832164_2020_尚柳生态_2020年年度报告_2021-04-06.pdf

公告编号：2021-007 1 证券代码：832164 证券简称：尚柳生态 主办券商：恒泰长财证券 2020 年度报告 尚柳生态 NEEQ:832164 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 HeNan Shangliu Ecology&Environment Technology Co.,Ltd.公告编号：2021-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年 3 月公司名称由“洛阳尚柳生态环境科技股份有限公司”变更为“河南尚柳生态环境科技股份有限公司”，注册地变更为“河南省周口市川汇区文昌达到招商大厦 24 楼”。2、2020 年 6 月 12 日公司收到全国中小企业股份转让系统出具的股票定向发行受理通知书，并于 2020 年 8 月收到关于对河南尚柳生态环境科技股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函20202717 号）。3、2020 年 9 月，周口市城乡开发投资有限公司通过取得挂牌公司发行的新股，使得挂牌公司第一大股东、控股股东、实际控制人发生变更，第一大股东、控股股东变更为周口市城乡开发投资有限公司，实际控制人变更为周口市国有资产监督管理局。4、2020 年 9 月，公司注册资本由 2,535 万元变更为 4,085 万元。5、2020 年 12 月 14 日，全国股转系统向尚柳生态出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自此恒泰长财证券担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。公告编号：2021-007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .126126 公告编号：2021-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙先芳、主管会计工作负责人李艳及会计机构负责人（会计主管人员）李艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、控股股东不当控制风险 截至本报告披露日，周口市城乡开发投资有限公司持有公司51.90%的股权，为公司控股股东。倘若控股股东利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数股东权益带来风险。2、市场竞争加剧的风险 园林绿化行业发展前景广阔,自 2017 年 4 月 14 日起,住建部正式发布通知取消城市园林绿化企业资质,资质取消后业务门槛降低,将进一步加剧市场竞争程度。3、营运资金不足风险 报告期内，公司经营活动现金流量净额为-641.23 万元,随着公司业务不断增多,以及经营中正在履行的合同所需原材料及各类费用支出的垫支资金较大,因此,公司存在营运资金不足的风险。4、公司规模较小，抗风险能力较弱风险 2020 年公司实现营业收入 3,481.69 万元，净利润 190.99 万公告编号：2021-007 5 元。截至 2020 年 12 月 31 日，公司的资产总额为 8,058.89 万元。公司自成立以来,收入和资产规模平稳增长,但总量却较低。因此,公司存在因经营规模较小,抗风险能力弱的风险。5、自然灾害风险 绿化工程项目很多情况下需要在户外作业，不良天气状况（如暴风雪、台风及暴雨或持续降雨等）及自然灾害（如地震、滑坡或泥石流等）会影响公司的经营活动，工程项目不能按时完工，从而导致公司成本费用相应增加。此外，公司对部分已完工的绿化项目有一定期限的养护义务。在养护阶段，如果发生前述不良天气状况或自然灾害，也会增加公司的维护成本，甚至引起客户索赔，从而对公司经营活动产生重大不利影响。再者，公司拟自建苗木基地，因苗木种植易受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然灾害的影响，如果公司苗木种植基地发生严重的自然灾害，则对公司的苗木种植产生较大影响，从而对公司的经营业绩产生重大不利影响。6、劳务用工风险 由于园林绿化行业项目地点分散及其固有特性，公司除在册员工外还通过寻找项目当地的农民工提供短期、一次性栽种及养护工作。公司与每个劳务人员签订合同，规定双方权利义务。劳务人员无需到公司上班，也不需要遵守公司的规章制度，但劳务人员必须按照项目经理的要求开展工作。随着公司业务规模扩大，公司需要的劳务人员也相应增加，如果在开展工作过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如人员不能及时到位，可能会造成公司工程进度未能按时完成的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-007 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、尚柳生态 指 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 河南尚柳生态环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河南尚柳生态环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南尚柳生态环境科技股份有限公司监事会 高管、高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书、技术总监 公司章程 指 河南尚柳生态环境科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元、人民币万元 园林绿化 指 在一定的地域运用工程技术和艺术手段,通过改造地形(或进一步筑山、叠石、理水)种植树木花草、营造建筑和布置园路等途径创作而成的美的自然环境和游憩境域,就称为园林。园林包括庭园、宅园、小游园、花园、公园、植物园、动物园等,随着园林学科的发展,还包括森林公园、风景名胜区、自然保护区或国家公园的游览区以及休养胜地。园林养护 指 园林养护业务是指包括浇水、松土、除草、施肥、修剪及病虫害防治等养护管理方面的工作。公告编号：2021-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南尚柳生态环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Shangliu Ecology Environment Technology Co.,Ltd.