831852_2020_东研科技_2020年年度报告_2021-04-25.pdf

1 2020 东研科技 NEEQ：831852 广东东研网络科技股份有限公司（Guangdong Donyan Network Technologies Co.,Ltd.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 5 月，公司再次被分入新三板创新层。2020 年 9 月，公司获得广东省住房和城乡建设厅颁发的建筑业企业资质证书，资质等级：通信工程施工总承包三级。2020 年 6 月，公司实施 2019 年度权益分派方案，向全体股东每 10 股派发现金 3.70元（含税），现金分红合计 37,558,885.00 元。截止报告期末，公司累积已获得发明专利 20 项、实用新型专利 45 项、外观专利12 项、软件著作权 82 项。2020年12月，公司董事会审议通过关于的议案，回购价格不超过3.00元/股，不超过10,000,000股，本次回购股份用于注销并减少注册资本，预计回购资金总额不超过30,000,000元。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.25 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.28 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.32 第八节第八节 行业信息行业信息.35 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.40 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.44 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.135 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人汤小秋、主管会计工作负责人王伟标及会计机构负责人（会计主管人员）王伟标保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 客户集中度较高风险 公司 2019 年、2020 年前五大客户营业收入合计分别为 16,041.34 万元、8,079.58 万元、占当期营业收入总额的比重分别为 70.32%、76.12%。随着国网整合的进一步深化，广电网络运营行业的集中度将不断提升，公司客户集中度将来会进一步提高。一方面，由于大客户的单笔订单量较大，便于充分发挥规模经济优势，降低产品定制研发成本和单位生产成本，从而可以保持较高的毛利率水平。故而公司采取了核心客户优先的市场策略，在资源分配方面予以倾斜并优先服务于大客户的需要。另一方面，优先大客户的市场策略容易形成公司客户集中度较高、经营业绩受大客户需求变动或订单执行迟延的风险。尽管由于本行业门槛较高，公司也正通过积极开拓市场降低对主要客户的依赖风险，但是公司在未来一段时期内仍将维持客户集中度较高的情形，如果这些客户的需求锐减、财务状况恶化或者公司不能快速响应客户的需求方案变化，公司经营将会有一定风险。5 应收账款余额较大的风险 2020 年应收账款年初、年末账面价值分别为 17,515.29 万元、10,176.91万元，其中 1 年以内的应收账款占应收账款总金额的比例分别为 61.36%、51.48%。报告期内，公司应收账款相当一部分账龄在一年以上，公司的客户主要是各大省网，回款周期一般较长。由于受广电行业及宏观金融环境影响，本期公司部分主要客户未能按计划回款。随着公司业务调整，公司的应收账款可能会进一步增加，这可能对公司的经营活动现金流量以及生产经营活动产生不利影响。虽然公司大部分客户主要是各地广电网络运营商，为大型国有企业，财务和资信状况良好，并且公司已经本着稳健原则对应收账款计提了坏账准备。但是如果公司短期内应收账款大幅上升，或主要债务人的财务状况发生恶化，则有可能存在坏账风险。存货余额较大的风险 公司 2019 年、2020 年存货账面价值分别为 5,133.20 万元、3,566.83 万元，已计提的存货跌价准备分别为 721.24 万元、893.06 万元。虽然公司生产模式主要为以销定产，不存在存货积压和大幅跌价的现象，但如果存货金额过大仍会影响资金营运效率，将给公司的生产经营带来不利影响。业绩下滑的风险 2020 年度，公司实现营业收入 106,134,741.14 元，同比下降 53.48%，归属于挂牌公司股东的净利润-14,962,624.57 元，同比下降 563.38%。由于广电网络建设及改造投入仍处于周期性低谷，且各地广电运营商在“国网整合”的预期下进一步放缓了相关投入，互联网电视的普及，加快了有线电视用户的流失，公司销售规模将进一步下降。公司将加大应收账款的催收力度，加强存货管理，降低存货水平，加强财务预算，严控各项费用支出，提高资金的使用效率，让公司逐步稳健发展。本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明，增加“业绩下滑的风险”是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 随着互联网电视的进一步普及，有线电视用户存在较大的流失情况，新型业务转型或增值业务是否能突破等还存在诸多困难，是否能在竞争的产业格局中取得创新发展面临着较多的不确定性。另外广电行业在推进媒体深度融合、智慧广电建设以及 5G 推广应用等方面存在着自身行业发展的压力和挑战，广电新业务转型以及增值业务发展相对缓慢。