,867,585.47 712,869,340.87 536,211,506.18 546,213,224.58 经营活动产生的现金流量净额 107,918,254.95 117,877,039.34 81,218,649.39 71,779,884.94 收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 5,921,425.40 42,610,500.00 筹资活动现金流入小计 98,400,000.00 101,321,425.40 113,763,772.69 156,374,272.69 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,620,827.46 57,566,637.13 支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 25,653,477.81 筹资活动现金流出小计 129,720,827.46 155,320,114.94 筹资活动产生的现金流量净额-31,320,827.46-53,998,689.54 21,870,856.08 64,481,356.08 现金及现金等价物净增加额-8,553,020.73-21,272,098.42-14,476,127.02 18,695,608.53 加：期初现金及现金等价物余额 10,045,186.47 43,216,922.02 期末现金及现金等价物余额 1,492,165.74 21,944,823.60 10,045,186.47 43,216,922.02 山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是处于焊接材料细分行业的生产商，建有省级企业技术中心，拥有一支经验丰富、技术能力强并具有创新意识的核心团队，取得国家发明专利 5 项、实用新型专利 3 项，已申请受理实用新型专利 1项，荣获市级以上科研奖 6 项，产品先后获得中国驰名商标、中国机械工业优质品牌、山东省名牌产品等荣誉称号。通过直线式变频拉拨、瑞典镀铜工艺、自动化包装等专有技术，为汽车、高速机车、船舶制造、工程机械、煤矿机械、压力容器、桥梁建筑、集装箱、钢结构、电力设备等制造行业的多个领域提供不同型号不同规格的焊丝产品。公司通过参加行业展会、销售人员推销等直接方式和通过经销商的间接方式开拓业务，收入来源是气保焊丝、埋弧焊丝等系列近百种规格型号的焊材的生产和销售。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 2020 年 12 月 31 日，公司资产总额为 853,838,001.47 元，比年初的 744,868,196.85 元增长 14.63%负债总额为 629,873,052.70 元，比年初的 701,580,661.41 元下降 10.22%。资产负债变动原因参照本节“（三）财务分析、1、资产负债结构分析”。净资产总额为 223,964,948.77 元，比上年末的 43,287,535.44 元增长 417.39%，主要是：报告期内公司定向发行股票股本增加 21,912,040.00 元、资本公积增加 65,132,346.42 元；报告期公司盈利水平提高，实现净利润 93,633,026.91 元。2、公司经营成果 2020 年公司营业收入 1,602,041,203.32 元，比上年同期的 1,524,477,002.00 元增长 5.09%，上半年受疫情影响营业收入有所降低，疫情之后公司加强销售管理，调整产品结构，大力开拓高端产品市场，积极发展经销商，产品销量增加，全年营业收入稳步增长，营业成本 1,419,411,512.20 元，比上年同期的山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 11 1,379,563,568.32 元增长 2.89%。净利润为 93,633,026.91 元，主要是：报告期公司营业收入增长且毛利率提高，盈利能力增强；收到的政府补助同比增加 9,496,333.80 元；银行减免公司对外担保连带责任，本期转回预计负债 20,000,000.00 元。3、现金流量情况 2020 年公司现金流量较上期净增加 22,257,267.24 元，其中：经营活动产生的现金流量净额 117,891,264.23 元，比上年同期增加 14,224.89 元，增幅 0.01%，变动较小。投资活动产生的现金流量净额为净流出 46,229,543.30 元，上年同期为净流出 85,150,448.22 元，同比减少流出 38,920,904.92 元。本期净流出主要系履行担保责任，代偿被担保企业到期违约借款导致支付其他与投资活动有关的现金流出 20,000,000.00 元，代偿支出较上期减少-37,542,505.54 元。筹资活动产生的现金流量净额为净流出 49,404,453.69 元，上年同期净额为净流出 53,998,689.54 元，同比减少流出 4,594,235.85 元，变动幅度不大。报告期内，公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 近年来我国经济持续高速增长，钢铁行业快速发展，我国已成为全球头号焊接材料生产及消费大国，但综合水平与欧美等发达国家还有一定差距，焊条的生产与消耗还占很大比重，部分高端焊材还依赖进口。目前，我国正进入产业结构调整和转型升级的重要时期，按国家规划，发展先进装备制造业被列为国家 8 项科技重点，焊接作为先进制造技术之一，将迎来新的发展时期。1.产品结构日趋合理，气保焊丝占比逐年提升 近十年来，随着我国经济在结构优化、新旧动能转换、发展质量提升等方面进一步加快推进，国家发布的中国制造 2025规划、国家“一带一路”战略的实施涉及沿线国家和地区的基础设施建设与装备制造业的投资与合作，焊接材料行业迎来了新的机遇挑战。