832616_2020_城光节能_2020年年度报告_2021-03-30.pdf

公告编号：2021-002 1 2020 城光节能 NEEQ：832616 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 年度报告 公告编号：2021-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年 2 月，公司获得高新企业技术证书，证书编号：GR201943002078，具体内容详见公司于 2020 年 3 月 23 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的关于获得高新技术企业重新认定的公告（公告编号：2020-002）。2、2020 年 3 月，公司获得湖南省长沙高新技术产业开发区隆平高科技园管理委员会疫情防控补贴。3、2020 年 3 月，公司获得湖南省长沙市芙蓉区 2019 年度促进区域经济发展奖励。4、2020 年 3 月，公司获得湖南省长沙市 2018 年“双百企业”奖励资金。5、2020 年 4 月，公司分别召开了第二届董事会第十五次会议、2020 年第一次临时股东大会，审议并通过关于拟投资成立控股子公司湖南湘江水务有限责任公司的议案。具体内容详见公司分别于 2020 年 4 月 9 日、2020 年 4 月 24 日、2020 年 5 月 29 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的第二届董事会第十五次会议决议公告（公告编号：2020-003）、对外投资的公告（公告编号：2020-005）、2020 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2020-010）。该控股子公司于2020年5月27日取得长沙市天心区市场监督管理局核发的营业执照。具体内容详见公司于 2020 年 5 月 29 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的关于控股子公司完成工商登记并取得营业执照的公告（公告编号：2020-028）。6、2020 年 7 月，公司法定代表人变更事项已经核准完成，并取得长沙市市场监督管理局出具的变更后的营业执照。具体内容详见公司分别于 2020 年 7 月 10 日、2020 年 7 月 17 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的第二届董事会第十八次会议决议公告（公告编号：2020-032）、关于选举董事长暨法定代表人变更公告（公告编号：2020-033）、关于完成法定代表人变更并换领营业执照的公告（公告编号：2020-036）。7、2020 年 8 月，公司获得湖南省长沙市高新技术企业研发经费财政奖补资金。8、2020 年 9 月，公司与岷县宏源清洁热力有限公司就岷县集中供热改扩建设备采购及技术服务项目签署了岷县集中供热改扩建设备采购及技术服务合同，具体内容详见公司于2020 年 9 月 11 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的 关于签署重大合同的公告（公告编号：2020-045）。公告编号：2021-002 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五第五节节 重大事件重大事件.37 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.39 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.44 第八节第八节 行业信息行业信息.47 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.48 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.53 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.131 公告编号：2021-002 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄少和、主管会计工作负责人李惠芳及会计机构负责人（会计主管人员）李惠芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事朱柏文先生因公出差，无法参加会议。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、税收优惠政策变化的风险 根据财税2010110 号文，对符合条件的合同能源管理项目收入暂免征收营业税、增值税；对于符合条件的节能服务收入企业所得税自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起执行三免三减半政策。如果公司未来不能继续满足节能服务收入企业认证要求或相应的税收优惠政策发生变化，可能导致公司不再享受相关税收优惠，进而可能将会对公司盈利能力产生一定的不利影响 2、公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。3、人才流失的风险 节能服务是一个技术密集型、人才密集型的产业，需要对节能服务对象开展详细的节能潜力调研、分析、诊断，制定节能方案，甚至通过实施方案帮助用户实现节能降耗。