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/东研科技 指 广东东研网络科技股份有限公司 三网融合 指 电信网、广播电视网、互联网在向宽带通信网、数字电视网、下一代互联网演进过程中，三大网络通过技术改造，网络互联互通、资源共享，形成统一的网络平台。新的平台不仅仅是物理层的统一，而且在业务层面能实现语音、数据和广播电视等多种业务的融合，三网融合应用广泛，是遍及普通家居用户、智能交通、环境保护、政府工作、平安城市等多个领域的全业务网络。EPON 指 Ethernet Passive Optical Network 的缩写，是一种新型的光纤接入网技术，它采用点到多点分布结构、全光纤的无源以太网传输，可以实现语音、数据、VOD 点播、IPTV 视频等多种业务。EoC 指 Ethernet over Coax 的缩写，即以太网数据通过同轴电缆传输，可以在一根同轴电缆上同时传输视频电视和双向数据信号，从而大大简化HFC 网络的双向改造，能利用现有的广电 HFC 网络为用户提供数字电视、互动电视和宽带数据上网等多业务融合服务。报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2020 年 1 月 1 日 期末 指 2020 年 12 月 31 日 东莞证券、主办券商 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东东研网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Donyan Network Technologies Co.,Ltd.-证券简称 东研科技 证券代码 831852 法定代表人 汤小秋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 徐晓东 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 汕头高新区科技中路 6 号（创业大厦）第十二层 电话 0754-88261422 传真 0754-88261425 电子邮箱 公司网址 http:/ 汕头高新区科技中路 6 号（创业大厦）第十二层 邮政编码 515000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 8 月 27 日 挂牌时间 2015 年 1 月 26 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-广播电视设备制造（C393）-应用电视设备及其他广播电视设备制造（C3939）主要产品与服务项目 公司致力于提供广电接入网络技术服务及传输设备综合解决方案，服务和产品内容涵盖网络规划设计、网络优化、网络传输产品、系统集成以及网络运维管理。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）101,510,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 8 控股股东 汤小秋 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为汤小秋，一致行动人为郑楚琼 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914405007148881798 否 注册地址 广东省汕头高新区科技中路 6 号（创业大厦）第三、十一、十二层 否 注册资本 101,510,500 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路 1 号金源中心 25 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东莞证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 邱俊洲 陈磊 4 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 截至报告披露日,公司已完成股份回购并于 2021 年 3 月 26 日注销 10,000,000 股股本，注销后总股本91,510,500 股。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 106,134,741.14 228,150,636.08-53.48%毛利率%17.31%22.27%-归属于挂牌公司股东的净利润-14,962,624.57 3,229,028.90-563.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,348,889.20 3,282,656.21-567.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.77%1.04%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.92%1.06%-基本每股收益-0.1474 0.0318-563.52%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 300,442,474.55 385,917,823.03-22.15%负债总计 64,173,684.88 97,316,187.17-34.06%归属于挂牌公司股东的净资产 236,268,789.67 288,601,635.86-18.