832041_2020_中兴通科_2020年年度报告_2021-04-22.pdf

1 2020 中兴通科 NEEQ：832041 北京中兴通网络科技股份有限公司 Beijing ZXT Network Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 年月 大事记 2020 年 2 月 公司顺利通过 CMMI-3 级认证，标志着公司在软件设计、开发、项目管理及为用户提供高质量产品方面达到一个新的水平，实现了与国际主流模式接轨，证实了公司对项目实施具备标准化、制度化的管理措施，能够为客户提供专业、可靠的行业解决方案和高品质服务。2020 年 3 月 公司旗下中兴通青岛轨道交通产业园入选“青岛市 2020 年重点建设项目名单”并破土动工。2020 年 4 月 基于新三板市场改革，公司对现行内部治理相关规章制度进行了系统性修订，不断加强公司治理体系建设，为公司合法经营、合规运作提供坚实的制度保障。2020 年 6 月 公司完成 2019 年度的权益分派，以公司现有总股本 132,216,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 2 元人民币现金。2020 年 7 月 基于全国新三板市场改革，全国中小企业股份转让系统有限责任公司对挂牌公司分层定期调整工作顺利完成，公司连续五年入围创新层企业名单。2020 年 8 月 随着电子发票的推广普及，公司推出的安全、高效的电子发票管理产品“票小库”正式上线。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.26 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.28 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.34 第八节第八节 行业信息行业信息.37 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.40 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.46 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.146 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱元涛、主管会计工作负责人施真荣及会计机构负责人（会计主管人员）施真荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 控股股东及实际控制人控制风险 报告期末，朱元涛直接持有公司 10.01%的股份，刘世芳直接持有公司 0.38%的股份，朱元涛与刘世芳为夫妻关系，是公司实际控制人。朱元涛、刘世芳为公司控股股东北京中兴通控股有限公司的实际控制人，同时朱元涛为北京信轶兴咨询中心（有限合伙）的执行事务合伙人。另外，与实际控制人存在关联关系的朱元浩、刘世娣也持有公司股权。若本公司控股股东、实际控制人及相关人员利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。企业经营风险 公司自成立以来始终关注与税企信息化业务相关的产品设计、开发、制造和销售服务，经过多年的努力，公司的产品及服务已经广泛应用于税企信息化的多个业务领域。公司拥有业内领先的核心技术和丰富的行业经验，但由于规模有限，主营业务的市场区域主要集中在北京地区，市场空间具有一定的局限性，收入增长也会受到一定影响，公司存在一定的企业经营风险。此外，为实现公司的双轮驱动发展，公司在税务信息化及财税服务业务的基础上，拓展产业园区投资建设及运营管理新业5 务，伴随的基础设施构建将会对公司资产结构产生影响，短期内预计不会导致公司主营业务发生变化。产业政策变化的风险 公司从事的税企信息化业务是基于国家税务总局制定的行业政策、标准及管理要求，面向纳税企业进行产品的销售及服务工作，主要服务对象为纳税企业和税务机关。随着主管税务机关和国家发改委相继发布了“关于使用数字证书办理网上业务的公告”、“关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告”、“关于降低增值税税控系统产品及维护服务价格等有关问题的通知”等一系列文件，上述政策及管理要求的实施改变了公司部分税企信息化业务的收费或运营模式，对公司的盈利造成一定影响。如何通过产品合理布局，降低产业政策变化带来的经营业绩波动，是公司发展面临的持续性挑战。技术风险 公司所处的信息传输、软件和信息技术服务业中的软件和信息技术服务业属知识密集型行业，行业内的市场竞争主要体现在产品技术含量和研发技术人员技术水平的竞争。公司在税企信息化领域的技术主要集中在应用层面，因技术趋势变化导致的市场需求变化具有一定的不确定性，同时新方案设计和产业化中可能存在不确定的技术障碍。因此，公司面临的主要技术风险集中在对行业发展趋势的把握、技术的研发更新能力，以及提供的产品或服务是否能满足客户的需求方面。核心技术人才流失风险 公司所处的信息化行业属知识密集型行业，行业内的市场竞争主要体现在产品技术含量和研发技术人员技术水平的竞争。人才需要长期培养，是企业最宝贵的资产，人才的流失将对企业本身造成不良影响。公司作为高新技术企业，科技人员对公司技术发展和创新起到重要作用。公司自成立以来一直将研发放在重要战略地位，积累了丰富的软件开发与技术实施经验，培养了一大批技术人才，目前已经组建了一支结构优化、能力突出的研发团队，拥有了较强的技术实力和专业储备。