831663_2020_云叶股份_2020年年度报告_2021-03-24.pdf

云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 1 2020 云叶股份 NEEQ：831663 云南云叶化肥股份有限公司 YUNNAN YUNYE FERTILIZER CO.,LTD 年度报告 云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 7.2020 年 4 月，公司取得“两化融合管理体系评定证书”。1.2020 年 3 月，公司完成银科基金所持有公司 15 万股优先股股份的赎回及注销工作。2.2020 年 5 月，公司生物有机肥、有机肥料产品和工程中心微生物菌剂产品分别取得南京国环有机产品认证中心“有机农业生产资料评估证明”认证。3.2020 年 6 月公司工会联合会荣获昆明市经济技术开发区“2019 年经开区总工会工作目标完成特优单位”称号。4.2020 年 6 月，经昆明市经济技术开发区“两新”组织党委批复，公司支部委员会召开党员大会换届选举会议，会议选举了新一届支部委员会。8.2020 年 11 月，工程中心被认定为“高新技术企业”，有效期至 2023 年 11 月22 日。6.2020 年 10 月，公司取得“环保生态肥料产品认证证书”。5.2020 年 8 月，公司、云之叶分别取得“质量管理体系认证证书”、“环境管理体系认证证书”和“职业健康安全管理体系认证证书”；工程中心取得“职业健康安全管理体系认证证书”。云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.25 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.29 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.34 第八节第八节 行业信息行业信息.38 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.46 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.51 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.144 云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨发祥、主管会计工作负责人字新利及会计机构负责人（会计主管人员）袁双琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、行业竞争及市场风险 复合肥料行业产能过剩的局面进一步加剧。上游资源性企业、下游经销商企业不断开工建设新的生产线，复合肥料产能增加速度远超过复合肥料需求增长速度，竞争程度日趋激烈。生物肥料行业属于朝阳行业，正处于快速发展期，行业广阔的市场前景势必会吸引大量的新厂商的加入，行业竞争将会加剧。2、原材料价格风险 公司主要原材料包括氮、磷、钾肥等基础肥料，占产品生产成本比重较高，原材料价格对公司毛利率水平影响较大。原材料价格的大幅波动仍可能对公司的经济效益产生不利影响。因此，公司存在主要原材料价格发生大幅波动而引致盈利水平波动的风险。3、新项目开发风险 由于外部环境不断变化，可能会受到一些不可控因素的负面影响，公司在项目投资的实施过程中，可能出现项目延期、投资预算变动、经济发展的周期性变化、市场环境发生变化、产品达不到设计产能等问题，都可能影响到项目的可行性和实际的经济效益，进而影响公司的经营业绩、财务状况等情况。4、人力资源风险 随着公司快速发展及对外投资项目建设的全面推进，公司对高水平研发、营销、管理人才的需求将随着企业发展而愈发迫切。虽然公司已在前期引进并储备了一批高素质人才，但数量和质量还无法满足今后公司快速发展的需要，若未能吸引、云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 5 挽留足够的拥有丰富经验的优秀管理人才和技术人才，公司的持续快速增长能力、市场竞争力会受到一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，不存在重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 云叶股份、云叶、公司 指 云南云叶化肥股份有限公司 云之叶 指 云南云之叶生物科技有限公司 工程中心 指 云南省微生物发酵工程研究中心有限公司、微生物菌种筛选与应用国家地方联合工程研究中心 祥茂贸易 指 昆明祥茂贸易有限公司 祥茂投资 指 云南祥茂投资有限公司 澳华达 指 广东澳华达投资（集团）有限公司 滇兴农 指 云南滇兴农农资有限公司 满好肥料 指 云南满好肥料有限公司 禾普农业 指 砚山县禾普现代农业技术有限责任公司 祥云管盛 指 祥云管盛肥业有限公司 景谷安能 指 景谷安能农业科技有限责任公司 昌宁禾安 指 云南昌宁禾安肥业有限公司 云叶金元 指 昆明云叶金元生物有机肥业有限公司 银科基金 指 云南银科股权投资基金合伙企业（有限合伙）化肥 指 用物理或化学工业方法制成，标明养分主要为无机盐形式的肥料。复合肥料 指 氮、磷、钾三种养分中，至少有两种养分标明量的由化学方法和（或）掺混方法制成的肥料。无机肥料、无机肥 指 由无机物组成的肥料，主要包括氮肥、磷肥、钾肥等单质肥料和复合肥料。有机肥料、有机肥 指 主要来源于植物和（或）动物，施于土壤以提供植物营养为其主要功能的合碳物料。