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.33 2.84-17.96%资产负债率%（母公司）26.03%29.98%-资产负债率%（合并）21.36%25.22%-流动比率 3.82 3.68-利息保障倍数-48.34 6.44-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,606,220.63 39,194,205.18-42.32%应收账款周转率 0.77 1.04-存货周转率 2.02 2.59-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-22.15%-5.11%-营业收入增长率%-53.48%26.11%-10 净利润增长率%-563.38%117.34%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 101,510,500 101,510,500 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-26,856.46 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）267,100.47 委托他人投资或管理资产的损益 100,383.55 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,616.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 36,020.29 非经常性损益合计非经常性损益合计 386,264.63 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 386,264.63 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司致力于提供广电接入网络技术服务及传输设备综合解决方案，服务和产品内容涵盖网络规划设计、网络优化、网络传输产品、系统集成以及网络运维管理。公司在过去十多年来与各地广电网络运营商一起经历了从模拟时代向数字时代的技术升级和运营实践探索，同时也针对广电网络智慧化进程与“三网融合”政策进行战略性业务部署。该业务模式与广电网络运营商在当前形势下的整体运营发展需求具有很高的匹配性。从广电网络运营商自身的发展前景而言，为了适应信息化发展趋势和响应文化发展大繁荣政策，以向大众用户提供更好的文化信息服务，必须通过数字化与双向化及智能化改造提升自身网络能力。从外部竞争的角度看，双向化及智能化改造是参与三网融合竞争、推动“宽带经济”的前提条件。在这一方面，公司通过广电网络传输设备业务满足相关需求。从网络改造和演进的复杂性来说，存在地域发展不均衡性问题，广电网络运营商需要根据具体环境、实际状况针对性部署网络改造方案和选择网络改造技术；同时在长远运营过程中，运营商将基于竞争和技术演进需要阶段性进行网络升级工作。针对这一需求，公司通过网络技术服务满足相关需求。尤其随着三网融合的进一步发展，以及广电网络整合工作的深化，广电网络改造涉及的技术、经济因素日趋复杂，长期系统的网络规划工作日渐重要。从投资收益的角度，运营商的网络改造部署是为了业务服务的升级，这需要在前端业务平台和终端接收领域同时进行针对性的升级部署。例如，在双向网前端进行 VOD 及 NVOD 系统部署、在终端进行双向机顶盒部署，从而提供便利的回看、点播等服务。在此领域，公司通过广电网络终端及相关设备配套满足相关需求。综上所述，通过广电网络技术服务，公司与运营商得以建立长期紧密的业务合作关系，并为广电网络传输设备业务开拓渠道，而广电网络终端及相关设备配套则帮助运营商开展数字电视业务和实现基础网络投资回报。可见，公司上述三部分业务组合构成完整的闭环价值链，可以较好地满足运营商的整体业务需求。2020 年度，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 12 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年，公司根据 2020 年初董事会制定的发展总体目标和经营计划，公司实现营业收入106,134,741.14 元，同比下降 53.48%，归属于挂牌公司股东的净利润-14,962,624.57 元，同比下降563.38%。随着互联网电视的进一步普及，有线电视用户存在较大的流失情况，广电行业市场价格竞争越发激烈，各地广电省网整合过程中双向网建设及增值业务的开展实施相对缓慢，销售的订单量大幅减少。2020年上半年的新冠肺炎疫情，对整个行业造成较大影响，客户项目的投入减少，加大了公司的业务特别是技术服务开展的难度。综上所述，行业受项目投资进度的缓慢以及新冠肺炎疫情的影响，2020 年度，公司业务收入出现较大比例下降，毛利率下降，净利润-14,962,624.57 元。2020 年度，公司紧紧围绕现金为王的经营策略，加大应收账款的催收、严控各项费用支出、降低存货水平。其中：应收账款账面价值 101,769,101.71 元，同比下降 41.90%；销售费用、管理费用、研发费用、财务费用合计 31,258,484.36 元，同比下降 16.42%；存货账面价值 35,668,324.59 元，同比下降 30.51%。公司坚持回报股东的理念，公司实施 2019 年度权益分派方案，向全体股东每 10 股派发现金 3.70元（含税），现金分红合计 37,558,885.00 元。另一方面，2020 年 12 月，公司启动回购股份计划，以回购价格不超过 3.00 元/股，预计回购资金总额不超过 30,000,000 元，回购股份用于注销并减少注册资本。