-证券简称 尚柳生态 证券代码 832164 法定代表人 孙先芳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邢博栋 联系地址 河南省周口市川汇区文昌大道招商大厦 24 楼 电话 0379-60687177 传真 0379-60152212 电子邮箱 公司网址 办公地址 河南省洛阳市洛龙区开元大道与丝路大道交叉口浙科园中院 3#8 邮政编码 471000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 26 日 挂牌时间 2015 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业 E-土木工程建筑业（E48）-其他土木工程建筑（E489）-其他土木工程建筑（E4890）主要业务 公司主要从事集市政园林绿化施工、园林绿化养护和苗木种植为一体的综合性城市园林绿化服务。主要产品与服务项目 市政园林绿化施工、园林绿化养护和苗木种植 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,850,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2021-007 8 控股股东 周口市城乡开发投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周口市国有资产监督管理局），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91410300579244150W 否 注册地址 河南省周口市川汇区文昌大道招商大厦 24 楼 是 注册资本 40,850,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 冯艳萍 郑玉琴 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 报告期内报告期内变更持续督导券商的情况说明：变更持续督导券商的情况说明：变更日期：2020 年 12 月 14 日；原主办券商：恒泰证券；变更后主办券商：恒泰长财证券；河南尚柳生态环境科技股份有限公司（以下简称“公司”或“尚柳生态”）经广州证券股份有限公司（以下简称：“广州证券”）推荐，于 2015 年 3 月 17 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，并纳入非上市公众公司监管。后因公司的战略发展需要，经公司与广州证券充分沟通与友好协商，双方一致同意解除持续督导协议，并由恒泰证券股份有限公司（以下简称“恒泰证券”）承接主办券商并履行持续督导职责，具体内容详见公司于 2019 年 7 月 31 日在全国股份转让系统指定的信息披露平台（）披露的变更持续督导主办券商公告（公告编号：2019-037）。鉴于恒泰证券将其主办券商推荐业务资质变更至子公司恒泰长财证券有限责任公司（以下简称“恒公告编号：2021-007 9 泰长财证券”），经充分沟通与友好协商，公司与恒泰证券一致同意解除持续督导协议，已就终止相关事宜达成一致意见，其后将由恒泰长财证券承接公司主办券商工作并履行持续督导职责。变更持续督导券商的审议情况：变更持续督导券商的审议情况：本次变更持续督导主办券商的议案已经公司第二届董事会第十五次会议及 2020 年第三次临时股东大会审议表决通过。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-007 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 34,816,863.51 26,729,280.54 30.26%毛利率%22.60%35.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,150,511.02 837,273.28 37.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,343,567.12 735,166.71 82.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.82%2.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.29%3.07%-基本每股收益 0.0377 0.0330 33.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 80,588,828.61 58,149,220.63 38.59%负债总计 20,552,749.09 27,163,652.13-24.34%归属于挂牌公司股东的净资产 60,036,079.52 30,985,568.50 93.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.22 20.49%资产负债率%（母公司）24.43%45.38%-资产负债率%（合并）25.50%46.71%-流动比率 1.82 2.11-利息保障倍数 3.14 2.60-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,412,347.98-1,829,236.34 250.55%应收账款周转率 2.75 2.33-存货周转率 5.37 0.55-公告编号：2021-007 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%38.59%25.19%-营业收入增长率%30.26%37.21%-净利润增长率%37.41%-18.83%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,850,000 25,350,000 61.14%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损-公告编号：2021-007 12 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-257,408.