834058_2020_华洋赛车_2020年年度报告_2022-04-14.pdf

1 2020 年度报告 华 洋 赛 车 NEEQ:834058 浙江华洋赛车股份有限公司 Zhejiang Kayo motor co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年虽然受疫情影响，市场波动加大，但公司积极调整市场策略，全年销售额同比2019 年有显著提升，实现销售收入 31838.56万元，对比 2019 年全年 19165.25 万元同期增幅度达到 66.12%2、2020年虽然由于疫情原因华洋赛车队在上半年参与比赛场次较少，但公司主要宣传窗口华洋赛车队在下半年参与了众多国内重要赛事，而且赢得了多场比赛的冠亚季军的好成绩，对于企业品牌的知名度和美誉度都得到了很好的宣传和推广效果。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .100100 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戴鹏、主管会计工作负责人戴鹏及会计机构负责人（会计主管人员）张堂忠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人戴继刚直接持有公司49.6001%的股份,担任公司董事长。若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度,利用控股地位对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司、其他股东及债权人带来风险。能对公司的战略决策、经营管理产生重大影响。宏观经济波动风险 2020 年由于新冠疫情的影响，全球经济受影响较大,国际贸易波动仍然较大,中国经济在年初也受到较大冲击，增速有所放缓,国内经济存在一定的短期波动。外需波动与经济增速回落的宏观经济的波动对公司的经营状况、经营业绩和盈利水平都将形成一定的不良影响。汇率波动风险 报告期内,公司产品外销占比达到92.15%，欧洲、北美、远东地区是公司产品的最主要的市场。国际形势动荡、局部地区冲突以及国际政治、经济形势的变化均可能引发汇率的波动,从而导致公司经营业绩的波动。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、华洋赛车 指 浙江华洋赛车股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 浙江华洋赛车股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江华洋赛车股份有限公司董事会 监事会 指 浙江华洋赛车股份有限公司监事会 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理法 指 非上市公众公司管理办法 公司章程 指 浙江华洋赛车股份有限公司公司章程 报告期、本年度、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 上会 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)TT 指 Telegraphic Transfer,即电汇,是贸易中常见的付款方式。电汇是汇款人将一定款项交存汇款银行,汇款银行通过电报或电传给目的地的分行或代理行(汇入行),指示汇入行向收款人支付一定金额的一种汇款方式。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江华洋赛车股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Kayo Motor Co.,ltd.KAYO 证券简称 华洋赛车 证券代码 834058 法定代表人 戴鹏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 任宇 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 浙江省丽水市缙云县新碧街道碧园路 139 号 电话 0578-3068851 传真 0578-3068855 电子邮箱 K 公司网址 http:/ 浙江省丽水市缙云县新碧街道碧园路 139 号 邮政编码 321400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书处办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 10 日 挂牌时间 2015 年 11 月 2 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-C375摩托车制造-C3751 摩托车整车制造 主要产品与服务项目 非上路两轮摩托车及全地形车 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 戴继刚 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为戴继刚，无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9133110075909011XD 否 注册地址 浙江省丽水市缙云县新碧街道碧园路 139 号 否 注册资本 32,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张力 张霞 6 年 6 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据会计数据和和财务指标财务指标 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 318,385,612.25 191,652,507.04 66.13%毛利率%17.46%19.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,534,484.23 13,058,920.88 110.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,632,209.62 10,432,853.69 145.