这些核心研发人员一旦流失，将给公司带来较大风险。公司规模扩大导致的管理风险 现阶段本公司资产规模相对较小，管理架构相对简单。随着公司的不断发展，公司的资产规模、人员规模、业务规模将不断扩大，对公司管理水平提出更高的要求，公司的管理水平将面临挑战。如果公司管理水平不能及时提高，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，公司可能会面临管理效率下降、管理费用增加、产品质量控制难度增加等方面的风险。虽然公司已在前期引进并储备了大量高级管理人才，但可能仍然无法满足公司快速发展的需要。知识产权被侵权的风险 本公司以高新技术作为企业快速发展的动力，但公司产品与技术大部分都以国家标准及市场适应需求为基础，需求变化较快，且大部分为通用技术知识的应用衍生，专利申请意义不大，所以目前公司技术申请著作权登记较多，存在一定的知识产权被侵权的风险。税收优惠风险 公司为高新技术企业，报告期内可享受 15%的高新技术企业6 所得税优惠税率。公司在报告期内还享受软件产品增值税税负超过 3%部分即征即退的优惠政策。报告期内上述优惠政策增加了公司收益，但若国家财税政策发生变动，取消上述税收优惠政策，公司净利润将受到重大影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 自 2016 年以来，主管税务机关和国家发改委相继发布了“关于使用数字证书办理网上业务的公告”、“关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告”、“关于降低增值税税控系统产品及维护服务价格等有关问题的通知”、“全国税务系统进一步优化税收营商环境行动方案（2018 年-2022 年）”、“关于开展增值税发票公共服务平台税务 UKey 相关工作的通知”、“增值税电子发票公共服务平台上线工作总体方案”等一系列文件。上述政策及管理要求的实施改变了公司部分税企信息化业务的收费或运营模式，对公司的盈利造成一定影响。通过财税信息化产品的合理布局，降低产业政策变化带来的经营业绩波动；通过拓展新的业务领域，打造全新利润增长点，是公司发展面临的持续性挑战。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中兴通科 指 北京中兴通网络科技股份有限公司（曾用名：北京中兴通软件科技股份有限公司）主办券商、东海证券 东海证券股份有限公司 全国股转系统 全国中小企业股份转让系统 三会 股东大会、董事会、监事会 控股股东、中兴通控股 北京中兴通控股有限公司 信轶兴 北京信轶兴咨询中心（有限合伙）SaaS Software-as-a-Service（软件即服务）公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人名共和国证券法 公司章程 最近一次由股东大会审议通过的北京中兴通网络科 技股份有限公司章程 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 元、万元 人民币元、人民币万元 上期、去年 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 报告期、本期、本年 2020 年 1 月 1 日2020 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中兴通网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing ZXT Network Technology Co.,Ltd.ZXT 证券简称 中兴通科 证券代码 832041 法定代表人 朱元涛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 郎超 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 15 号楼 4 层 01-B408 电话 010-59738210 传真 010-59738006 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 15 号楼 4 层 01-B408 邮政编码 100094 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 13 日 挂牌时间 2015 年 2 月 27 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 主要产品与服务项目 税企信息化、财税服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）132,216,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京中兴通控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（朱元涛），一致行动人为（刘世芳）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111010869957658XJ 否 注册地址 北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 15 号楼 4 层 01-B408 否 注册资本 132,216,000.00 否 不存在注册资本与总股本不一致情形。