公司于 2021 年 3 月 29 日收到了中国证券登记结算有限责任公司北京分公司出具的股份注销确认书。(二二)行业情况行业情况 广电网络经过多年的持续发展，传统业务发展进入了发展瓶颈，行业竞争加剧，市场需求与广电网13 络传统行业的不满足发展之间的矛盾日益突出，广电网络提出了“新智慧、新生态、新视听”的全新理念。智慧广电作为转型升级的重要目标，是新兴信息技术与广播电视既有优势的高度融合，是广播电视数字化、网络化、智能化的新发展，打造智慧广电，是广电行业适应经济发展新常态、满足人民美好生活新需要、顺应信息技术新发展、拓展自身发展新空间的战略选择。智慧广电通过对广电行业资源的统筹利用，不断创新服务业态和方式，为个人、家庭和社会各界超供智慧服务，不断拓展民用、政用、商用服务领域，促进广电与各行业的深度融合，打造产业生态，推动全社会智慧化可持续发展。广电网络建设智慧广电，它通过构建“广电云”实现平台 IT 化、网络 IP 化、终端智能化，构建云端一体化的智能应用新技术体系，实现内容、服务、资源云化供给。广电网络正在建设有线、无线网融合协同覆盖，实现智能协同、宽带交互，使未来广播电视网成为物联网，智慧城市的核心承载网络，提升广电网网络对智慧城市、智慧社区、智慧乡村、物联网等新兴业务的支撑能力。广电网络围绕建设智慧广电的总体思路，推进广电网结与 4K、SDN/NFV、IPv6、AI、物联网、5G等新技术的深度融合，构建覆盖城乡、便捷高效、功能完备，内容丰富、服务精准的长效化、智能化的新体系。智慧广电的探索与实践，有效推动了广电网络的质量变革、效率变革、动力变革，使广电网络的业务承载能力明显提升，服务功能明显拓展，用户数量快速增长，市场份额不断扩大。广电网络正在从民用、政用，商用三个方面发力，努力推进城乡综合信息服务均等化，推动智慧广电在城市和农村同步发展。此外，综合信息服务全面推向农村，广电网络的村村通、户户用工程，将广电带宽、无线 iFi、回看点播、远程教育、农家书屋等综合信息服务全面推向农村千家万户，助推乡村振兴战略的实施。雪亮工程依托广电网络村村通工程，建设行政村的公安安全视频监控，实现乡村实时监控、一键报警、群防群治，推动平安城市建设。公司的产品在综合信息网的应用上，有能力为构建可运营、可管理的双向网络提供完整的解决方案，在智慧广电和宽带中国战略的实施这个伟大的转型过程中，公司也将得到长足的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 41,747,921.69 13.90%59,693,769.95 15.47%-30.06%应收票据 41,536,941.67 13.83%9,478,489.74 2.46%338.22%应收账款 101,769,101.71 33.87%175,152,856.05 45.39%-41.90%存货 35,668,324.59 11.87%51,332,016.21 13.30%-30.51%投资性房地3,107,391.42 1.03%3,187,397.76 0.83%-2.51%14 产 长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 6,066,275.57 2.02%7,305,014.69 1.89%-16.96%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 2,413,444.10 0.80%3,233,319.50 0.84%-25.36%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 7,000,000.00 2.33%10,000,000.00 2.59%-30.00%长期借款 0 0%0 0%0%应收款项融资 9,691,696.74 3.23%2,356,399.78 0.61%311.29%预付款项 2,256,242.78 0.75%3,285,192.28 0.85%-31.32%其他应收款 5,955,492.76 1.98%9,760,901.13 2.53%-38.99%合同资产 2,753,329.25 0.92%33,398,329.10 8.65%-91.76%其他非流动资产 29,198,089.42 9.72%11,163,438.14 2.89%161.55%应付票据 2,615,464.55 0.87%16,429,240.17 4.26%-84.08%应付账款 30,331,415.71 10.10%58,171,347.80 15.07%-47.86%合同负债 2,005,029.56 0.67%1,139,175.24 0.30%76.01%应交税费 4,636,147.48 1.54%7,652,257.11 1.98%-39.41%其他流动负债 13,963,960.01 4.65%100,097.63 0.03%13,850.34%预计负债 898,596.78 0.30%469,328.95 0.12%91.46%未分配利润 3,449,394.38 1.15%55,970,903.95 14.50%-93.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：(1)货币资金本期期末余额比期初下降 30.06%，主要是由于本期实施 2019 年度利润分配方案，向全体股东派发现金股利所致。(2)应收票据本期期末余额比期初增长 338.22%，主要是由于本期期末持有未到期和已背书、已贴现期末未终止确认且信用等级较低的应收票据金额大幅增加所致。(3)应收账款本期期末余额比期初下降 41.90%，主要是由于本期营业收入大幅下降所致。