831854_2020_曼克斯_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

1 2020 年度报告 曼克斯 NEEQ:831854 浙江曼克斯缝纫机股份有限公司 ZHEJIANG MAX SEWING COMPANY LIMITED 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2020 年 4 月 14 日被浙江省发展和改革委员会批准为第三批浙江省疫情防控重点保障物资生产企业名单。被浙江省发展和改革委员会批准为第三批浙江省疫情防控重点保障物资生产企业名单。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人茅小勇、主管会计工作负责人王成及会计机构负责人（会计主管人员）王成保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 偿债能力风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 82.56%，应收账款账面价值为 2,023,750.21 元；2020 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 4,111,069.28 元，净利润为 938,039.88元。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较低，经营亏损，公司存在一定的偿债能力风险.应对措施：提高公司偿债能力的关键是提高各类资产的质量，首先，应加强存货的日常管理，安排好生产与销售，在正常生产的同时减少原材料库存，大力售出产成品，尽力防止存货积压，由于存货本身变现能力低，过多会占用资金，直接影响偿债能力。其次，也应加强应收账款的管理，赊销时要认真对比收账的成本与新增的盈利，及时关注相关客户的信用状况，监督应收账款的回收情况，由客户的差异制定科学合理的收账政策，谨防应收帐款过大；另外，科学举债与优化资本结构、降低财务风险。主要客户较为集中风险 公司对前五名客户销售金额占公司全部营业收入的比例为62.48%。公司客户较为集中，对主要客户业务依赖程度较高。因此，一旦宏观经济出现波动或大客户所处行业政策出现变化，则可能影响客户对公司产品的需求及订单，从而间接影响公司5 经营和财务状况的稳定性。应对措施：一方面，加大研发投入，推出更多符合市场需求的新产品。另一方面，确保产品质量的稳定，提升产品性能，加深客户对公司产品的信任和依赖。再次，加强新市场、新客户的开发力度，扩大市场覆盖区域，完善营销网络。内控制度不完善风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构不完善，未制定关联交易、对外担保、对外投资等制度，未形成完整的内部控制体系；股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，逐步建立健全内部控制体系。由于股份公司成立时间短，各项内部控制制度的执行需要实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有效落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：强化内部控制制度的执行力度，公司负责人带头，各层次人员都要严格执行；加强内部控制监督，首先加强对企业法人的内部控制监督，建立企业重大决策集体审批制度，以杜绝管理者的独断专行；其次，加强对企业部门管理的控制监督，建立部门之间相互牵制的制度，以杜绝部门权力过大或集体徇私舞弊；最后，加强对关键岗位管理人员的控制监督，建立关键岗位人员轮岗和定期稽查制度。经营管理风险 公司自设立以来积累了一定的经营管理经验，法人治理结构得到不断完善，形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是，随着公司业务规模的扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整，这对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。如果公司管理层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理的风险。应对措施：公司持续加大人才引进和员工培训，提升团队的生产、经营、管理水平。核心人员流失的风险 高级管理人员、核心技术人员及销售骨干是公司良性发展的基石，公司目前尚处于快速发展阶段，随着未来业务规模的扩大，以及缝制行业市场竞争的不断加剧，对相关人才的需求会进一步加大。如果公司无法引进合适的人才，或现有的核心人才流失，将给公司未来的经营和发展带来不利影响。应对措施：首先，公司跟核心人员签订保密协议，严格约定公司各类人才对研发、生产、销售等环节所涉及到的核心技术进行保密；其次，公司为核心人员提供了同行业中具有较强竞争力的薪酬待遇及舒适的工作生活环境，吸引并留住各类人才。实际控制人及其关联方资金占用风险 虽然公司已制定关联交易管理办法、防范控股股东及关联方资金占用管理制度以规范关联交易，且相关人员已作出相应承诺，但仍不排除上述人员及其控制的企业在未来对公司资金进行占用从而影响其他股东的利益的可能性。6 应对措施：公司实际控制人已出具关于减少并规范关联交易的承诺函，承诺如下：“承诺人及其他关联方将尽量避免与公司之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件及公司章程的规定履行交易审批程序，切实保护公司及公司股东利益。如违反上述承诺与公司进行交易，而给公司造成损失，由承诺人承担赔偿责任。”应收账款难以回收的风险 公司重视对应收账款的催收管理工作，目前采取压缩收款账期扩大现销收款比例，并积极采取法律诉讼的方式加紧对货款的回笼。若未来行业发展或客户经营情况发生重大不利变化，公司存在应收账款无法收回的风险，从而对公司经营业绩产生重大不利影响。应对措施：公司成立专门的工作组进行积极的催收，停止对未及时还款的客户再次赊销，对多次催收无效的客户综合评估后采取法律途径追回应收账款。同时，公司重视对应收账款的催收管理工作，采取压缩收款账期扩大现销收款比例的方式减少应收账款回款风险。