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东海证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨荣华 李建长 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 48,305,877.55 62,044,163.02-22.14%毛利率%69.97%71.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,145,461.98 8,289,958.19 82.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,741,581.77 682,718.61 1,326.88%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.85%2.94%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.76%0.24%-基本每股收益 0.11 0.06 83.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 330,753,734.97 293,617,480.48 12.65%负债总计 72,132,184.36 24,877,141.14 189.95%归属于挂牌公司股东的净资产 255,438,528.90 266,736,266.92-4.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.93 2.02-4.46%资产负债率%（母公司）9.75%7.85%-资产负债率%（合并）21.81%8.47%-流动比率 3.89 9.81-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-41,686,541.06-35,101,699.00 18.76%应收账款周转率 32.28 34.18-存货周转率 0.18 0.95-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.65%-10.08%-营业收入增长率%-22.14%-27.68%-净利润增长率%86.66%-64.74%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 132,216,000.00 132,216,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-56,822.45 委托他人投资或管理资产的损益 3,539,804.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,471,233.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 141,726.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,228.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,126,170.82 所得税影响数 696,159.68 少数股东权益影响额（税后）26,130.93 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,403,880.21 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收账款 18,504,549.15 合同负债 18,504,549.15 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处的行业为软件与信息技术服务业，依托于在税务及企业服务领域的多年经验，为税务机关和纳税企业提供信息化产品及服务，为企业客户提供财税服务。1、税企信息化业务 公司为税务机关和纳税企业构建了信息化通路并为征纳双方提供信息化产品及服务。公司拥有从事税务行业信息化建设多年的专业化研发团队和专家顾问团队，积累了丰富的税企信息化软件开发与技术实施经验，并能够及时把握税务行业的政策趋势和行业发展动向。公司已经建立了完善的服务体系和优秀的服务队伍，为全国二十多个省市及区域的税务机关和近 200 万的纳税企业提供各类税企信息化产品及服务。公司的税企信息化业务以税务机关及纳税企业为服务对象，利用互联网技术，发挥大数据的优势，在互联网税务应用方面积极探索创新，提供电子税局、电子发票、移动开票、出口退税、财税一体化和大企业发票管理等税企信息化产品及业务。税企信息化业务为纳税企业提升办税效率并降低办税成本，为税务机关提升业务质量、业务效率并降低业务成本，公司据此向纳税企业和税务机关收取相关服务费。公司的税企信息化业务主要采用直销模式，承担所辖区域内的销售及服务工作。同时积极探索与各地代理商的合作模式，拓展直销外的经销和代理模式。公司还利用资本运作及战略联盟等方式积极开展与同行业公司的合作，扩展公司税企信息化业务的市场区域及服务内容。2、财税服务业务 公司基于税企信息化业务积累的大量企业客户及海量企业数据，利用互联网及大数据技术，采用线上线下、社区等互联网运营理念，开发设计了财税服务业务产品线，通过自营或代理的模式，积极开拓企业服务市场，为纳税企业及财会人员提供日常经营所需的财税产品和服务，包括财税咨询、财税培训、财税产品、财税顾问等财税服务。