不但需要专业的技术研究人才，同时也需要在项目管理、市场开发、项目实公告编号：2021-002 5 施等方面的高级技术人才。公司在市场拓展、项目实施的过程中，对于高素质的技术人才依赖程度高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、城光节能 指 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 安信证券股份有限公司 财信节能 指 湖南财信节能环保科技有限公司 合同能源管理（EMC）指 节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。OEM 指 品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。元 指 人民币元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公告编号：2021-002 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 城光节能 证券代码 832616 法定代表人 黄少和 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陈再雄 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A 栋第七层 A 区 电话 0731-82878101 传真 0731-82878109 电子邮箱 公司网址 办公地址 长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A 栋第七层 A 区 邮政编码 410125 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 13 日 挂牌时间 2015 年 6 月 13 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M75 科技推广和应用服务业-M751 技术推广服务-M7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 生产及 OEM 用于公司 EMC 及销售的节能产品；主要提供服务为：节能改造方案及工程设计与投资；光伏发电；根据整体节能减排规划方案，为客户提供 EMC 的综合节能改造项目方案及工程设计，实现能源合理利用，提高能源利用效率。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 公告编号：2021-002 7 普通股总股本（股）58,465,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 南华和平医院管理（湖南）有限公司（曾用名：湖南南华梵宇贸易有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为湖南省人民政府，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430100559529714D 否 注册地址 湖南省长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A 栋第七层 A 区 否 注册资本 58,465,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李剑 王娟娟 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-002 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 77,758,023.46 35,255,704.57 120.55%毛利率%16.54%33.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,632,420.88 3,655,311.78-0.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,091,518.31 2,746,007.80 12.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.90%2.98%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.47%2.24%-基本每股收益 0.06 0.06-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 196,494,914.75 142,850,974.52 37.55%负债总计 63,027,596.09 18,189,168.35 246.51%归属于挂牌公司股东的净资产 126,918,233.16 123,285,812.28 2.