焊接材料行业由高速发展转到高质量发展，产品结构逐步趋向更为合理。2.从手工到自动，高效焊材快速发展 随着工程化对焊接效率需求的提高和焊接机器人的普及，高效焊接的实心焊丝、药芯焊丝、高效埋弧焊材产品发展明显加快，对适用于自动化焊接的气保焊丝的需求量逐年增加。3.从常规到高端，特种焊材需求不断提升 近年来，我国高端装备制造业和新能源产业迅猛发展，设备轻量化已成为趋势，各项重点工程、重大装备及军工项目对高强度、高纯净度、高韧性等钢材的需求急增，所需的高强高韧、高温高压、超低温、耐强腐蚀等特种焊材需求量大幅提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比金额金额 占总资产占总资产金额金额 占总资产占总资产山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 12 的的比重比重%的的比重比重%例例%货币资金 228,203,090.84 26.73%225,944,823.60 30.33%1.00%应收票据 65,352,516.95 7.65%55,561,843.05 7.46%17.62%应收账款 89,494,631.92 10.48%67,279,642.59 9.03%33.02%预付款项 36,795,505.37 4.31%36,945,391.81 4.96%-0.41%其他应收款 45,641,466.66 5.35%3,962,288.64 0.53%1,051.90%存货 161,030,260.14 18.86%124,165,500.53 16.67%29.69%其他流动资产 2,357,360.34 0.28%4,139,118.44 0.56%-43.05%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 172,090,204.12 20.15%165,235,700.96 22.18%4.15%在建工程 -无形资产 35,903,353.17 4.20%36,209,298.14 4.86%-0.84%商誉 -递延所得税资产 16,969,611.96 1.99%25,366,009.06 3.41%-33.10%短期借款 139,042,124.33 16.28%158,601,874.31 21.29%-12.33%长期借款 24,800,000.00 3.33%-100.00%应付票据 326,000,000.00 38.18%282,000,000.00 37.86%15.60%应付账款 44,666,063.36 5.23%44,060,227.15 5.92%1.38%预收账款 53,558,404.21 7.19%-100%合同负债 43,021,676.68 5.04%应付职工薪酬 13,617,657.63 1.59%9,494,771.79 1.27%43.42%应交税费 4,162,934.56 0.49%2,071,767.04 0.28%100.94%其他应付款 6,297,928.26 0.74%64,619,139.21 8.68%-90.25%一年内到期的非流动负债 24,832,722.22 2.91%633,513.88 0.09%3,819.84%其他流动负债 5,592,817.97 0.66%6,161,586.33 0.83%-9.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 报告期末应收账款 89,494,631.92 元，较期初增加 22,214,989.33 元，增幅 33.02%。主要原因系：报告期销量增加，客户结算应收款项同比增加。2、其他应收款 山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 13 报告期末其他应收款 45,641,466.66 元，较期初增加 41,679,178.02 元，增幅 1051.90%。主要原因系：本期担保公司增加对公司银行融资的担保授信额度，公司提供 45,000,000.00 元保证金反担保措施。3、存货 报告期末存货 161,030,260.14 元，较期初增加 36,864,759.61 元，增幅 29.69%。主要原因系：报告期公司加大产品销售力度，为保证产品供应原材料及产成品库存同比增加。4、其他流动资产 报告期末其他流动资产 2,357,360.34 元，较期初减少 1,781,758.10 元，降幅 43.05%。主要原因系：本期末待抵扣增值税较期初增加 1,127,260.53 元，本期预缴所得税减少 2,909,018.63 元。5、递延所得税资产 报告期递延所得税资产 16,969,611.96 元，较期初减少 8,396,397.10 元，降幅 33.10%。主要原因系：本期因担保代偿导致的暂时性差异大幅降低，减少支出 13,679,288.36 元。6、应付职工薪酬 报告期末应付职工薪酬 13,617,657.63 元，较期初增加 4,122,885.84 元，增幅 43.42%。主要原因系：报告期产销量增加效益提高，公司计提应付中高层及员工绩效工资增加。7、应交税费 报告期末应交税费 4,162,934.56 元，较期初增加 2,071,767.04 元，增幅 100.94%。