报告期初至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 48,305,877.55 元，较上年同期下降 13,738,285.47 元，净利润 17,232,777.14 元，较上年同期上涨 8,000,848.08 元。公司 2020 年度营业收入出现一定程度的下滑，主要原因为：受疫情影响，公司产品营销受到限制，新增用户数量减少，收入下滑；同时因营销费用支出大幅减少，利润出现小幅上涨。2020 年度，公司经营继续执行“业务归核、集中发展”的核心战略。具体表现为：一、业务方面，维持公司核心收益型业务利润贡献度的稳定，持续提高公司电子发票细分行业应用产品的市场竞争力；二、财务方面，在盈亏平衡的基础上积极做好财务预算和成本控制，以便更好的实现利润增长；三、组织方面，对组织架构进行合理调整，提升团队胜任能力和调动员工积极性。不断优化业务及产品布局以降低产业政策变化带来的经营业绩波动并拓展业务领域寻找新的业绩增长点实现企业转型，是公司长期的战略考量。报告期内，公司继续增强税企信息化核心业务聚焦，提高互联网财税服务平台的业务支撑力度；大力争取地方政府产业政策支持，加快旗下轨道交通产业园区建设，为实现公司双轮驱动发展提供了良好保障。公司经营计划的实现情况如下：1、继续加强税企信息化产品的市场推广力度，报告期内公司重点对在北京、重庆、云南等地进行了市场拓展并在全国范围内的企事业用户单位的电子发票管理系统进行了升级和优化，以便多层次的满足各类客户的个性化、定制化需求。2、对自主研发的财税一体化 SaaS 平台-“e 企简税”进行了大量升级和维护，主要包括平台数据库优化、新功能增加、产品包修订与升级等，同时公司推出了一款安全、高效的电子发票管理产品“票小库”，对车购税系统、集贸市场网络发票系统进行了适当的升级维护；对“在 e 企”企业服务智云平台进行了多层次的内外部资源整合，通过多样化的渠道搭建、丰富的内容提供，实现客户流量向经营业绩的转化。截止报告期末，“e 企简税”受理服务达 35 万次，“在 e 企”服务客户达 50 万户。3、公司旗下青岛轨道交通产业园区于 2020 年 3 月成功入选“青岛市 2020 年重点建设项目名单”并破土动工。截止报告期末，相关建设工作正在有序推进。(二二)行业情况行业情况 报告期内，对公司发展具有较大影响的主要是宏观环境变化，具体表现为两个方面：一、行业竞争态势的不断加剧。随着互联网技术的发展，税企信息化和财税服务行业所涉及的内容和形式等得到不断升级，各大传统税务厂商和财税服务公司凭借各自的优势，不断通过业务横向及纵向的拓展，切入企业服务市场，行业竞争态势明显加剧；二、税收改革与减税降费的持续深化。随着税务总局制定的全国税务系统进一步优化税收营商环境行动方案（2018 年-2022 年）的深入实施，国家税收管理部门开展了一系列重要举措，如：公示涉企第三方软件、规范第三方电子发票平台收费行为、推出政府版税控-UKEY、推出增值税电子发票公共服务平台等，由此可见国家税控管理工作重心已转变为压缩纳税时间、减轻税费负担、优化税后流程、规范税收执法等。因此，公司主要业务发展的经营难度增加，需顺应环境变化趋势，紧跟政策导向，产品和服务持续推陈出新，同时加快公司业务转型的步伐。1、税企信息化 传统的税企信息化包括面向税局的产品和服务以及面向终端企业用户的产品和服务两种，分别用于政府的税收征管和企业的纳税。在“金税三期”全面上线的基础上，税局端市场整体形成“金税三期”+“防伪税控系统”+“电子底账”的系统格局。同时在“金税三期”的两级处理设计中地方国税又成为连接“金税三期”核心系统重要通路途径，并且保持企业端市场区域相对独立。由此，传统税局端开发商优势明显，他们普遍采取了“由在核心系统优势向地方税局端系统项目获取，同时向终端企业服务延14 伸”的战略路径，通过提供涉税刚需业务、工具应用和企业服务等内容，利用税局端产品和市场地位打造生态圈。截止到报告期末，税局端市场品牌主要有长城软件、方欣财税、税友集团、中国联通等；企业端市场，参与者既有传统税企信息化厂商，也有新兴互联网企业的身影。企业端市场品牌主要有：百望云、亿企赢、航信-诺诺财税、金财互联财税服务平台、大账房、纳米风控、税屋网、用友税务体检工具等近 20个品牌。随着“互联网+财税”理念的不断发深入人心，税务信息化改革推进，企业端市场产品将不断涌现。2、财税服务 财税服务涉及企业整个生命周期的各项内容，为传统的服务形式，其市场具有以下特征：一是服务本地化特征，脱离线下模式的服务极少；二是服务的多样性；三是中高端服务难以标准化；四是注重客户运营，提供持续性、长期性服务；五是行业集中度低等。近年来随着互联网技术的大范围应用，传统的财税服务方式已经不能适应企业的现实需求，阻碍了整个行业的发展，迫切需要在生产、管理和营销模式等方面进行升级变革。近几年，我国互联网产业的发展重心从 C 端（用户）向 B 端（企业）逐步延伸，新型的互联网企业服务公司不断涌现；同时，在技术和资本的驱动下，传统的财税服务商依托于积累的用户资源，积极切入企业服务市场，使企业服务领域呈现出平台化、SaaS 化、智能化、专业化、规模化等体征，其中已平台化尤为显著。