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.17 2.11 2.84%资产负债率%（母公司）30.49%7.94%-资产负债率%（合并）32.08%12.73%-流动比率 2.47 3.89-利息保障倍数 200.60 0-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-7,498,675.64 8,373,340.96-189.55%应收账款周转率 1.42 2.20-存货周转率 4.55 1.45-公告编号：2021-002 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%37.55%-6.03%-营业收入增长率%120.55%35.13%-净利润增长率%-12.08%-2.28%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,465,000.00 58,465,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 13,092.66 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）975,882.68 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-106,387.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-104,434.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 778,154.10 所得税影响数 194,538.53 少数股东权益影响额（税后）42,713.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 540,902.57 公告编号：2021-002 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 17,697,197.98 17,508,992.80 0 0 合同资产 0 188,205.18 0 0 注注：企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额 2.公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的企业会计准则解释第 13 号，该项会计政策变更采用未来适用法处理。公告编号：2021-002 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司连续 3 次获得湖南省高新技术企业证书，并拥有城市及道路照明工程专业承包三级、国家发改委及财政部第三批节能服务公司备案名单等资质及资格等。报告期内，公司持有 21 项实用新型专利、软件著作权 3 项、外观设计专利证书 5 项。公司产品已通过中国质量认证中心的 CQC 认证和节能认证、ISO9001:2015、欧盟 CE 电子产品安全认证及欧盟 RoSH 认证等权威检测机构认证等。公司是综合节能减排服务行业服务提供商，以 EMC 和节能产品销售、能效托管、分布式能源站投资经营、以智慧共杆为载体开展智慧城市信息化建设，为客户提供涵盖技术研发、咨询设计、节能系统集成、智慧城市项目管理、投资运营的综合服务。公司业务分为三大板块：环保板块、节能板块、服务板块，致力于：市政道路，公共建筑的综合节能投资运营、市政路灯为基础的“智慧物联网共杆系统”的建设运营、环保生物领域的高、新、尖技术的引进投资等，为各级政府、央企、国企、上市公司等提供综合解决方案，实现与客户、合作伙伴、社会的多方共赢。公司经过多年技术经验的累积，形成了一系列围绕“节能产品可靠性及优良品质”的核心技术，并在此基础上延伸到“智慧园区”、“智慧景区”等，为市政信息化建设提供技术支持和服务。公司通过政府招投标采购模式、直接销售模式与合作营销模式，承揽服务项目和开展先进节能适用技术产品销售和市场推广。营业收入主要来源是 EMC、节能产品销售、光伏发电和 BT 项目收入以及公司技术服务的收入等。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年度，公司实现营业收入 7,776 万元，较去年同期增长 120.55%，净利润 342 万元，较去年同期下降 12.08%。2020 年经营计划营业收入 6,800 万元，净利润 1,100 万元，报告期与经营计划相差的原因：1、由于公司与甘肃岷县宏源清洁热力有限公司签订岷县集中供热改扩建设备采购及技术合同、岷县集中供热改扩建技术服务及安装工程合同，报告期取得产品销售收入 4,298 万元、安装及工程公告编号：2021-002 12 收入 2,878 万元，完成了公司报告期的经营收入计划。2、由于报告期公司营业收入主要来源于产品销售收入，报告期产品销售收入在总收入的占比为61.10%，与去年同期相比增长了 76.08%，而公司产品销售收入毛利率低于合同能源项目收入部分。因此，随着收入的增长，净利润反而减少。3、根据财税 2010 年 110 号文件，公司合同能源管理项目所得税享受“三免三减半”政策。随着时间的推移，部分合同能源管理项目合同到期，失去收入；部分合同能源管理项目的节能效益分成比例逐渐降低，收入减少；且报告期公司没有新增合同能源管理项目，直接影响了公司报告期的合同能源管理收入规模；同时，原有的合同能源管理项目绝大多数已经进入了所得税减半征收或全额征收期限，合同能源管理所得税免税金额减少，从而直接影响了报告期净利润。4、由于公司不断拓展和开发新领域、新业务，报告期还处于业务模式及业务结构进一步调整阶段。公司在报告期成立了控股子公司湖南湘江水务有限责任公司，处理茅台镇的高浓度污水业务；成立了控股子公司湖南城光能源发展有限公司，涉及供热能源托管运营业务；成立了控股子公司上海新能源有限公司，运营移动供气业务。