烟草专用复合肥料 指 应用于烟草作物的肥料，施用烟草专用肥能减少施肥次数，节省施肥成本。各种配方的烟草专用肥能够提高肥效，是平衡施肥技术的物化产品 生物肥料 指 含有特定微生物活体的制品，应用于农业生产，通过其中所含微生物的生命活体，增加植物养分的供应量或促进植物生长，提高产量，改善农产品品质及农业生态环境。农业微生物制剂 指 农业微生物制剂是以自然界中分离的有益菌为主体开发的产品，通常含有单一或多种特定的功能菌株，具有保持土壤肥力、促进作物生长、抗病虫害等功效。云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 6 水溶肥料 指 水溶肥料是指能够完全溶解于水的含氮、磷、钾、钙、镁、微量元素、氨基酸、腐植酸、海藻酸等复合型肥料。叶面肥料 指 喷施于植物叶片而使其吸收利用的肥料。两化融合 指 信息化和工业化融合 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 太平洋证券、主办券商、指 太平洋证券股份有限公司 信永中和、会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 云南云叶化肥股份有限公司章程 元 指 人民币元 云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南云叶化肥股份有限公司 英文名称及缩写 YUNNAN YUNYE FERTILIZER CO.,LTD.YUNNAN YUNYE FERTILIZER CO.,LTD.证券简称 云叶股份 证券代码 831663 法定代表人 杨发祥 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张端 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 云南省昆明市经济技术开发区昌宏路 49 号 电话 0871-66146616 传真 0871-66305628 电子邮箱 公司网址 办公地址 云南省昆明市经济技术开发区昌宏路 49 号 邮政编码 650217 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 7 日 挂牌时间 2015 年 1 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-化学原料和化学制品制造业 c26-肥料制造 c262-复合肥料制造 c2624 主要产品与服务项目 从事研发、生产、销售复合肥料、生物肥料、有机肥料、水溶肥料、叶面肥料、农业微生物制剂等业务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）54,616,988 优先股总股本（股）50,000 做市商数量 2 控股股东 昆明祥茂贸易有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杨发祥，无一致行动人 云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91530000741455336B 否 注册地址 云南省昆明市经济技术开发区昌宏路 49 号 否 注册资本 54,616,988 否 报告期内公司注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 魏勇 夏安雄 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2020 年 12 月 16 日向云南银科股权投资基金合伙企业（有限合伙）提交云南云叶化肥股份有限公司关于赎回剩余部份优先股的函，书面通知要求赎回剩余部分 5 万股优先股，双方对本次赎回事项达成一致并签署云南云叶化肥股份有限公司与云南银科股权投资基金合伙企业（有限合伙）之优先股赎回协议。上述事项于 2020 年 11 月 4 日经公司第六届董事会第十三次会议审议通过，并于 2020 年 11 月 21提交公司 2020 年第五次临时股东大会审议通过；2020 年 12 月 29 日全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于同意云南云叶化肥股份有限公司优先股赎回并注销的函；公司已于 2021 年 1 月29日通过中国证券登记结算有限责任公司北京分公司向银科基金支付完毕5万股优先股本金及股息合计541,0611.10 元，公司优先股云叶优 1 自 2021 年 2 月 2 日起在全国中小企业股份转让系统终止挂牌。云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 541,791,897.27 487,678,327.23 11.10%毛利率%7.98%11.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,191,984.01 23,437,581.75-73.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,428,335.06 17,132,320.80-79.