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 44,023,129.44 13.31%62,381,441.42 21.25%-29.43%交易性金融资产 97,187,364.01 29.38%139,866,130.37 47.64%-30.51%预付账款 230,357.60 0.07%364,576.85 0.12%-36.82%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 1,198,433.55 0.36%1,641,416.47 0.56%-26.99%存货 126,398,593.95 38.22%36,034,565.92 12.27%250.77%投资性房地产 41,000,886.26 12.40%42,623,965.70 14.52%-3.81%长期股权投资 8,895,250.43 2.69%5,856,051.17 1.99%51.90%固定资产 2,144,447.93 0.65%2,568,504.39 0.87%-16.51%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 122,490.75 0.04%260,499.87 0.09%-52.98%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%其他流动资产 8,624,315.50 2.61%605,258.02 0.21%1,324.90%其他应收款 901,573.80 0.27%1,383,768.28 0.47%-34.85%应付账款 44,740,888.76 13.53%325,570.00 0.11%13,642.33%15 其他应付款 4,098,733.85 1.24%2,356,336.43 0.80%73.95%递延所得税负债 553,104.60 0.17%182,419.56 0.06%203.20%资产总计 330,753,734.97 100%293,617,480.48 100%12.65%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：交易性金融资产：2020 年末交易性金融资产较上年期末下降 30.51%，主要系报告期内理财到期，持有理财减少所致。预付账款：2020 年末预付账款较上年期末下降 36.82%，主要系报告期内预付供应商货款减少所致。存货：2020 年末存货较上年期末增加 250.77%，主要系报告期内青岛子公司的存货增加所致。长期股权投资：2020 年末长期股权投资较上年期末增加 51.9%，主要系报告期内确认联营企业的投资收益增加所致。无形资产：2020 年末无形资产上年期末减少 52.98%，主要系报告期内母公司摊销无形资产折旧所致。其他流动资产：2020 年末其他流动资产较上年期末增加 1,324.90%，主要系报告期内青岛子公司待抵扣进项税增加所致。其他应收款：2020 年末其他应收款较上年期末下降 34.85%，主要系报告期内母公司收回租房押金所致。应付账款：2020 年末应付账款较上年期末增加 13642.33%，主要系报告期内青岛子公司应付供应商账款大幅增加所致。其他应付款：2020 年末其他应付款较上年期末增加 73.95%，主要系报告期末母公司应付关联方代收货款增加所致。递延所得税负债：2020 年末递延所得税负债较上年期末增加 203.20%，主要系报告期内交易性金融资产公允价值变动较去年同期增加，导致递延所得税负债增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 48,305,877.55-62,044,163.02-22.14%营业成本 14,504,779.50 30.03%17,920,187.26 28.88%-19.06%毛利率 69.97%-71.12%-销售费用 9,493,257.81 19.65%22,520,609.28 36.30%-57.85%管理费用 5,412,782.11 11.21%8,949,570.38 14.42%-39.52%研发费用 12,231,013.80 25.32%14,697,369.58 23.69%-16.78%财务费用 121,227.81 0.25%125,931.39 0.20%-3.74%信用减值损失 8,119.90 0.02%-6,352.09-0.01%-227.83%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 1,961,099.43 4.06%2,615,654.90 4.22%-25.02%投资收益 8,555,668.52 17.71%9,544,678.80 15.38%-10.36%公允价值变动收益 2,471,233.64 5.12%1,216,130.37 1.96%103.20%资产处置收益 0 0%0 0%0%16 汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 18,181,939.43 37.64%10,152,604.58 16.36%79.09%营业外收入 185,611.18 0.38%396,770.48 0.64%-53.22%营业外支出 100,707.03 0.21%78,152.48 0.13%28.86%净利润 17,232,777.14 35.67%9,231,929.06 14.88%86.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用：2020 年销售费用比上年同期减少 57.85%，主要系报告期内因疫情影响，,公司进行人员调整，控制费用所致。管理费用：2020 年管理费用比去年同期减少 39.52%，主要系报告期内公司控制费用所致。信用减值损失：2020 年信用减值损失比去年同期减少 227.83%，主要系报告期内应收账款及其他应收款坏账损失减少所致。公允价值变动收益：2020 年末公允价值变动收益比上年同期增加 103.20%，主要系报告期内新增购买交易性金融资产，报告期期末确认的公允价值变动增加所致。