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计-257,408.13 所得税影响数-64,352.03 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-193,056.10 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布修订的企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号），不再执行 2006 年 2 月 15 日财政部关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 14 号收入和企业会计准则第 15 号建造合同。根据新收入准则的衔接规定，本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信公告编号：2021-007 13 息不予调整。对 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。2020 年 1 月 1 日执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况如下：合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：货币资金 1,696,640.48 1,696,640.48 结算备付金*拆出资金*交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 10,753,688.19 10,753,688.19 应收款项融资 预付款项 211,910.62 211,910.62 应收保费*应收分保账款*应收分保合同准备金*其他应收款 5,426,671.19 5,426,671.19 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产*存货 36,747,145.22 3,422,786.95-33,324,358.27 合同资产 33,324,358.27 33,324,358.27 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 802,571.35 802,571.35 流动资产合计 55,638,627.05 55,638,627.05 非流动资产：发放贷款和垫款*债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 公告编号：2021-007 14 固定资产 1,887,177.32 1,887,177.32 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 623,416.26 623,416.26 其他非流动资产 非流动资产合计 2,510,593.58 2,510,593.58 资产总计 58,149,220.63 58,149,220.63 流动负债：短期借款 5,450,000.00 5,450,000.00 向中央银行借款*拆入资金*交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9,750,564.63 9,750,564.63 预收款项 2,600,000.00 -2,600,000.00 合同负债 2,600,000.00 2,600,000.00 卖出回购金融资产款*吸收存款及同业存放*代理买卖证券款*代理承销证券款*应付职工薪酬 184,121.74 184,121.74 应交税费 656,453.36 656,453.36 其他应付款 7,574,186.00 7,574,186.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金*应付分保账款*持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 107,184.48 107,184.48 流动负债合计 26,322,510.21 26,322,510.21 非流动负债：保险合同准备金*长期借款 841,141.92 841,141.92 应付债券 其中：优先股 公告编号：2021-007 15 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 841,141.92 841,141.92 负债合计 27,163,652.13 27,163,652.13 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）25,350,000.00 25,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 424,246.41 424,246.41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,221,892.54 1,221,892.54 一般风险准备*未分配利润 3,989,429.55 3,989,429.55 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 30,985,568.50 30,985,568.50 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 30,985,568.50 30,985,568.50 负债和所有者权益（或股东权益）总计 58,149,220.63 58,149,220.63 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：货币资金 1,693,994.15 1,693,994.15 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 10,671,988.19 10,671,988.19 应收款项融资 预付款项 210,276.20 210,276.20 其他应收款 5,426,179.20 5,426,179.20 其中：应收利息 应收股利 存货 36,714,727.72 3,392,929.45-33,321,798.27 合同资产 33,321,798.27 33,321,798.27 公告编号：2021-007 16 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 634,683.44 634,683.44 流动资产合计 55,351,848.90 55,351,848.90 