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.74%15.24%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.07%11.14%-基本每股收益 0.11 0.43-74.42%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 577,960,313.40 403,990,287.27 43.06%负债总计 398,126,253.66 227,084,319.63 75.32%归属于挂牌公司股东的净资产 167,350,695.38 163,889,560.77 2.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.06 3.00 2.00%资产负债率%（母公司）77.64%61.97%-资产负债率%（合并）68.88%56.21%-流动比率 1.29 1.61-利息保障倍数 2.57 8.92-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-31,565,654.33-4,182,320.68-654.74%应收账款周转率 18.72 12.61-存货周转率 2.02 2.09-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%43.06%-17.28%-云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 10 营业收入增长率%11.10%-13.10%-净利润增长率%-75.45%321.39%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,616,988 54,616,988 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 50,000 200,000-75%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-228,967.34 计入当期损益的政府补助 3,030,276.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 434,550.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,831.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,243,691.95 所得税影响数 477,015.95 少数股东权益影响额（税后）3,027.05 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,763,648.95 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为化学原料和化学制品制造业，公司的主营业务为复合肥料和有机肥料的研发、生产和销售。报告期内，公司继续专注于烟草专用复合肥料、有机肥料、生物肥料、控失肥料、水溶肥料及其它新型肥料的研发、生产和销售。公司在坚持主业的基础上，遵循产业发展规律，寻求并培育新的赢利模式，不断提升赢利能力，稳步推进企业转型。子公司云南省微生物发酵工程研究中心公司专注打造绿色、生态的高品质产品，不断研发出新的有机肥料、生物肥料、农业微生物制剂等。随着生物肥料和功能性农业微生物制剂的推出，具有科技含量的创新性产品将不断扩大在产品中的占比，提升产品科技含量，为土壤修复和环境保护以及用户创造价值做出贡献。公司积极响应国家提出的“化肥零增长”目标，发挥在有机肥料、生物肥料领域的技术优势，以助推现代农业绿色化为切入点，着力提升现代农业效益。随着公司对外投资新建有机肥料项目的投产，公司将不断扩大市场占有率。公司以高质量的产品、良好的信誉、优质的服务得到广大农业用户的广泛认可。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年新冠肺炎疫情使全球经济剧烈震荡，化肥行业也受到波及，产量下滑。但在农业需求刚性存在及保障粮食安全的政治任务双重推动下，化肥消费量结束“四连降”出现反弹，2020 年第四季度化肥价格涨幅明显。由于公司受上游原料价格波动影响明显，原材料价格的一路上涨致使公司报告期内利润下降，2020 年公司经营情况如下：1.公司财务状况：2020 年 12 月 31 日，公司资产总额为 577,960,313.40 元，比上年末 403,990,287.27元,增加了 43.06%；净资产总额为 179,834,059.74 元，比上年度末的 176,905,967.64 元，增长了 1.66%。2.公司经营成果：2020 年公司营业收入 541,791,897.27 元，营业收入比去年同期 487,678,327.23 元，增加比例 11.10%。净利润为 6,108,941.50 元，比去年同期 24,887,730.81 元，减少比例 75.45%。报告期内，公司重点开展了以下几方面的工作：1.抗击疫情，确保公司生产经营正常开展 2020 年，自新冠疫情爆发以来，公司高度重视并坚定贯彻落实习近平总书记疫情防控重要指示精神，积极响应国家、省、市的各类政策和疫情防控工作的部署要求，统筹疫情防控安排和生产经营工作。公司成立防疫工作领导小组，统一指挥，科学决策，严格按照政府要求做好疫情防控工作，在复产复工前取得“关于同意复产复工申请的批复”、“民生保供企业资质证明”。为了做到“抗疫情，保云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 12 春耕”，确保生产顺利进行，公司号召全体党员及工会会员团结一心、凝聚共识，传播正能量、汇聚精气神，组织广大会员到安宁厂区开展“抗疫情，保生产”义务劳动。