由于报告期三家控股子公司都刚刚成立，尚处于项目改造和投资阶段，暂时未取得效益，也直接影响报告期公司利润计划的完成。由于以上原因的影响，致使报告期内公司的利润计划未能完成。(二二)行业情况行业情况 根据 2020 年 1 月 5 日召开的全省工业和信息化工作会议获悉，今年湖南省部署提升产业链水平、增强产业基础能力等 9 项重点任务，推动工业经济高质量发展。推动工业稳增长。实施重大技术改造工程，保持工业投资热度；对制造强省建设重点项目实行全程调度，滚动管理。力争全年新培育 1000 家以上规模工业企业。以 20 个工业新兴优势产业链为抓手，提升产业链水平。继续落实省委、省政府领导联系产业链制度，抓紧出台支持工业新兴优势产业链发展的政策 2.0 版。力争到 2025 年，全省 20 个工业新兴优势产业链产值突破 2 万亿元，占全省工业产值比重达 40%以上。以技术创新为驱动，增强产业基础能力。鼓励企业参与国家“揭榜挂帅”，突破一批“卡脖子”技术;完善首台(套)重大技术装备、首批次重点新材料产品奖励措施，开发一批创新产品，继续筛选发布“100个重大产品创新项目”。以供给侧结构性改革为主线，加快新旧动能转换。再认定省级智能制造示范企业 10 家、示范车间20 个；力争创建 15 家以上国家绿色制造示范单位；支持航空航天、电子信息、新材料、节能环保、新能源等打造成为国家先进制造业集群。以数字经济为突破口，抢抓机遇培育新的增长点。以专精特新为导向，放手发展非公经济和中小企业。根据 2020 年 9 月 24 日，在长沙召开的 2020 湖南国际绿色发展博览会上张慎峰表示，举办湖南绿博会，既是湖南贯彻落实生态文明建设的重要举措，也是推动绿色产业国际交流合作的重要平台。中国贸促会作为全国性贸易投资促进机构，愿与湖南省人民政府一道，会同中外各方，进一步支持绿博会创新发展，实现更多可视化成果。副省长何报翔在开幕式后巡馆，他对循环经济和节能典型案例专区、湖南可降解塑料创新联盟专区、海绵城市成果展专区等展区进行了深入了解。该届绿博会由省贸促会、省工业和信息化厅、省生态环境厅、长沙市人民政府、中国物资再生协会共同主办，以“绿色循环发展”为主题，展览面积 2.2 万平方米，共设置“循环经济、环保产业、绿色制造、新能源”四大主题展区。2020 年 9 月 26 日，2020 湖南国际绿色发展博览会圆满落幕，3 天展期：421 家企业参与，1.2 万人观展。湖南省贸促会会长、湖南绿博会组委会执行主任贺坚表示，该届绿博会亮点纷呈，收获颇丰，在世界面前彰显了绿色产业的湖南实力，11 场线下对接洽谈会现场签约 30 个项目，金额达 114.8 亿元，涉公告编号：2021-002 13 及绿色制造、循环经济、环保节能等产业。据统计显示，2016-2019 年我省单位规模工业增加值能耗年均下降超过 5%，累计下降 21%，累计节约标煤 1000 万吨，减少二氧化碳排放 2500 万吨，直接节约能源成本约 150 亿元，实现经济效益和环境效益双赢，2019 年，我省万元地区生产总值能耗下降 4.29%，下降幅度在全国排第五。“十三五”期间，我省单位规模工业增加值能耗年均下降超过 5%，累计下降 20%以上，提前一年超额完成国家下达我省规模工业增加值能耗下降 18%的工业节能目标任务。另外，根据上海市出台了绿色产业园区评价导则，节能减排、循环利用等“绿色运营”指标是绿色产业园的主要特征。2020 年 7 月，国家发改委正式开展绿色产业示范基地建设工作;2020 年 12 月，绿色产业示范基地名单(拟)公布，共有 31 个基地入选，其中分布在华东地区的基地数量最多，达12 个。1 1、绿色产业园布局、绿色产业园布局“六大产业六大产业”绿色产业园是绿色产业的一个聚集群落，是一种积极采用清洁生产技术利用无害或低害的新工艺、新技术，大力降低原材料和能源消耗的，实现低投入、高产出、低污染，尽可能把对环境污染物的排放消除在生产过程中的产业聚集产业园。从园区的主导产业类型来看，根据 2019 年 2 月国家发改委公布的绿色产业指导目录(2019 年版)，绿色产业的界定范围共包括节能环保、清洁生产、清洁能源、生态环境、基础设施绿色升级和绿色服务六大类别：2 2、绿色产业园的政策推进历程、绿色产业园的政策推进历程 从政策角度来看，早在 21 世纪初开始，国家发改委、工信部、环保部等部委纷纷开展绿色类产业公告编号：2021-002 14 园区创建活动，随后生态工业园、循环化改造园、低碳工业园等工作相继展开，具体如下：3 3、“绿色运营绿色运营”是园区的主要特色是园区的主要特色 目前，国家层面未出台有关“绿色产业园区”的建设标准或评价指标，仅出台了相关产业园的执行标准，例如生态工业园、静脉产业园、低碳园区等;而在地方层面，上海市出台了绿色产业园区评价导则，该导则是上海市绿色产业园创建的依据，其中从绿色产业园运营的相关指标可以看出，节能减排、循环利用等“绿色运营”指标是园区的主要特征：公告编号：2021-002 15 4 4、3131 个基地入选、华东地区数量最多个基地入选、华东地区数量最多 2020 年 7 月，国家发改委正式开展绿色产业示范基地建设工作;2020 年 12 月，绿色产业示范基地名单(拟)公布，共有 31 个基地入选：公告编号：2021-002 16 从示范基地的区域分布来看，我国华东地区入选的基地数量最多，达 12 个，其中，安徽省和江苏省的基地数量都为 3 个;此外，我国华北地区和西南地区的入选数量也均为 4 个，其中河北省共有 2 个基地入选。公告编号：2021-002 17?