存货跌价风险 截止 2020 年 12 月 31 日，公司存货账面余额为46,501,434.14 元，占总资产 46.07%。公司存货规模较大，若未来行业发展发生重大不利变化，公司存在存货跌价的风险，从而对公司经营业绩产生重大不利影响。应对措施：1、加强信息化建设、提高存货采购效率、及时采购材料、降低安全库存、减少库存积压，避免材料多余采购，销售、生产、采购、财务、仓库等部门要密切协作，定期召开会议交换销售价格、产品成本、销售滞销、存货积压等情况。2、按销售订单来制定生产计划、细化生产计划、生产计划严格按照销售订单来制订，以生产计划采购所需的生产材料，采购人员要及时采购材料，随时关注库存材料避免重复采购造成浪费，并保证生产正常运作。3、销售部门及时反馈市场销售价、仓库 部门及时盘点滞销存货数量，对存货进行全面清查，如发现由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本时，及时联系财务部门和销售部门，财务部门及时按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。持续经营能力产生重大不确定的风险 公司累计亏损-65,405,400.86 元，超过实收股本总额三分之一，表明存在可能导致公司持续经营能力产生重大不确定性，为保证公司的持续经营能力，本公司根据目前实际情况，拟从以下方面采取措施：（1）加强研发调整产品结构，提高公司的盈利能力。（2）加强对应收款项的回收催款力度，及时收回货款。（3）严格控制成本费用，减少浪费，降低成本。（4）争取股东加大对公司的现金支持力度或资本性投入。如果上述措施不能顺利实施，本公司持续经营将存在重大不确定性。7 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、曼克斯 指 浙江曼克斯缝纫机股份有限公司 曼克斯机械 指 台州曼克斯机械有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 公司章程 指 浙江曼克斯缝纫机股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期、本期 指 2020 年 上期 指 2019 年 工业缝纫机 指 适于缝纫工厂或其他工业部门中大量生产用的缝制工 件的缝纫机 元、万元 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江曼克斯缝纫机股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG MAX SEWING COMPANY LIMITED MAX 证券简称 曼克斯 证券代码 831854 法定代表人 茅小勇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 茅小勇 联系地址 台州市椒江区洪家街道经中路 2289 号 电话 0576-89088086 传真 0576-89088086 电子邮箱 公司网址 http:/ 台州市椒江区洪家街道经中路 2289 号 邮政编码 318015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 7 月 24 日 挂牌时间 2015 年 2 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-纺织-服装和皮革加工专用设备制造-缝制机械制造 主要业务 工业缝纫机的研发、生产、销售与服务 主要产品与服务项目 工业缝纫机的研发、生产、销售与服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）46,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 茅小勇 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（茅小勇），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91331000665163808W 否 注册地址 浙江省台州市椒江区洪家街道经中路 2289 号 否 注册资本 46,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵海滨 余利民 无 无 5 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 浙江曼克斯缝纫机股份有限公司（以下简称“公司”）因股票做市商不足2家，自2020年8月19日起，公司股票停牌。公司已于2020年8月19日在股转系统指定信息披露平台披露了浙江曼克斯缝纫机股份有限公司关于做市商不足两家暨股票被停牌的提示性公告(公告编号:2020-040),2020年8月26日、9月3日、9月9日、9月16日、9月23日在股转系统指定信息披露平台披露了浙江曼克斯缝纫机股份有限公司关于做市商不足两家暨股票并停牌的进展公告(公告编号:2020-041、2020-048、2020-049、2020-050、2020-054)。截至 2020 年 9 月29 日公司停牌期满 30 个交易日，停牌期间公司未恢复为 2 家及以上做市商且公司未提出股票交易方式变更申请，根据全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统股票交易规则、全国中小企业股份转让系统股票交易方式确定及变更指引等有关规定，自 2020 年 9 月 30日起，公司股票交易方式强制变更为集合竞价交易方式并复牌。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2021 年 4 月 12 日起，浙江曼克斯缝纫机股份有限公司持续督导主办券商由招商证券股份有限公司变更为国融证券股份有限公司。本次变更持续督导主办券商的议案已经公司第二届董事会第二十一次会议和 2021 年第一次临时股东大会审议通过。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 43,894,777.28 28,360,235.37 54.78%毛利率%30.48%18.