另外，公司加大应收账款的催收力度，报告期内部分客户回款状况明显好转。(4)应收款项融资本期期末余额比期初增长 311.29%，主要是由于本期期末持有主要目的用于背书和贴现且信用等级较高的银行承兑汇票金额大幅增加所致。(5)预付账款本年期末余额比期初下降 31.32%，主要是由于本期减少了采购预付款结算方式，预付采购款减少所致。(6)其他应收账款本期期末余额比期初下降 38.99%，主要是由于本期应收客户的投标保证金、履约保证金减少所致。15 (7)存货本期期末余额比期初下降 30.51%，主要是由于本期产量下降备货减少，同时公司加强库存管理，原材料、库存商品、发出商品等存货大幅减少所致。(8)合同资产本期期末余额比期初下降 91.76%，本期执行新收入准则，对结算期限一年以内已确认收入未开票的广电网络技术服务项目应收款调整重分类到“合同资产”。本期广电网络技术服务收入大幅下降，导致结算期限一年以内已确认收入未开票的服务类项目应收款随之减少。(9)其他非流动资产本期期末余额比期初增长 161.55%，本期执行新收入准则，对结算期限一年以上已确认收入未开票的广电网络技术服务项目应收款调整重分类到“其他非流动资产”。本期由于部分跨年度服务类项目尚未办理完竣工决算和审计手续，导致重分类到“其他非流动资产”项目的金额大幅增加。(10)短期借款本期期末余额比期初下降 30.00%，主要是由于本期偿还到期银行贷款，期末银行借款大幅减少所致。短期借款期末余额 700 万元，其中 600 万元为银行承兑汇票贴现，因用于贴现的附追索权银行汇票信用等级较低，期末不满足终止确认条件，按规定将已贴现未到期的银行承兑汇票转回至短期借款。(11)应付票据本期期末余额比期初下降 84.08%，主要是由于本期公司大部分采用汇票背书转让方式与供应商进行结算，期末未到期承兑的银行汇票大幅减少所致。(12)应付账款本期期末余额比期初下降 47.86%，主要是由于本期销售订单量减少，原材料和库存商品采购量下降，期末应付采购款减少所致。(13)合同负债本期期末余额比期初增长 76.10%，本期执行新收入准则，将符合合同负债确认条件的“预收账款”中不含税的部分调整至“合同负债”。本期由于采用预收结算方式的客户有所增加，导致重分类到“合同负债”项目的金额大幅增加。(14)应交税费本期期末余额比期初下降 39.41%，主要是由于本期营业收入下降，按规定计算的应交增值税大幅减少所致。(15)其他流动负债本期期末余额比期初增长 13850.34%，主要是由于附追索权的商业承兑汇票信用等级较低，本期已背书未到期的商业承兑汇票按规定期末不能终止确认，应予以转回处理，并在资产负债表的“其他流动负债”单独列报所致。(16)预计负债本期期末余额比期初增长 91.46%，系由于对联营企业上海恒彤云视信息科技有限公司的长期股权投资账面价值减至零后，仍需承担除出资额以外的额外亏损的义务，本期按持股比例 15%确认了投资损失所致。(17)未分配利润本期期末余额比期初下降 93.84%，主要是由于本期根据股东会决议进行利润分配，向全体股东现金分红合计 37,558,885.00 元；同时本期公司经营发生较大亏损。以上因素均对未分配利润造成较大的影响。16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 106,134,741.14-228,150,636.08-53.48%营业成本 87,765,533.08 82.69%177,341,334.82 77.73%-50.51%毛利率 17.31%-22.27%-销售费用 10,878,476.26 10.25%14,255,011.76 6.25%-23.69%管理费用 14,918,604.19 14.06%15,283,304.04 6.70%-2.39%研发费用 5,379,838.04 5.07%7,990,528.79 3.50%-32.67%财务费用 81,565.87 0.08%-129,707.06-0.06%162.88%信用减值损失 2,272,271.02 2.14%-8,605,585.5-3.77%126.40%资产减值损失-6,304,824.56-5.94%-1,868,066.26-0.82%-237.51%其他收益 436,144.65 0.41%848,368.45 0.37%-48.59%投资收益-328,884.28-0.31%-469,566.42-0.21%29.96%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-26,856.46-0.03%-130,755.93-0.06%79.46%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-17,585,330.95-16.57%1,837,051.44 0.81%-1,057.26%营业外收入 134,827.32 0.13%162,813.13 0.07%-17.19%营业外支出 121,980.44 0.11%368,974.54 0.16%-66.94%净利润-14,962,624.57-14.10%3,229,028.90 1.42%-563.38%税金及附加 743,905.02 0.70%1,347,506.63 0.59%-44.79%所得税费用-2,609,859.50-2.46%-1,598,138.87-0.70%-63.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入本期比上期下降 53.48%，主要是由于受新冠肺炎疫情影响，一季度公司生产经营活动无法正常开展；另外，随着互联网电视的进一步普及，有线电视用户存在较大的流失情况，广电行业市场价格竞争越发激烈，各地广电省网整合过程中网络建设投入放缓，销售的订单量大幅减少，以上因素导致本期营业收入大幅下降。