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）46.06%28.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）42.88%22.94%-基本每股收益 0.67 0.33 103.03%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 298,676,518.76 160,949,067.78 85.57%负债总计 233,938,405.60 118,688,178.58 97.10%归属于挂牌公司股东的净资产 64,738,113.16 42,260,889.20 53.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 1.45 39.31%资产负债率%（母公司）78.33%73.74%-资产负债率%（合并）78.33%73.74%-流动比率 1.11 0.99-利息保障倍数-332.31-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 51,621,450.18 30,132,668.17 71.31%应收账款周转率 76.39 35.20-存货周转率 5.49 6.38-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%85.57%18.26%-营业收入增长率%66.13%-0.14%-净利润增长率%110.85%2.22%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,000,000 29,109,212 9.93%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外)1,981,945.83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 14,070.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 242,268.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,238,284.99 所得税影响数 336,010.38 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,902,274.61 10 九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他流动资产 8,100,000.00 交易性金融资产 8,100,000.00 预收账款 18,136,510.56 合同负债 18,118,830.27 其他流动负债 17,680.29 应收账款 2,898,413.89 2,827,489.99 6,123,188.97 8,060,794.60 预付账款 1,676,036.22 1,741,768.18 1,165,589.91 908,199.90 其他应收款 291,453.15 5,688,227.12 217,462.80 5,119,257.33 存货 40,492,168.21 39,976,048.54 19,829,925.65 20,069,086.19 其他流动资产 2,871,676.52 2,631,081.41 11,111,501.41 11,243,738.60 固定资产 35,884,420.83 34,908,451.86 递延所得税资产 612,209.01 672,029.09 349,355.05 418,722.49 其他非流动资产 75,000.00 196,000.00 应付账款 35,331,865.35 33,737,885.12 19,879,043.78 19,619,699.57 预收账款 17,071,484.10 18,136,510.56 7,802,570.79 11,067,539.55 应付职工薪酬 2,835,798.23 5,431,739.32 2,922,164.01 5,299,814.36 应交税金 29,403.10 498,594.56 146,672.29 247,325.23 其他应付款 562,472.61 893,697.44 600,664.64 853,231.58 盈余公积 3,694,541.49 3,398,840.30 2,333,052.82 2,092,948.21 未分配利润 6,033,760.27 7,180,776.21 18,086,554.29 19,733,939.44 营业收入 189,647,865.26 191,652,507.04 192,185,974.99 191,921,803.67 营业成本 153,641,795.09 155,226,363.22 151,781,966.97 151,286,412.96 税金及附加 1,287,374.91 1,212,820.43 804,722.00 820,161.14 销售费用 8,306,620.58 8,505,204.89 8,207,555.56 8,378,298.42 管理费用 6,727,201.83 8,269,436.86 6,974,651.99 8,304,710.40 研发费用 8,735,798.53 7,854,042.08 8,047,587.43 9,020,360.64 财务费用-1,153,980.53-837,357.69 589,143.52 801,388.72 信用减值损失 166,169.95 214,807.96 资产减值损失-39,409.68-227,394.79-32,696.32-495,145.93 营业外收入 545,530.61 995,918.67 所得税费用 1,264,289.61 1,450,238.76 1,607,481.03 1,076,201.45 净利润 13,614,886.67 13,058,920.88 15,176,330.74 12,775,284.58 11 销售商品、提供劳务收到的现金 205,412,199.81 207,512,864.92 190,489,072.14 190,306,770.70 收到其他与经营活动有关的现金 5,264,253.27 5,942,927.16 购买商品、接受劳务支付的现金 163,611,082.60 