2.产品结构调整，拓宽销售渠道，推动实施企业转型 公司在 2020 年将各项资源逐渐向生物事业倾斜，根据国家“有机肥替代”的政策优势及公司下阶段发展目标，全力从生物产品领域进行新产品开发，将新旧市场从公司内部层面进行全面升级结合，布局“云叶生物”产品的市场营销网络，力求真正构建“云叶生物”品牌系列新产品。公司在持续提升农用微生物产品研发能力的基础上，以市场为导向，设计适合市场的新产品。同时打破传统的化肥销售局面，推出云叶生物 APP，拓宽销售渠道。3.争取项目扶持，规范项目管理，不断提升研发及科技实力 本年度，公司不断加强与高校和科研单位的合作，优化研发团队，加强项目创新，提升技术研发与成果应用的关联度，不断将科研应用于生产，以促进公司产品的更新换代及劳动生产率的提高。（1）2020 年，公司内部立项科研项目 20 项，申报并开展烟草公司科研项目 5 项，中烟公司科技项目 4 项。前期申报的国家重点研发计划项目“茄科等作物白粉病微生物杀菌剂研制与示范”、云南省科技项目“云南核桃专用生物有机类肥料的开发与示范”和安宁科技项目“油菜病害生物防控及废弃物资源化利用”已经圆满完成了项目研究任务，并申请进行结题验收；（2）通过将科研成果进行转化，报告期内申报发明专利 20 项，实用新型专利 1 项。4.加大设备技改力度，满足设备自动化及环保要求 公司本着降本增效的原则，以安全、环保、降低工人劳动强度，增量保质为重点技术进行设备改造并成立了“2020 年度技术改造项目领导小组”。开展了 6 个技术改造项目，分别为布袋收尘系统、以安全为重点的料浆溶解槽搬迁项目、无机车间机械化改造、糖蜜站（浓缩液贮槽系统）建设、新建无机车间、有机车间的期初雨水收集处理系统及对变压站进行了扩容。通过技改，不仅提升了生产效率，还降低了劳动强度及人员配置数，为实现机械化、自动化生产管理奠定基础。5.继续深化“两化融合”建设工程，完善运营数据分析体系 报告期内公司取得“两化融合管理体系评定证书”，证明公司管理体系符合信息化和工业化融合管理体系要求（GB/T23001-2017）。本年度延续 2019 年两化融合管理体系贯标工作，继续打造人财物产供销一体化能力，搭建信息化管理的整体运营体系，为全面从办公、销售、研发、质量、客户、生产等等一些列的全方位信息化奠定管理基础。6.优化整合考核激励体系，构建人才库，实施灵活用工 公司对外采取多样的雇佣方式，逐步形成区域合作代表形式代替传统编制形式；加强人才引进，扩大公司高层次、高素质的专业人才队伍；对内整合公司的人力资源，建立人才信息库，深层次挖掘员工潜力，采取兼职兼岗的形式进一步体现个人价值，培养新时代复合型人才。7.提升公司形象及办公环境 为满足公司生产经营需求，进一步改善办公环境，提高办公场所利用率，满足各部门办公需求。公司对“云叶生物”驻昆办事处及七楼、四楼办公区域进行了升级改造工作，现已经完工并验收投入使用。8.重抓安全、环保工作，构建环境和谐型企业 2020 年公司安环工作紧紧围绕贯彻落实集团安全环保工作要求，以“强化安全基础、推动安全发展”为主导，细化各项责任制度，并层层落实。不断提升全体从业人员的安全意识和操作水平，强化落实安全生产责任制，完善各项安全管理制度。在强化现场监督管理，深入开展隐患排查治理的基础上，进一步完善职业安全健康管理体系和环境管理体系、以标准化、规范化、系统化推进安全、环保管理工作。本年度完成云叶公司、云之叶公司雨水收集池、粉尘在线监测等项目的建设，规范公司排放管理，做到符合环保要求实施排放达标。9.工程中心清产核资，重新制定战略发展规划 工程中心 2020 年度进行了自查自检、清产核资工作，对公司内各部门管辖的资产、负债、所有者权益及经营状况进行认真清查，真实、完整的反映公司规模、结构管理情况和财务状况，也为后续决策云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 13 层提供了客观、真实、合理的依据；期间，重新梳理了工程中心的相关管理制度流程，为中心的发展奠定了坚实基础。公司重新制定工程中心的战略规划及研发、业务的发展方向，确定了近期发展以微生物肥料，生物农药和肥料的融合协同创新为主；中期发展以发酵工程为基础开展技术引导和储备为主；长期发展以生物合成为导向，致力于进入生物医药领域。10.工会、党建工作的开展 2020 年，是公司重启党建工作之年，在上级党组织的指导及公司的支持下，开展了“党员大会换届选举会议”，选举产生公司新一届支部委员会。同时，党支部着手开展积极分子队伍建设及新党员的发展工作。在各党员的配合下，公司的党建工作逐渐走上正轨。(二二)行业情况行业情况 公司所处的行业是复合肥料行业。复合肥料行业是国家重点支持行业，是保证粮食安全和提高农民收入的重要行业。目前行业呈现以下特点：产能过剩严重，从 2016 年开始，我国化肥销量呈下降趋势，2016 年化肥销量同比下降 6.15%；2017 年化肥销量为 5,902.30 万吨，同比下降 14.72%；2018 年销量为5,282.80 万吨，同比下降 10.5%；2019 年销量 4,555.00 万吨，同比下降 13.77%，产能过剩、供大于求的局面短期内难以改变。2020 年化肥行业的经营状况些许好转，行业利润率为 4.2%，创近五年来新高，但 2020 年化肥生产原料价格均出现不同程度的上涨，这成为支撑化肥价格高位运行的重要原因。在国家大力倡导环境保护、减肥增效以来，国内化肥的整体施用量已基本实现零增长，部分地区甚至出现负增长。