(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 18,850,802.46 9.59%17,934,983.33 12.56%5.11%应收票据 应收账款 86,770,119.33 44.16%17,697,197.98 12.39%390.30%存货 13,691,107.57 6.97%14,819,603.35 10.37%-7.61%投资性房地产 长期股权投资 6,299,139.15 3.21%6,755,640.59 4.73%-6.76%固定资产 188,685.05 0.10%135,127.03 0.09%39.64%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 3,000,000.00 1.53%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款增长 390.30%：主要原因是公司报告期与甘肃岷县宏源清洁热力有限公司签订岷县集中供热改扩建设备采购及技术合同和岷县集中供热改扩建技术服务及安装工程合同，报告期内取得产品销售收入 4,298 万元、安装及工程收入 2,878 万元，应收账款合计为 7,994 万元，根据合同约定报告期暂时挂账 7,494 万元，因此，应收账款大幅度增长。2、固定资产增加 39.64%：主要原因是公司在报告期内新成立的控股子公司湖南湘江水务有限责任公公告编号：2021-002 18 司新增固定资产 11.41 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 77,758,023.46-35,255,704.57-120.55%营业成本 64,898,696.74 83.46%23,569,783.13 66.85%175.35%毛利率 16.54%-33.15%-销售费用 1,661,410.28 2.14%1,535,610.51 4.36%8.19%管理费用 4,931,250.91 6.34%3,510,714.38 9.96%40.46%研发费用 2,296,521.86 2.95%2,287,762.36 6.49%0.38%财务费用-886,063.33-1.14%-977,010.13-2.77%-9.31%信用减值损失-1,293,948.19-1.66%-1,293,650.52-3.67%0.02%资产减值损失 -60,274.81-0.08%-263,115.05-0.75%-77.09%其他收益 725,882.68 0.93%239,852.00 0.68%202.64%投资收益-137,252.37-0.18%-690,838.99-1.96%80.13%公允价值变动收益-298,799.00-0.38%-127,133.00-0.36%-135.03%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 3,467,995.94 4.46%3,136,449.41 8.90%10.57%营业外收入 250,000.00 0.32%1,105,081.64 3.13%-77.38%营业外支出 104,434.00 0.13%200,200.00 0.57%-47.84%净利润 3,415,512.49 4.39%3,884,601.28 11.02%-12.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增长 120.55%：主要原因是公司与甘肃岷县宏源清洁热力有限公司签订了岷县集中供热改扩建设备采购及技术合同和岷县集中供热改扩建技术服务及安装工程合同，报告期内取得产品销售收入 4,298 万元、安装及工程收入 2,878 万元，因此，公司收入同比增长。2、营业成本同比增长 175.35%：主要原因是：一方面，随着收入的同比增长，成本随之增加；另一方面，由于报告期内收入的增长是由工程建设收入同比增长 62%和节能产品销售收入同比增长 288.32%导致，而节能产品销售和 BT 工程项目较合同能源管理项目的成本偏高，故营业成本同比增长。3、管理费用同比增长 40.46%：一方面，公司在报告期内新增控股子公司湖南湘江水务有限责任公司新增管理费用 51 万元；新增控股子公司上海城邑新能源有限公司新增管理费用 34 万元。另一方面，母公司由于开拓新业务，增加房租费用 68 万元以及聘请中介机构服务费用 33 万元。4、资产减值损失同比下降 77.09%：本年度资产减值损失是对报告期的合同资产和一年到期的流动资产按照年限提取的减值损失；上年同期资产减值损失是根据公司与湖南酷铺商业管理有限公司（曾用名:湖南家润多超市有限公司)签订的和解协议约定的比例对酷铺项目未摊销成本部分提取的资产减值损失，提取比例为 40%。公告编号：2021-002 19 5、其他收益同比增加 202.64%：一方面，报告期控股子公司湖南城光新能源有限公司取得光伏发电项目补贴收益 26 万元；另一方面，母公司取得高新企业研发费用等相关的补贴收益 30 万元。6、投资收益同比增加 80.13%：主要原因是公司在报告期注销了长期亏损的联营公司湖南省质城节能检验服务有限公司，减少了投资损失。7、公允价值变动收益同比下降 135.03%：主要原因是公司购买的股票报告期公允价值变动损失增加。8、营业外收入同比下降 77.38%：一方面是由于公司取得的政府相关部门的政策性补贴减少。另一方面是上年度公司对长期挂账的应付未付款 69 万元进行了清理。