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,111,953.17-8,692,887.83-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 644,805.65-18,178,668.19-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.95%-43.93%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.03%-91.86%-基本每股收益 0.02-0.19-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 100,928,138.27 94,756,285.36 6.51%负债总计 83,322,991.94 79,314,178.91 5.05%归属于挂牌公司股东的净资产 16,554,059.62 15,442,106.45 7.2%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.36 0.34 5.88%资产负债率%（母公司）83.23%83.70%-资产负债率%（合并）82.56%83.70%-流动比率 0.7100 0.6565-利息保障倍数 1.28-1.68-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,111,069.28-1,626,379.91-应收账款周转率 13.58 11.09-存货周转率 0.66 0.42-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.51%27.53%-营业收入增长率%54.78%19.60%-净利润增长率%-84.24%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 46,000,000 46,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外 424,510.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,636.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 467,147.52 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 467,147.52 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 （1）会计政策变更 执行新收入准则 财政部 2017 年颁布了修订后的 企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。对会计政策的相关内容 进行调整，详见附注三、27。新收入准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即 2020 年 1 月1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。在执行新 收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。执行新收入准则对本公司 2020 年 1 月 1 日的留存收益无影响。首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：合并资产负债表 报表项目报表项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 负债 合同负债 609,198.65 预收款项 688,394.48 其他非流动负债 79,195.83 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下：对合并资产负债表的影响：报表项目报表项目 新准则下新准则下 原准则下原准则下 负债 合同负债 2,344,700.31 预收款项 2,649,511.35 其他非流动负债 304,811.04 其他会计政策变更 无（2）会计估计变更 本期未发生会计估计变更 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2020年3月23日公司对外投资成立司浙江曼艺智能科技有限公司，该公司注册资本1000万元，公司认缴510万元，占51%的股权比例，本期实际出资125万元。本期合并范围内增加一家控股子公司。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为缝纫机械制造行业，专注于缝制设备的研发生产、销售与服务，主要产品为工业 用缝纫机（包括平缝系列、包缝系列、绷缝系列、其他特种机器、以及整烫设备、智能模板机）。公司的产品及服务最终面向服装、箱包、皮革制品加工等行业厂商，销售模式主要是经销商模式，即通过区域经销商销售产品，主要客户均为具有较强实力的国内外知名贸易商和厂商。公司基于技术的革新、专业的制造、稳定的质量、优良的服务，通过营销的运营及推广，逐步得到市场的认可，拥有一大批稳定客户，凸显了公司的品牌优势。公司主要通过经销商模式开拓业务，收入来源主要系机头、零配件销售收入。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,977,293.75 8.89%1,604,331.08 1.69%459.57%应收票据 应收账款 2,023,750.21 2.01%3,966,234.99 4.19%-48.98%应收款项融资 90,000.00 0.09%0 0%100%预付账款 1,195,014.00 1.18%534,717.08 0.56%123.49%其他应收款 31,893.50 0.03%269,222.55 0.28%-88.15%14 存货 46,501,434.14 46.07%45,563,993.30 48.09%2.06%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 27,496,287.78 27.24%27,876,196.51 29.42%-1.36%在建工程 无形资产 14,273,579.34 14.14%14,813,333.30 15.63%-3.64%商誉 短期借款 44,900,000.00 44.49%45,720,000.00 48.25%-1.79%应付票据 9,757,480.62 9.67%2,776,000 2.93%251.49%应付账款 21,572,302.32 21.37%26,595,571.09 28.07%-18.89%预收账款 688,394.48 0.73%-合同负债 2,344,700.31 2.32%-其他应付款 2,433,499.82 2.41%1,277,392.43 1.35%90.51%长期借款 0 0%0 0 0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增加 459.57%,主要系应付票据使用增加，相应的银行承兑保证金增加所致。