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 3,240,000.00 3,240,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 447,534.25 447,534.25 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 622,334.79 622,334.79 其他非流动资产 非流动资产合计 4,309,869.04 4,309,869.04 资产总计 59,661,717.94 59,661,717.94 流动负债：短期借款 5,450,000.00 5,450,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9,750,564.63 9,750,564.63 预收款项 2,600,000.00 -2,600,000.00 合同负债 2,600,000.00 2,600,000.00 应付职工薪酬 162,201.74 162,201.74 应交税费 656,453.36 656,453.36 其他应付款 7,509,000.00 7,509,000.00 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 107,184.48 107,184.48 流动负债合计 26,235,404.21 26,235,404.21 非流动负债：公告编号：2021-007 17 长期借款 841,141.92 841,141.92 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 841,141.92 841,141.92 负债合计 27,076,546.13 27,076,546.13 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）25,350,000.00 25,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 424,246.41 424,246.41 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,221,892.54 1,221,892.54 未分配利润 5,589,032.86 5,589,032.86 所有者权益（或股东权益）合计 32,585,171.81 32,585,171.81 负债和所有者权益（或股东权益）总计 59,661,717.94 59,661,717.94 （2）重要会计估计变更 本公司本年度未发生重要的会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-007 18 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司在园林绿化行业中专注于细分市场市政园林的园林绿化施工、园林养护和苗木种植。核心商业模式是从负责园林规划的政府职能部门以投标方式获得项目资源，通过公司优质的园林绿化施工服务获取利润。该商业模式大致可分为六个阶段：1、获取招投标信息阶段获取招投标信息的方式主要通过财政招投标平台网站（各种招投标平台、平面媒体、业主邀标等），通过这些渠道（政府的招投标平台）可以获得项目的综合信息，在了解客户或者发包方的需求及相关背景资料后，经过公司内部的分析和研究，做出是否参与市场竞标的决定；2、公司组织投标阶段在组织投标过程中，公司将进行实地考察、材料询价、概算、预组项目部等前期工作，根据项目信息内容及前期工作结果编制投标报价文件、工程施工的初步方案，并由相关部门组织进行洽谈和参与投标工作；3、中标及签订合同阶段若项目中标，将会在相关网站发布中标公示，并出具中标（成交）通知书，相关部门将根据公示和通知书（或招标结果）与本公司签订合同；4、中标项目施工阶段公司将根据项目内容组建项目团队，并对项目内容进行任务分配，由项目负责人制定工作计划和实施方案，相关部门开展后续工作；5、中标项目竣工验收阶段在项目实施工程中，按照合同约定，发包方将会根据项目完成的进度对项目进行分段确认。对于园林工程施工项目，完工后将由发包方进行初次验收，待双方确认无异议后，即完成竣工验收工作；6、中标项目结算阶段工程施工项目的结算，一般根据项目完工进度分阶段结算进度款，在质保结束期后收回全部价款。公司客户为园林绿化的需求者，主要包括各级政府相关部门、基础设施建设投资商及具有绿化需求的企事业单位。公司业务面向市政园林绿化的市场，营销体系是通过各种渠道收集相关项目信息，包括各省招投标网络信息平台，注册成为招投标代理机构会员，以及公司通过报纸、电视、网络等媒体获得项目信息。在未来新市场中园林养护和苗木种植两项创新业务的开拓将提高公司的市场份额，优化公司产品销售结构。公司主要从事集市政园林绿化施工、园林绿化养护和苗木种植为一体的综合性城市园林绿化服务。公司主要收入来自于市政园林绿化施工服务。报告期内，公司实现营业收入 3,481.69 万元，较去年同期增长 30.26%，净利润 115.05 万元，较去年同期增长 37.41%，其中园林施工收入 3,182.58 万元，占营业收入的 91.41%，苗木销售收入 53.67 万元，占营业收入的 1.54%,园林养护收入 348.17 万元，占营业收入的 6.11%。报告期内，公司主营业务明确，公司主营业务没有发生变化。公告编号：2021-007 19 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 16,143,573.46 20.03%1,696,640.48 2.92%851.50%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 10,297,688.94 12.78%10,753,688.19 18.49%-4.24%存货 6,616,967.43 8.21%36,747,145.22 63.19%-81.99%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 2,126,485.80 2.64%1,887,177.32 3.25%12.68%在建工程 0.00%0.00%0.00%无形资产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00%5,450,000.00 9.37%-100.00%长期借款 0.00%841,141.92 1.45%-100.00%应付账款 10,416,955.24 12.93%9,750,564.63 16.77%6.83%应交税费 503,432.26 0.62%656,453.36 1.13%-23.31%其他应付款 9,505,742.17 11.80%7,574,186.00 13.03%25.