166,779,925.47 139,410,930.50 156,687,598.04 支付给职工以及为职工支付的现金 21,773,397.22 23,756,905.84 20,152,454.80 20,858,867.43 支付的各项税费 3,589,012.75 3,240,980.94 3,160,646.86 2,745,758.11 支付其他与经营活动有关的现金 7,886,334.87 8,811,487.84 8,977,437.94 9,153,250.24 经营活动产生的现金流量净额 33,082,801.82 30,132,668.17 42,355,462.36 24,429,157.20 收回投资收到的现金 147,450,000.00 56,500,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 147,450,000.00 56,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,019,163.38 28,140,163.38 投资支付的现金 143,200,000.00 64,600,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 143,200,000.00 64,600,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 68,693,264.40 投资活动产生的现金流量净额 -32,762,385.41-32,883,385.41 收到其他与筹资活动有关的现金 53,595,027.87 8,050,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,757,676.02 10,012,901.43 支付其他与筹资活动有关的现金 79,867,623.46 8,050,000.00 63,590,333.03 筹资活动产生的现金流量净额-23,932,035.08-21,062,901.43-13,308,948.51 4,736,356.65 现金及现金等价物净增加额 4,423,017.70 4,342,017.70-3,715,871.56-3,717,871.56 期初现金及现金等价物余额 5,563,022.78 5,561,022.78 期末现金及现金等价物余额 9,986,040.48 9,903,040.48 5,563,022.78 5,561,022.78 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 华洋赛车企业文化和品牌价值在同行业具有独特优势。多年来华洋将“品牌价值管理”放在首位，放弃了大多数企业盲目追求规模及短期利益的发展道路，在运动摩托车的细分领域中华洋品牌的知名度、美誉度具有明显优势，华洋对行业及产品的责任感已获得广大用户的充分信任。产品研发是公司的优势，公司掌握着与众不同的设计理念，在中国的同类企业中，公司起步较早、积淀较深，团队成员的专业特长、长期经验的积累以及对产品的透彻理解，使得公司的设计团队在整个摩托车行业中处于优势地位。公司熟练掌握着产品设计的主要元素的设定原理，不同于其他企业的盲目模仿。目前公司的各类产品都是行业的代表作。由于这些优势需要长时间的积累沉淀，不是靠资金实力就能弥补的，即使是大型摩托车企业也较难在短时间赶超。2020 年度公司全新开发的四轮全地形车产品和两冲程动力系统的两轮越野摩托车产品已经完成小批试制，成功投放市场。在海外市场公司加大了“KAYO 华洋赛车”自有品牌的推广和宣传，自主品牌的市场占有率在逐年提升。同时公司通过互联网及电商平台加大了对公司品牌宣传与推广，为华洋赛车在国内的销售和品牌推广起到的推动作用。2020 年由于疫情影响，华洋车队上半年参加各地公开赛事较少，但取得了很好的成绩，起到了品牌推广宣传良好作用，公司坚持不断加大借助多年参与赛事的各种资源优势，不断拓展对各地经销商和合作俱乐部的骑行文化和骑行驾驶培训的推广，从而不断在终端消费者者中树立“KAYO 华洋赛车”的品牌知名度和美誉度。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 面对 2020 年因为疫情影响的摩托车出口市场，公司高度关注市场变化，采取积极措施进行应对，按照既定的年度经营计划，狠抓市场、优化重点市场的渠道拓展。坚持研发创新，注重运营效率。经过公司董事会、管理层和全体员工的共同努力达到了超过预期的目标：报告期内实现营业收入 31,838.56万元，实现净利润 2,753.45 万元，比去年同期显著提升。13(二二)行业情况行业情况 根据中国汽车工业协会统计，2020 年，受全球疫情冲击，世界经济衰退，产业链供应链循环受阻，国际贸易投资萎缩，大宗商品市场动荡，国内消费、投资、出口下滑。在国家政策的大力支持和统一部署下，全行业上下游企业共同努力，内外需协调拉动，摩托车行业率先从疫情影响中恢复过来。2020年，我国摩托车产销量超过 1,700 万辆，同比下降 1%左右，内销约 1,000 万辆，与去年相比下降 0.32%，基本达到去年同期水平。2020 年 2 月疫情严重时期，我国摩托车产业产销量同比下滑 70%以上，半数以上企业停工停产。由于国家疫情防控精准有效，中央和地方出台一系列助企纾困政策，推动企业复工复产，自 3 月起我国摩托车行业国内市场开始加速恢复，1-4 月内销量已与去年同期基本持平，基本弥补了疫情对国内市场所造成的影响，但同期由于海外疫情爆发，出口大幅下滑，拖累了行业的整体复苏进度，下半年起，随着海外市场好转，行业开始全面复苏。(三三)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上上年期末年期末金额变金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 157,289,418.64 52.66%57,148,470.70 35.51%175.23%应收票据 -应收账款 5,508,553.38 1.84%2,827,489.99 1.76%94.82%存货 75,648,744.87 25.33%39,976,048.54 24.84%89.24%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 33,836,854.86 11.33%34,908,451.86 21.69%-3.07%在建工程 -无形资产 11,209,421.01 3.75%11,470,000.89 7.13%-2.27%商誉 -短期借款 -长期借款 -应付票据 105,096,264.32 35.19%56,113,031.58 34.86%87.29%应付账款 57,316,831.49 19.19%33,737,885.12 20.96%69.89%合同负债 50,240,761.93 16.82%18,136,510.56 11.27%177.