2、应收账款较上年期末减少 48.98%，主要系公司调整收款政策，应收账款及时回收所致。3、预付账款较上年期末增加 123.49%，主要系营业收入增长，对原材料采购增加所致。4、存货较上年期末上升 2.06%，主要系公司销售增长，期末正常备货。5、短期借款较上年期末减少 1.79%，主要系公司回收销售款项后及时偿还借款。6、应付票据较上年期末分别增长 251.49%，主要系本期公司偿付了部分应付货款。7、应付账款较上年期末分别下降 18.89%，主要系本期公司及时偿付了部分应付货款。8、其他应付款较上年期未增加 90.51%，主要系本期充补流动资金向关联方拆入资金增加。9、截至报告期末公司资产总额为 100,928,138.27 元，其中流动资产为 59,158,271.15 元，固定资产和无形资产为 41,769,867.12 元。公司已针对应收账款计提足额坏账准备。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 43,894,777.28-28,360,235.37-54.78%营业成本 30,517,291.71 69.52%23,243,012.23 81.96%31.30%毛利率 30.48%-18.04%-税金及附加 849,844.79 1.94%589,324.70 2.08%44.21%销售费用 869,538.04 1.98%1,237,181.59 4.36%-29.72%管理费用 4,006,725.62 9.13%4,086,209.66 14.41%-1.95%研发费用 3,600,771.33 8.20%2,580,109.24 9.10%39.56%财务费用 3,577,120.58 8.15%3,495,843.27 12.33%2.32%15 信用减值损失-2,592.85-0.01%1,694,459.26 5.97%-100.15%资产减值损失 0 0%-13,001,682.13-45.84%-100.00%其他收益 424,510.68 0.97%263,349.63 0.93%61.20%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 895,403.04 2.04%-17,915,318.56-63.17%-105.00%营业外收入 45,437.32 0.1%9,226,872.21 32.53%-99.51%营业外支出 2,800.48 0.01%4,441.48 0.02%-36.95%净利润 938,039.88 2.14%-8,692,887.83-30.65%-110.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年上升 54.78%，主要系用于防疫防控的热风机销售大幅度增加。2、毛利率较上年增加 12.43 个百分点，主要系受新型冠状病毒疫情的影响，公司生产的产品可用于疫情防控的防护服，复工后防疫形势较紧张，销售业绩增长。毛利率提升主要系防疫产品在防疫期间价格较高。3、销售费用较上年减少 29.72%，主要系受疫情影响，工资福利费下降以及销售人员出差减少导致差旅费减少。4、管理费用较上年减少 1.95%，主要系受疫情影响,复工较晚，职工薪酬减少。5、财务费用较上年增加 2.32%，主要系借款利率较高导致利息费用增加。6、信用资产减值损失较上年减少 100.15%，主要系公司及时收回应收账款，坏账准备减少所致。7、资产减值损失较上年减少 100%，主要系本年度存货减值没有损失所致。8、其他收益较上年增加 61.20%，主要系疫情期间补助社保和房产税退税所致政府补助增加。9、营业外收入较上年减少 99.51%，主要系上期为浙江博克斯特精密机械有限公司银行贷款提供担保解除，计提的预计负债增加 9,149,600.00 元转回，导致上期营业外收入较高，故本期较上期大幅下降。11、净利润较上期相比实现扭亏为盈，变动幅度为 110.79%，主要系受新型冠状病毒疫情的影响，公司生产的产品可用于疫情防控的防护服，复工后防疫形势较紧张，销售业绩增长所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 43,373,364.56 24,533,597.93 76.79%其他业务收入 521,412.72 3,826,637.44-86.37%营业收入合计 43,894,777.28 28,360,235.37 54.78%主营业务成本 30,235,329.15 19,847,326.71 52.34%其他业务成本 281,962.56 3,395,685.52-91.70%营业成本合计 30,517,291.71 23,243,012.23 31.30%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 16 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%机头 21,355,875.18 16,694,044.38 21.83%33.18%24.41%5.51%整烫设备 22,017,489.38 13,541,284.77 38.50%159.10%110.63%14.15%零 配 件 及其他销售 521,412.72 281,962.56 45.92%-86.37%-91.70%34.66%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%内销 33,898,014.23 24,169,895.52 28.70%72.88%46.34%12.93%外销 9,996,763.05 6,347,396.19 36.51%14.21%-5.64%13.37%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司主营业务收入占营业收入的比重为 98.81%，主营业务占比较为稳定。