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，货币资金较上期增加 851.50%，主要原因是一方面工程款回款力度好于去年同期，另一方面公司完成股票定向发行，共募集资金 2,790 万元，截至报告期末募集资金仍未使用完公告编号：2021-007 20 毕。2、应收账款：报告期内，应收账款较去年减少-4.24%，主要原因是公司加强了应收账款管理，增加应收账款的催收力度。3、存货：报告期内，存货较去年减少-81.99%，主要原因是公司本期执行新收入准则，将原在存货中核算的已经施工未结算部分重分类至合同资产中列报。4、固定资产：报告期内，固定资产较去年增加 23.93 万元，主要原因是新采购洒水车一辆 18.1 万元，增加施工养护机械和办公设备等 4.9 万元。5、短期借款：报告期内，短期借款较去年减少 545.00 万元，主要原因是截至报告期末 545.00 万元的银行借款已全部归还。6、长期借款：报告期内，长期借款较去年减少 84.11 万元，主要原因是截至报告期末 84.11 万元的银行借款已全部归还。7、应付账款：报告期内，应付账款较去年增加 66.64 万元，主要原因是新工程项目增多，应付工程材料款较去年增加 45.52 万元，苗木款较去年增加 92.88 万元，设计费较去年增加 48.50 万元。8、其他应付款：报告期内，其他应付款较去年增加 193.16 万元，主要原因是向孙先芳等借款新增152.64 万元，应付工程款新增 12 万元，备用金新增 26.11 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 34,816,863.51-26,729,280.54-30.26%营业成本 26,949,592.60 77.40%17,349,400.36 64.91%55.33%毛利率 22.60%-35.09%-销售费用 0.00 0.00%0.00%0.00%管理费用 4,636,889.79 13.32%3,539,576.00 13.24%31.00%研发费用 170,072.11 0.49%2,484,341.24 9.29%-93.15%财务费用 670,740.13 1.93%821,933.17 3.08%-18.39%信用减值损失-426,228.39-1.22%-1,049,494.89-3.93%-59.39%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 3,272.56 0.01%2,513.85 0.01%30.18%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公告编号：2021-007 21 汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 1,909,917.78 5.49%1,445,992.50 5.41%32.08%营业外收入 463.91 0.00%0.00 0.00%100.00%营业外支出 257,872.04 0.74%136,142.09 0.51%89.41%净利润 1,150,511.02 3.30%837,273.28 3.13%37.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：报告期内，营业成本较上年同期增加 55.33%，主要原因是主：一方面受疫情影响，项目大多集中于下半年，另一方面，本年度业务规模增长，为了满足客户工期要求，机械费用、直接人工较去年同期有所增加。2、管理费用：报告期内，管理费用较上年同期增加 109.73 万元，主要原因是支付工资较去年增加99.84 万元、中介机构服务费较去年减少 29.60 万元、社保较去年减少 14.45 万元、咨询费较去年增加35.19 万元、地租较去年增加 33.45 万元。4、研发费用：报告期内，研发费用较上年同期减少 93.15%，主要原因是“基于低碳经济背景下的城市园林绿地评价体系研发与应用”较去年投入减少 230.46 万元。4、财务费用：报告期内，财务费用较上年同期减少 18.39%，主要原因是公司贷款利息支出较去年减少 4.66 万元，募集资金账户结息较多导致利息收入较去年增加 12.01 万元。5、信用减值损失;报告期内，信用减值损失较上年同期减少 59.39%，主要原因是一方面本期应收保证金较去年减少 121.77 万元，本期计提增加 25.02 万元，另一方面本期应收账款较去年增加 220.85 万元，计提增加 17.21 万元。6、营业利润：报告期内，营业利润较去年同期增加 32.08%，主要原因是本年公司新增工程项目加30.26%，导致利润同向增加。7、营业外支出：报告期内，营业外支出较去年增加 89.41%，主要原因是主要原因是公司因履行与洛阳市高新技术产业开发区孙旗屯乡人民政府、洛阳市高新技术产业开发区丰李镇人民政府、辛店镇人民政府签订的“产业助贫项目带贫项目协议书”支付的扶贫项目收益较去年增加所致。8、净利润：报告期内，净利润较去年同期增加 37.41%，主要原因是研发费用较去年减少 231.43 万元，园林施工销售额较去年增加 671.95 万元，利润率较高的苗木销售金额较去年同期增加 137.06 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 34,816,863.51 26,729,280.54 30.26%其他业务收入-公告编号：2021-007 22 主营业务成本 26,949,592.60 17,349,400.36 55.33%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%园林施工 31,825,786.99 24,713,220.20 28.78%26.76%50.76%-45.86%园林养护 536,721.68 462,460.00 16.06%-38.06%-18.51%-69.51%苗木销售 2,127,097.40 1,431,272.40 48.62%181.17%267.64%-48.46%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、园林施工：报告