农业农村部发布的关于深入推进生态环境保护工作的意见和乡村振兴科技支撑行动实施方案中提到要发展绿色高效的功能性肥料、生物肥料、新型土壤调理剂等新型肥料。随着政策的不断推进，农作物市场行情的不断变化，化肥行业将发生结构性变化，传统单质肥将会逐渐减少甚至淘汰，复合肥料仍将会持续增长。随着国家深入实施创新驱动发展战略，加强农业供给侧结构性改革。未来以缓控释肥、硝基复合肥、水溶性肥料、微生物肥料以及套餐肥等为代表的高效、环保新型肥料产品将获得迅速发展，是复合肥产业结构调整升级的重要方向。这虽然是复合肥企业所必须面对的挑战,但其中也孕育着更多的机遇，未来将会是强者愈强，弱者淘汰。随着农村土地流转、土地托管的不断加速，复合肥企业未来除了应加强品牌建设、渠道建设之外，在产品研发、农化服务等方面也要加大投入力度，更要探索新型商业模式，以适应未来种植模式的变化。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 84,117,150.61 14.55%61,904,936.55 15.32%35.88%应收票据 应收账款 34,963,356.60 6.05%14,599,648.78 3.61%139.48%存货 294,670,622.12 50.98%198,147,595.53 49.05%48.71%投资性房地产 长期股权投资 10,873,774.56 1.88%11,189,769.68 2.77%-2.82%固定资产 32,304,359.15 5.59%35,524,956.97 8.79%-9.07%在建工程 5,027,550.37 0.87%279,168.31 0.07%1,700.90%无形资产 26,861,805.10 4.65%27,570,375.42 6.82%-2.57%云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 14 商誉 短期借款 138,350,192.95 23.94%47,500,000.00 11.76%191.26%长期借款 预付账款 50,945,273.31 8.81%30,126,716.74 7.46%69.10%其他应收款 20,610,003.06 3.57%10,216,999.65 2.53%101.72%应付票据 68,500,000.00 11.85%48,166,600.00 11.92%42.21%应付账款 128,827,852.87 22.29%58,898,395.55 14.58%118.73%合同负债 35,873,595.37 6.21%25,878,880.32 6.41%38.62%其他应付款 9,417,429.24 1.63%11,119,385.43 2.75%-15.31%应付债券 5,380,000.00 0.93%20,000,000.00 4.95%-73.10%其他流动资产 12,024,753.44 2.08%8,557,387.09 2.12%40.52%应交税费 479,604.71 0.08%2,535,856.89 0.63%-81.09%其他流动负债 800,000.00 0.20%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金比本期期初数增加 35.88%，主要因为订单增加，生产订单所需短期借款大幅增加所致；2.应收账款比本期期初数增加 139.48%，主要因为订单增加，销售同比增加所致；3.存货比本期期初数增加 48.71%，主要因为订单增加，原材料和发出商品同比增加所致；4.预付账款比本期期初数增加 69.10%，主要因为订单增加，采购原材料预付款同比增加所致；5.其他应收款比本期期初数增加 101.72%，主要因为投标保证金同比增加所致；6.在建工程比本期期初数增加 1700.90%，主要因为在安装生产设备同比增加所致；7.短期借款比本期期初数增加 191.26%，主要因为订单增加，采购原材料所需借款同比大幅增加所致；8.应付账款比本期期初数增加 118.73%，主要因为订单增加，原材料采购量同比大幅增加所致；9.合同负债比期初数增加 38.62%，主要因为销售预收款同比增加所致；10.应付债券比本期期初数下降 73.10%，主要因为本期赎回优先股 1500 万所致。11.其他流动资产比本期期初数增加 40.52%，主要因为本期采购量增加，增值税待抵扣进项税同比增加所致；12.应交税费比期初数下降 81.09%，主要因为本期企业所得税同比减少所致；13.其他流动负债比本期期初数下降 100.00%，主要因为项目结题政府补助转收入所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营占营业收业收入的入的比重比重%营业收入 541,791,897.27-487,678,327.23-11.10%营业成本 498,579,306.52 92.02%430,142,182.83 88.20%15.91%毛利率 7.98%-11.80%-销售费用 8,762,082.36 1.62%7,805,454.24 1.60%12.26%云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 15 管理费用 17,937,881.27 3.31%18,715,565.80 3.84%-4.16%研发费用 5,690,933.81 1.05%4,809,398.08 0.99%18.33%财务费用 4,142,154.69 0.76%2,898,503.49 0.59%42.91%信用减值损失-1,244,237.68 