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额157,289,418.64元，与上年期末相较增长175.23%原因为：本期营业收入、合同负债和承兑汇票保证金增加所致。2、应收账款本期期末金额5,508,553.38元，与上年期末相较增长94.82%原因为：期末土耳其客户信用证未收款所致。3、存货本期期末金额75,648,744.87元，与上年期末相较增长89.24%原因为：一是本期产量同比增长较 14 大，相应库存增加。二是报告期末海运原因部分库存商品未能及时发货所致。4、应付票据本期期末金额105,096,264.32元，与上年期末相较增长87.29%原因为：订单增加，生产用原材料库存同比增加所致。5、应付账款本期期末金额57,316,831.49元，与上年期末相较增长69.89%原因为：由于同比产量增长,相应的采购量增加所致。6、合同负债本期期末金额50,240,761.93元，与上年期末相较增长177.01%原因为：报告期3、4季度销售订单增幅较大，但尚未达到收入确认条件所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 318,385,612.25-191,652,507.04-66.13%营业成本 262,800,536.04 82.54%155,226,363.22 80.99%69.30%毛利率 17.46%-19.01%-销售费用 5,062,605.34 1.59%8,505,204.89 4.44%-40.48%管理费用 12,411,500.76 3.90%8,269,436.86 4.31%50.09%研发费用 10,214,089.10 3.21%7,854,042.08 4.10%30.05%财务费用-2,602,915.75-0.82%-837,357.69-0.44%-210.85%信用减值损失-200,840.13-0.06%214,807.96 0.11%-193.50%资产减值损失-340,075.21-0.11%-227,394.79-0.12%-49.55%其他收益 1,984,424.13 0.62%2,049,823.23 1.07%-3.19%投资收益 14,070.95 0.00%325,716.25 0.17%-95.68%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 31,023,947.13 9.74%13,784,949.90 7.19%125.06%营业外收入 392,916.40 0.12%995,918.67 0.52%-60.55%营业外支出 150,648.19 0.05%271,708.93 0.14%-44.56%净利润 27,534,484.23 8.65%13,058,920.88 6.81%110.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期实现 318,385,612.25 元与上年相较增长 66.13%原因为：一是本期国外运动休闲产品需求量猛增。二是经过多年的产品推广,KAYO 品牌得到了市场的广泛认可,市场知名度不断提高,市场占有率逐步提升所致。2、营业成本本期支出 262,800,536.04 元与上年相较增长 69.30%原因为：营业收入的增加，营业成本相应增加所致。3、销售费用本期支出 5,062,605.34 元与上年相较降低 40.48%原因为：新的企业会计准则第 14 号收入准则报告期内实施，将运输费用归集至营业成本所致。15 4、管理费用本期支出 12,411,500.76 元与上年相较增长 50.09%原因为：职工薪酬同比增加所致。5、研发费用本期支出 10,214,089.10 元与上年相较增长 30.05%原因为：为增强产品竞争力，保持市场领先优势，本期加大研发投入所致。6、财务费用本期发生-2,602,915.75 元与上年相较降低 210.85%原因为：本期货币资金增幅较大，银行利息收入增加所致。7、信用减值损失本期发生-200,840.13 元与上年相较增长 193.50%原因为：本期期末应收账款余额增加所致。8、资产减值损失本期发生-340,075.21 元与上年相较增长 49.55%原因为：本期期末存货增加所致。9、投资收益本期实现 14,070.95 元与上年相较降低 95.68%原因为：本期减少银行理财产品业务所致。10、营业利润本期实现 31,023,947.13 元与上年相较增长 125.06%原因为：营业收入大幅增加所致。11、营业外收入本期实现 392,916.40 元与上年相较降低 60.55%原因为：受疫情影响本期车队赞助费减少所致。12、营业外支出本期支出 150,648.19 元与上年相较降低 44.56%原因为：上期发生非流动资产毁损报废损失所致。13、净利润本期实现 27,534,484.23 元与上年相较增长 110.85%原因为：营业收入大幅增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 306,351,686.97 181,211,655.94 69.06%其他业务收入 12,033,925.28 10,440,851.10 15.26%主营业务成本 253,975,480.50 147,458,855.40 72.23%其他业务成本 8,825,055.54 7,767,507.82 13.62%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%两轮摩托车 188,706,582.78 156,748,817.36 16.94%46.97%50.11%-1.73%全地形车 117,645,104.19 97,226,663.14 17.36%122.74%125.93%-1.