营业利润：2020 年营业利润较上年同期增加 79.09%，主要系报告期内公司进行人员调整，控制费用所致。营业外收入：2020 年营业外收入较上年同期减少 53.22%，主要系 2020 年未获得上年同期的专项资金补贴款所致。净利润：2020 年净利润较上年同期增加 86.66%，主要系报告期内在疫情期间调整人员并进行成本、费用控制所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 45,502,816.75 59,241,102.22-23.19%其他业务收入 2,803,060.80 2,803,060.80 0.00%主营业务成本 12,881,700.06 16,297,107.82-20.96%其他业务成本 1,623,079.44 1,623,079.44 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%税企信息化业务 44,195,363.51 12,091,469.19 72.64%-15.94%-10.79%-1.58%财税服务业务 1,307,453.24 790,230.87 39.56%-80.38%-71.19%-19.27%其他业务 2,803,060.80 1,623,079.44 42.10%0.00%0.00%0.00%合计 48,305,877.55 14,504,779.50 69.97%-22.14%-19.06%-1.15%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：财税服务业务：财税服务业务收入比上年同期减少 80.38%，主要系：公司财税服务业务投入产出不符合公司预期且该业务相关线下服务受疫情影响显著，因此报告期内公司财税服务业务投入大幅减少，本项业务将逐渐停止后续投入与运营。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国家税务总局北京市税务局 5,728,494.33 11.86%否 2 重庆航天信息有限公司 3,459,320.75 7.16%否 3 北京百旺中兴通科技有限公司 3,358,726.31 6.95%是 4 北京金域国际物业管理有限责任公司 2,803,060.80 5.80%否 5 国家税务总局北京市东城区税务局 1,345,566.04 2.79%否 合计合计 16,695,168.23 34.56%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建筑第八工程局有限公司城阳分公司 51,400,000.00 80.89%否 2 云南百望金赋科技有限公司 1,310,945.69 2.06%否 3 青岛嘉恩门窗有限公司 500,000.00 0.79%否 4 北京万顺通达建筑咨询有限公司 400,000.00 0.63%否 5 北京智友信诚科技有限公司 347,296.64 0.55%否 合计合计 53,958,242.33 84.92%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-41,686,541.06-35,101,699.00 18.76%投资活动产生的现金流量净额 50,595,223.81 74,245,836.91-31.85%筹资活动产生的现金流量净额-27,266,994.73-40,327,655.71-32.39%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额：比去年减少 31.85%，主要系报告期内较上年同期理财产品的到期赎回减少所致。筹资活动产生的现金流量净额：比去年同期变化 32.39%，主要系派发现金股利金额较上年同期减少所致。18 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 重庆中兴通软件技术有限公司 控股子公司 税企信息化产品销售 4,384,107.01 3,850,772.06 4,087,782.79 2,213,693.83 福州中兴通软件科技有限公司 控股子公司 税企信息化投资 5,059,218.98 4,924,218.98 0 3,356,278.37 大连简税科技有限公司 控股子公司 办税行服务平台运营维护 0 0 2,970,297.03 2,429,519.06 青岛中兴通产业园管理有限公司 控股子公司 产业园区建设 134,273,502.67 72,401,929.90 0-1,464,951.80 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内，对公司净利润影响达 10%以上的控股子公司、参股公司情况如下：（1）重庆中兴通软件技术有限公司 该控股子公司主要负责公司重庆地区税企信息化产品销售，报告期内营业收入为 4,087,782.79 元，净利润为 2,213,693.83 元。（2）福州中兴通软件科技有限公司 该控股子公司为公司为进入福建地区税企信息化市场而设立的投资平台，报告期内投资收益为3,352,783.14 元，净利润为 3,356,278.37 元。（3）大连简税科技有限公司 该子公司为公司大连研发中心之一，主要负责公司旗下财税一体化 SaaS 平台-“办税行服务平台”运维工作，报告期内的营业收入为 2,970,297.03 元，净利润为 2,429,519.06 元，于 2020 年 9 月完成注销。（4）青岛中兴通产业园管理有限公司 该公司为公司产业园区投资业务领域的主要载体，截止报告期期末相关建设事宜尚未完工，尚未形成收入及利润贡献，期末净资产为