0.23%-1,659,997.78 0.34%-25.05%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 3,022,462.82 0.56%1,843,371.66 0.38%63.96%投资收益-315,995.12 0.06%1,687,028.05 0.35%-118.73%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 18,631.81 0.00%2,873,190.64 0.59%-99.35%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 6,712,342.83 1.24%26,461,127.69 5.43%-74.63%营业外收入 631,665.58 0.12%2,887,115.29 0.59%-78.12%营业外支出 429,068.26 0.08%215,000.00 0.04%99.57%净利润 6,108,941.50 1.13%24,887,730.81 5.10%-75.45%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入比上年同期增加 11.10%，主要因为销售量同比增加、平均销售单价下降等综合因素影响所致；2.营业成本比上年同期增加 15.91%，主要因为本期销售量同比增加所致；3.销售费用比上年同期增加 12.26%，主要因为销售量增加，费用同比增加所致；4.研发费用比上年同期增加 18.33%，主要因为公司注重产品研发加大投入所致；5.财务费用比上年同期增加 42.91%，主要因为订单增加，采购原材料所需借款同比大幅增加所致；6.信用资产损失比上年同期减少 25.05%，主要因为公司本期期初核销了无法收回的应收账款，并加强应收账款管理所致；7.其他收益比上年同期增加 63.96%，主要因为收到政府补助同比增加所致；8.投资收益比上年同期下降 118.73%，主要因为四家联营企业盈利能力下降所致；9.资产处置收益比上年同期下降 99.35%，主要因为上年同期处置了不可用固定资产所致；10.营业外收入比上年同期下降 78.12%，主要因为上年同期核销无需支付的款项所致；11.营业外支出比上年同期增加 99.57%，主要因为本期发生非流动资产毁损报废损失所致；12.净利润比上年同期下降 75.45%，主要因为本期毛利率同比下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 458,202,632.86 408,412,415.48 12.19%其他业务收入 83,589,264.41 79,265,911.75 5.45%主营业务成本 420,989,876.46 355,211,563.55 18.52%其他业务成本 77,589,430.06 74,930,619.28 3.55%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 云南云叶化肥股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-013 16 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%无机肥 383,006,673.09 357,048,071.23 6.78%23.61%32.50%-47.99%有机肥 63,455,312.93 51,035,487.28 19.57%-29.56%-33.71%34.67%技术服务 11,740,646.84 12,906,317.95-9.93%38.27%47.38%-216.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南华叶投资有限责任公司 111,041,712.84 20.50%否 2 贵州烟草投资管理有限公司 38,962,231.41 7.19%否 3 广东烟草韶关市有限公司 37,731,965.98 6.96%否 4 湖南省烟草公司郴州市公司 19,736,611.25 3.64%否 5 湖南省烟草公司永州市公司 18,495,728.73 3.41%否 合计合计 225,968,250.21 41.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南华叶投资有限责任公司 117,572,961.69 18.59%否 2 邦力达农资连锁有限公司 68,035,152.58 10.76%否 3 中国化工建设总公司 40,072,913.55 6.34%否 4 广汉市广语农资有限公司 31,905,189.22 5.05%否 5 什邡市佳利农资有限公司 30,145,990.92 4.77%否 合计合计 287,732,207.96 45.51%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-31,565,654.33-4,182,320.68-654.74%投资活动产生的现金流量净额-4,694,375.61-597,306.44-685.92%筹资活动产生的现金流量净额 44,238,944.00-286,168.25 15,559.07%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额同比变动-654.74%，主要因为本期支付原材料款和投标保证金同比大幅增加所致；2.投资活