（2）营业成本本期比上期下降 50.51%，主要是由于本期营业收入大幅下降，相应确认结转的营业成本也随之大幅减少所致。（3）税金及附加本期比上期下降 44.79%，主要是由于本期营业收入大幅下降，应交增值税减少，按规定应交的城市维护建设税及教育费附加也随之减少所致。（4）研发费用本期比上期下降 32.67%，主要是由于本期研发项目和费用投入预算有所减17 少，研发人员工资和原材料等直接投入减少所致。（5）财务费用本期比上期增长 162.88%，主要是由于本期向银行办理未到期银行承兑汇票贴现业务，贴现利息支出大幅增加所致。（6）其他收益本期比上期下降 48.59%，主要是由于本期收到的软件退税款等政府补助收入较上期大幅减少所致。（7）投资收益本期比上期增长 29.96%，主要是由于本期为提高资金使用效率，增加资金使用效益，报告期内使用闲置流动资金向银行办理结构性存款业务，银行理财投资收益增加所致。（8）信用减值损失本期比上期增长 126.40%，主要是由于本期执行新收入准则，按新收入准则规定，本年新增合同资产计提减值准备时应计入“资产减值损失”科目，对可比期间的信息不予追溯调整所致。另外，由于本期应收账款余额有所下降，导致按会计政策规定应计提的坏账准备也随之减少。（9）资产减值损失本期比上期下降 237.51%，主要是由于本期执行新收入准则，按新收入准则规定，本年新增合同资产计提减值准备时应计入“资产减值损失”科目，对可比期间的信息不予追溯调整所致。（10）资产处置收益本期比上期增长 79.46%，主要是由于本期对报废的固定资产进行清理，发生的固定资产清理损失有所增加所致。（11）营业外支出本期比上期下降 66.94%，主要是由于本期发生往来款项清理损失有所减少所致。（12）所得税费用本期比上期下降 63.31%，主要是由于本期发生经营亏损，按会计准则规定，对母公司未弥补亏损确认的递延所得税费用增加所致。（13）营业利润本期比上期下降 1057.26%，利润总额本期比上期下降 1177.48%，净利润本期比上期下降 563.38%。主要原因是由于受新冠肺炎疫情、广电行业市场竞争加剧和广电运营商投入放缓等因素的影响，本期销售订单明显减少，营业收入和营业毛利额比上期大幅下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 102,069,196.02 224,003,441.97-54.43%其他业务收入 4,065,545.12 4,147,194.11-1.97%主营业务成本 85,960,394.25 174,743,903.12-50.81%其他业务成本 1,805,138.83 2,597,431.70-30.50%18 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%终端及相关设备配套 3,632,059.62 2,945,462.64 18.90%-88.84%-88.64%-1.45%有线电视基础传输网设备 38,833,567.57 33,463,210.33 13.83%-28.25%-27.17%-1.29%有线电视数据接入网设备 33,688,425.84 25,531,187.63 24.21%-48.91%-50.94%3.13%广电网络技术服务 25,915,142.99 24,020,533.65 7.31%-63.70%-52.74%-21.48%其他收入 4,065,545.12 1,805,138.83 55.60%-1.97%-30.50%18.23%合计 106,134,741.14 87,765,533.08 17.31%-53.48%-50.51%-4.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内 104,720,674.23 86,681,142.96 17.23%-53.74%-50.72%-5.07%国外 1,414,066.91 1,084,390.12 23.31%-20.99%-24.71%3.78%合计 106,134,741.14 87,765,533.08 17.31%-53.48%-50.51%-4.96%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：受新冠肺炎疫情影响，一季度公司生产经营活动无法正常开展；另外，随着互联网电视的进一步普及，有线电视用户存在较大的流失情况，广电行业市场价格竞争越发激烈，各地广电省网整合过程中网络建设投入放缓，销售的订单量大幅减少，产品收入构成发生较大变化。报告期内营业收入同比下降 53.48%，其中：终端及相关设备配套比去年同期下降88.84%，有线电视基础传输网设备比去年同期下降 28.25%，有线电视数据接入网设备比去年同期下降 48.91%，广电网络技术服务比去年同期下降 63.70%；由于销售订单量减少，项目开工率不足，广电网络技术服务毛利率比上年同期减少 21.48 个百分点；以上因素均对本期经营业绩产生较大不利影响。19 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 内蒙古广播电视网络集团有限公司 36,557,144.09 34.44%否 2 西安奇芯光电科技有限公司 24,721,248.33 23.29%否 3 广东省广播电视网络股份有限公司 9,944,327.60 9.37%否 4 广州芯德通信科技股份有限公司 5,640,473.53 5.31%否 5 宁波易联特贸易