本期营业收入较上期上升 54.78%，主要系外销收入较上年增长 12.21%，国内销售较去年增长 72.88%，国内增长幅度大于国外增加幅度。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江上工宝石缝纫科技有限公司 19,461,073.81 44.34%否 2 土耳其 YUKI ENDUSTRIYEL MAKINELER VE MOTOR SANAYI A.S.3,418,845.142 7.79%否 3 台州金领机械有限公司 1,838,061.947 4.19%否 4 孟加拉 ARIF（MAX&ZUSUN BD CO）1,365,108.319 3.11%否 5 埃及 SEWTEC（SEW-TEC MACHINES）1,340,576.478 3.05%否 合计合计 27,423,665.70 62.48%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 三门县星利机械制造有限公司 2,956,870.16 10.79%否 2 台州市椒江豪友缝纫配件有限公司 1,398,017.47 5.10%否 17 3 浙江骏马衣车股份有限公司 1,170,703.41 4.27%否 4 丹阳市吉钿机械制造有限公司 1,145,176.88 4.18%否 5 广州英联电子科技有限公司 1,021,902.66 3.73%否 合计合计 7,692,670.58 28.07%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,111,069.28-1,626,379.91-投资活动产生的现金流量净额-1,228,925.99-858,154.79-筹资活动产生的现金流量净额-1,665,661.24 2,484,401.54-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金净流量净额较上期金额增加 5,737,449.19 元，主要系主要系上半年销售大幅度增加，相应销售款以收现款为主。2、投资活动产生的现金流量净流出额较上期金额增加，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期增加 343,771.20 元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期金额减少-4,150,062.78 元，主要系本年收到销售商品收到的现金增加，公司及时偿还了筹资债务。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江曼艺智能科技有限公司 控股子公司 智能缝纫机 1,089,029.80 861,535.50 95,324.32-363,464.50 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司名称：浙江曼艺智能科技有限公司 统一社会信用代码：91331002MA2DYT285M 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股）注册地址：浙江省台州市椒江区洪家街道经中路 2289 号南二楼 法定代表人：李家银 注册资本：（人民币）壹仟万元整 成立日期：2020 年 03 月 23 日 营业期限：2020 年 03 月 23 日至长期 经营范围：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；缝纫机械制造、缝纫机械销售、（不含许可类专业设备制造）(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动 18 控股子公司设立后由于疫情及厂房装修、机器设备调试等原因于 2020 年 10 月开始投产，为下年度扩大产能做准备。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。截至 2020 年 12 月 31 日，公司总资产和净资产分别为100,928,138.27元和17,605,146.33元，2020 年营业收入为 43,894,777.28 元，净利润为 938,039.88 元。未弥补亏损-65,405,400.86 元，仍超股本46,000,000 元。公司经营前几年连续处于亏损状态，本年扭亏为盈。2020 年公司管理层为了扭亏为盈对制定了以下措施：1、公司重视研发投入，本期研发费用较上年期末增长 39.56%，提前对热封机布局加大研发投入，2020 年 2 月由于新冠疫情爆发，本公司研发的热封机由于用于生产防护服使用，订单陆续不断、产品供不应求、热封机产品来不及生产，有望形成公司新的利润增长点。2、公司正在对产品结构进行优化，对利润极低或没有利润的产品，除维持一定客户关系需要外，逐步减少或维持其产销量。3、公司收购台州曼克斯机械后，加强对研发的投入，研发了用于生产疫情防护服配套设备的热封机，提升了公司营收，盈利水平和技术含量。4、公司成立控股子公司，开发智能模板机的生产销售，提升公司综合实力和竞争优势。子公司管理主面，团队人员精干配置，提倡人员工作效率，从公司设立之初严格控制各项成本费用支出。报告期内，公司权责明确，运作规范，在业务、资产、人员、财务、机构方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好。公司持续经营能力有所改善。本年度公司净利润较小，如果上述措施不能顺利实施，本公司持续经营将存在重大不确定性。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(四)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露