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%境外 282,120,667.51 233,027,372.15 17.40%78.49%82.81%-1.95%16 境内 24,231,019.46 20,948,108.35 13.55%4.65%4.81%-0.13%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期实现主营业务收入 306,351,686.97 元,与上年相较增长 69.06%原因为：一是本期国外运动休闲产品需求量猛增。二是经过多年的产品推广,KAYO 品牌得到了市场的广泛认可,市场知名度不断提高,市场占有率逐步提升。2、本期主营业务成本成本支出 253,975,480.50 元,与上年相较增长 72.23%原因为：营业收入增加，营业成本相应增加所致。3、两轮摩托车本期实现营业收入 188,706,582.78 元,与上年相较增长 46.97%原因为：同上面 1 条。4、两轮摩托车本期营业成本支出 156,748,817.36 元,与上年相较增长 50.11%原因为：营业收入增加，营业成本相应增加所致。5、全地形车本期实现营业收入 117,645,104.19 元,与上年相较增长 122.74%原因为：同上面 1 条。6、全地形车本期营业成本支出 97,226,663.14 元,与上年相较增长 125.93%原因为：营业收入增加，营业成本相应增加所致。7、境外本期实现营业收入 282,120,667.51 元,与上年相较增长 78.49%原因为：同上面 1 条。8、境外本期营业成本支出 233,027,372.15 元,与上年相较增长 82.81%原因为：营业收入增加，营业成本相应增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 SM-MOTORS,LLC 64,901,211.91 20.38%否 2 PACIFIC RIM INTL WEST INC.55,020,396.17 17.28%否 3 Value Group Enterprises DBA SSR Motorsport 54,828,846.98 17.22%否 4 MRF Team Maciej Merchel 13,863,769.40 4.35%否 5 Stomp Racing LTD 13,442,366.34 4.22%否 合计合计 202,056,590.80202,056,590.80 63.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆德呈威科技有限公司 32,720,640.27 11.76%否 2 重庆宗申发动机制造有限公司 17,761,374.85 6.39%否 3 重庆航迪机械制造有限公司 14,786,827.73 5.32%否 4 玉环骏龙机械有限公司 8,362,685.73 3.01%否 5 四川远星橡胶有限责任公司 7,171,715.24 2.58%否 合计合计 80,803,243.8280,803,243.82 29.029.06 6%-17 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 51,621,450.18 30,132,668.17 71.31%投资活动产生的现金流量净额-1,643,537.69-5,048,541.77 67.45%筹资活动产生的现金流量净额-5,242,242.00-21,062,901.43 75.11%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 51,621,450.18 元与上年期末相较增长 71.31%原因为：销售收入和税收返还增加。2、投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-1,643,537.69 元与上年期末相较增长 67.45%原因为：支付前期工程款减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-5,242,242.00 元与上年期末相较增长 75.11%原因为：报告期内定向增发股票所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 10,214,089.10 7,854,042.08 研发支出占营业收入的比例 3.21%4.10%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 33 42 研发人员总计 33 42 研发人员占员工总量的比例 12.74%10.07%专利专利情况情况：18 项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 55 43 公司拥有的发明专利数量 1 1 研发研发项目项目情况：情况：公司主营业务为休闲运动产品，随着发展，公司针对行业特点制定了较为完善的研发体系及激励制度，公司已建立独立的技术研发部门。公司产品研发采用项目管理制，由技术研发部门负责对产品 研发的进度、质量及成本进行考核监控，确保新产品研发项目的有序进行以及项目结果的可控性。公司 设有项目立项评审委员会，在项目立项过程中负责对新产品项目的需求分析、可行性、成本预算、经济 效益、社会效益等方面进行严格评审，并采用项目经理负责制，在提高公司项目管理水平、提升产品研发效率、降低研发成本、促进产品研发的规范化、科学化的同时，为公司的可持续发展以及经济效益 的提高打下坚实基础。公司始终重视科技创新，不断加大研发投入，近年来秉承“生产一代、储备一代、研发一代”的创新 思路，提前布局新产品，与行业内的权威机构、国外著名设计师、优秀的合作方紧密合作，在发动机动力开发、外观创意设计、底盘调校、减震器性能提升、核心零部件材料升级等多个方面取得重大突破，取得了客户的一致好评。目前已根据客 户的需求逐步量产，将对公司运营产生积极影响。公司目前在越野摩托车和全地形车上已研制成功多种型号，可以满足用户的不同需求，多种车型处于国内领先水平。公司在未来，将在两个 方向上继续发展。一是继续在越野摩托车上进行突破，争取早日到达国际水准，二是将在全地形车上延伸新项目，以确保公司在未来充满竞争力，公 司在研发人员、研发费用的将持续投入，保证公司产品功能、质量及应用发展始终处于行业前沿，为提 高公司市场竞争力提供了坚实的保障。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对