9、营业外支出减少 47.84%：主要原因是公司在疫情期间履行所承担的社会责任，对湖南郴州红十字会捐赠新冠肺炎红外线测温仪设备四套，成本约 10.44 万元。上年同期公司对湖南湘西贫困山区进行了扶贫资助 20 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 77,758,023.46 35,255,704.57 120.55%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 64,898,696.74 23,569,783.13 175.35%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%工程建设 20,595,553.93 20,668,984.77-0.36%62.00%118.37%-101.40%合同能源管理 6,719,621.19 1,986,665.24 70.43%-3.40%-1.95%-0.62%光伏发电 1,586,640.61 937,594.33 40.91%-12.40%0.15%-15.33%节能产品销售 47,509,548.79 40,559,684.88 14.63%288.32%285.18%5.01%其他 645,365.58 401,728.68 37.75%-8.67%-8.57%-0.18%污水处理 701,293.36 344,038.84 50.94%-15.92%98.89%-35.73%总计 77,758,023.46 64,898,696.74 16.54%120.55%175.35%-50.11%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%湖南省 3,204,575.90 7,369,357.62-129.96%-90.08%-67.29%-529.41%公告编号：2021-002 20 省外 74,553,447.56 57,529,339.12 22.83%2,429.74%5,434.51%-64.72%总计 77,758,023.46 64,898,696.74 16.54%120.55%175.35%-50.11%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入没有发生本质上的变化，主要由 BT 工程建设收入、合同能源管理收入、节能产品销售收入和其他节能服务收入组成。1、工程建设收入 2,060 万元，较上年同比增长 62.00%：一方面，公司与甘肃岷县宏源清洁热力有限公司签订了岷县集中供热改扩建技术服务及安装工程合同，报告期取得安装及工程收入 2,878 万元以及取得了以前年度完工验收的蓉园社区项目部分工程结算收入 110 万元；另一方面，由于宜章工程项目政府审计核减工程收入 929 万元，冲减了报告期的工程收入总额，而成本未变，出现毛利率为负数、工程营业成本同比增长 118.37%、毛利率同比下降 101.40%的现象。2、节能产品销售收入 4,751 万元，较上年同比增长 288.32%：主要原因是：1）报告期内公司与甘肃岷县宏源清洁热力有限公司签订了岷县集中供热改扩建设备采购及技术合同，报告期取得产品销售收入 4,298 万元。2）公司与宜章县城市管理和综合执法局签订补充协议，对宜章工程项目的节能灯具部分由原来 EMC 模式，改为买购模式，取得产品销售收入 123 万元；3）公司与长沙远大建筑节能有限公司取得产品销售收入 120 万元；4）公司上年度与湖南省康普通信技术有限责任公司签订了空调节能产品销售合同，本年度取得产品销售收入 88 万元以及其他零星项目产品销售收入 122 万元。随着产品销售收入的增加，其销售成本也随之增长 285.18%。3、污水处理收入同比下降 15.92%、成本同比增长 98.89%：主要是控股子公司贵州濯清环保科技有限公司的大唐样板工程项目，于报告期 9 月底进行二期扩建工程，暂停生产，公司四季度未取得污水处理收入，而其四季度成本已经分摊。因此，使成本同比增长 98.89%，毛利率同比下降 35.73%。4、湖南省内收入同比减少 90.08%的原因：主要是宜章工程收入由于政府审计核减收入 929 万元，冲减了工程收入总额，而工程成本未减少，出现毛利率为负数的情况；同时，由于报告期利润率较高的合同能源管理项目收入的占比下降，毛利率同比上年下降较大。5、湖南省外收入同比增长 2,429.74%的原因：主要原因是公司与甘肃岷县宏源清洁热力有限公司签订了岷县集中供热改扩建设备采购及技术合同和岷县集中供热改扩建技术服务及安装工程合同，报告期取得产品销售收入 4,298 万元、安装及工程收入 2,878 万元。由于该项目为销售新型热力节能产品，成本与原来的照明节能产品和空调节能产品类型不同，故出现收入同比增加，营业成本和毛利率同比下降的情况。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 岷县宏源清洁热力有限公司 71,762,117.51 92.29%否 2 中粮可口可乐华中饮料有限公司 2,394,035.57 3.08%否 3 怀化市洪江区住房和城乡建设局 1,368,786.16 1.76%否 4 厦门市集美城市发展有限公司 1,352,317.36 1.74%否 5 长沙远大建筑节能有限公司 1,202,828.91 1.55%否 合计合计 78,080,085.51 100.42%-注：注：由于宜章工程项目收