主要原因系本期末代扣代缴个人所得税同比增加 2,396,878.81 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 1,602,041,203.32-1,524,477,002.00-5.09%营业成本 1,419,411,512.20 88.60%1,379,563,568.32 90.49%2.89%毛利率 11.40%-9.51%-销售费用 20,718,960.43 1.29%28,474,046.43 1.87%-27.24%管理费用 18,786,542.79 1.17%21,605,191.06 1.42%-13.05%研发费用 53,525,426.05 3.34%46,449,401.29 3.05%15.23%财务费用 8,669,499.54 0.54%8,137,161.99 0.53%6.54%信用减值损失-5,770,877.35-0.36%339,368.11 0.02%-1,800.48%资产减值损失 -其他收益 13,314,925.20 0.83%3,818,591.40 0.25%248.69%投资收益 1,018.01 0.00%206,467.85 0.01%-99.51%公允价值变动收益 -6,394.68 0.00%-100.00%资产处置收益 67,860.22 0.00%-100.00%山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 14 汇兑收益 -营业利润 83,748,462.94 5.23%39,566,979.76 2.60%111.66%营业外收入 20,647,890.62 1.29%244,556.99 0.02%8,342.98%营业外支出 254,075.20 0.02%90,803,237.03 5.96%-99.72%净利润 93,633,026.91 5.84%-43,637,429.13-2.86%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2020 年公司营业收入 1,602,041,203.32 元，比上年同期的 1,524,477,002.00 元增长 5.09%，上半年受疫情影响营业收入有所降低，疫情之后公司加强销售管理，调整产品结构，大力开拓高端产品市场，积极发展经销商，产品销量增加，全年营业收入稳步增长。2、营业成本 1,419,411,512.20 元，比上年同期的 1,379,563,568.32 元增长 2.89%，高附加值产品占比增加，使成本增长幅度低于营业收入，公司毛利率提升，盈利能力增强。3、信用减值损失 2020 年信用减值损失-5,770,877.35 元，比上同期的 339,368.11 元大幅减少。主要原因是：报告期提取坏账准备所致。4、其他收益 2020 年其他收益 13,314,925.20 元，比上年同期的 3,818,591.40 元增长 248.69%。主要原因是：报告期确认的各项政府补助同比增加 9,496,333.80 元。5、营业外收入 2020 年营业外收入 20,647,890.62 元，比上年同期增加 20,403,333.63 元。主要原因是：报告期银行减免公司对外担保连带责任，转回预计负债 20,000,000.00 元。6、营业外支出 2020 年营业外支出 254,075.20 元，比上年同期减少 90,549,161.83 元。主要原因是：上期对外担保代偿债务损失 87,909,263.86 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,585,170,503.83 1,502,621,257.46 5.49%其他业务收入 16,870,699.49 21,855,744.54-22.81%主营业务成本 1,406,117,455.02 1,363,510,487.72 3.12%其他业务成本 13,294,057.18 16,053,080.60-17.19%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%气保焊丝 1,470,938,611.00 1,305,793,467.58 11.23%7.26%3.67%3.07%埋弧焊丝 114,231,892.83 100,323,987.44 12.18%-12.94%-3.45%-8.63%山东索力得焊材股份有限公司 2020 年年度报告 15 合计 1,585,170,503.83 1,406,117,455.02 11.30%5.49%3.12%2.04%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务未发生变动，收入来源仍为气保焊丝、埋弧焊丝销售收入，收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东水泊机电设备有限公司 86,346,588.27 5.39%否 2 徐州徐工物资供应有限公司 77,439,936.04 4.83%否 3 徐州鑫湃物资贸易有限公司 40,024,639.46 2.50%否 4 三一汽车起重机械有限公司 39,773,810.07 2.48%否 5 山东泰磊商贸有限公司 37,418,707.40 2.34%否 合计合计 281,003,681.24 17.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 保定中机联昌贸易有限公司 557,060,428.30 39.34%否 2 中信泰富钢铁贸易有限公司 500,999,422.00 35.38%否 3 南京正乾金属材料有限公司 109,741,118.40 7.75%否 4 国网山东省电力公司泰安供电公司 54,474,053.04 3.85%否 5 东营富润聚钢材有限公司 32,010,697.60 2.26%否 合计合计 1,254,285,719.34 88.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 117,891,264.23 117,877,039.34 0.01%投资活动产生的现金流量净额-46,229,543.30-85,150,448.22 0.00%筹资活动产生的现金流量净额-49,404,453.69-53,998,689.54 0.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量