833777_2020_ST棠棣_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

公告编号：2021-001 1 2020 年度报告 ST 棠棣 NEEQ:833777 上海棠棣信息科技股份有限公司 公告编号：2021-001 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .5454 公告编号：2021-001 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王桂菊、主管会计工作负责人张晓及会计机构负责人（会计主管人员）刘丹丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会就非标准审计意见的说明：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）接受我公司委托，根据中国注册会计师审计准则审计了棠棣信息 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注,并于 2021 年 4 月 28 日出具了带持续经营重大不确定性段落无保留意见的中喜审字2021第 00807 审计报告的专项说明，正文如下：一、审计报告中持续经营重大不确定性段落的内容 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、2 所述，棠棣信息公司 2020 年度发生净亏损795,845.36 元，2020 年 12 月 31 日所有者权益为-22,512,866.66 元。这些事项或情况，表明存在可能导致对棠棣信息公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、出具带持续经营重大不确定性段落无保留意见的审计报告的理由和依据 根据中国注册会计师审计准则 1324 号持续经营第二十一条：如果运用持续经营假设是适当的，但存在重大不确定性，且财务报表对重大不确定性已作出充分披露，注册会计师应当发表无保留意见，并在审计报告中增加以“与持续经营相关的重大不确定性”为标题的单独部分，提醒财务报表使用者关注财务报表附注中对相关事项的披露，说明这些事项或情况表明存在可能导致对棠棣信息公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，并说明该事项并不影响发表的审计意见。中国注册会计师审计准则 1324 号持续经营应用指南所列举的可能导致对被审计单位持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况，符合棠棣信息公司资产负债表日的财务状况和经营成果的情形包括：财务方面：棠棣信息公司 2020 年度净亏损 795,845.36 元，2020 年 12 月 31 日所有者权益为-22,512,866.66 元。三、带持续经营重大不确定性段落无保留意见涉及事项对报告期财务状况和经营成果的影响 公告编号：2021-001 4 我们认为，上述带持续经营重大不确定性段落无保留意见涉及事项不会对棠棣信息公司 2020 年 12月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量造成具体金额的影响。四、带持续经营重大不确定性段落无保留意见涉及事项是否明显违反企业会计准则及相关信息披露规范的情形说明 截至本说明出具日，带持续经营重大不确定性段落无保留意见中涉及事项没有明显违反企业会计准则及相关信息披露规范规定的情形。公司董事会认为:中喜会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则对上述事项出具带持续经营重大不确定性段落无保留意的审计意见，董事会深表理解，该报告客观严谨地反映了公司 2020 年度的财务状况及经营成果。本公司拟采取以下措施：（1）公司主营业务仍为软件开发为主，客户群体为多年沉淀的银行客户，有较高的口碑效应。2020年度公司毛利率在 2019 年的基础上有了比较客观的增长，银行客户在 2020 年稳固增长。2021 年公司将继续聚焦传统银行软件业务，进一步挖掘银行的业务需求。公司技术、服务团队积极提高研发和服务质量，深耕银行客户项目，加大后续的定制开发、维护、升级、咨询等增值服务，拓展业务范围。（2）公司有健全的内部控制制度，稳定的管理、技术和产品营销团队，积极向上的企业文化和多项吸引人才的激励政策，新的人才的加入，为公司持续、稳定发展提供了必要条件。通过加强内部控制，强化审批流程，开源节流，减负增效，公司的整体生产经营稳步发展。综上，随着上述措施的逐步落实，本公司负债状况将得到根本改善，本公司具备持续经营的能力。董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员积极采取有效措施，消除审计报告中相关事项对公司的影响。最后，公司董事会提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 控股股东及实际控制人不当控制的风险 张晓直接持有公司 41.62%的股份，通过璟融科技间接持有公司20.25%，为公司的控股股东和实际控制人。其对公司的经营决策能够施加重大影响。若张晓利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来一定的风险。市场竞争风险 随着用户对金融软件服务的需求和偏好越来越多，行业内新进入竞争者逐渐增多，且竞争对手的规模、实力也会不断提高。加之来自国际大型软件企业的加入，都会导致该行业竞争加剧。若企业不能在产品研发、技术创新、客户服务、拓展市场份额等方面进一步增强实力，未来将面临市场竞争加剧的风险。技术更新风险 目前金融软件行业正处于快速发展阶段，产品和服务更新换代快，客户对产品和服务的技术要求不断提高。金融行业创新产品层出不穷，随之要求的配套金融软件产品自然也需要紧跟金融创新的步伐。技术、产品和市场的新动向，要求企业必须准确把握行业技术和应用发展趋势，持续创新，不断推出新产品和升级产品，以满足市场需求。如果企业不能在技术、产品上不断革新，将很难在竞争中立足，从而带来一定的技术风险。应收账款不能及时回收风险 公司在以前同期应收账款实际损失率基础上，根据谨慎性原则对应收账款确定了较为充分合理的坏账准备计提比例，并计提了相应的坏账准备，上述坏账准备计提政策充分地反映和揭示公告编号：2021-001 5 了可能发生的应收账款无法收回风险。未来随着业务规模的进一步扩张，应收账款将保持一定比例增长，坏账准备计提的金额有可能进一步提高，对计提所属期间的损益产生一定的影响。公司应收账款对象大多具备较高资信和偿债能力，但是数额较大的应收账款可能影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，且存在发生坏账损失的可能性。人才流失风险 软件行业和 IT 方面需要的高素质复合型人才，高素质的核心技术人才是企业不可或缺的人力资源，也是同行业各个企业想获得的优质资源。同时由于软件产品和硬件外形具有容易复制的特殊性，企业无法完全规避关键研发人员流失给企业持续发展带来的风险。倘若这些人员离职，很可能导致技术的泄密、客户资源的流失，进而影响企业的经营发展。研发项目的风险 项目研发由于其具有连续性、复杂性、少参照性，无标准规范等特点，其风险程度较高。软件开发项目风险是指在软件生命周期中所遇到的所有的预算、进度和控制等各方面的问题，项目风险经常主要的风险：产品规模风险、需求风险、相关性风险、技术风险、管理风险。毛利率大幅波动的风险 2020 年度公司综合毛利率为 64.73%，较 2019 年增长了 25.37%。2018 年毛利率低主要是主要是公司机器人业务和社区运营业务未能达到规划预期，而机器人业务的研发投入和社区的运营维护成本较高所致，2018 年度的时候人员成本很大，营业收入和营业成本不匹配，后续在一步步缩减成本，2019 年度的时候缩减人员成本工作陆陆续续完成。主要是公司战略缩减机器人业务，主营业务回归到银行金融领域，所以毛利率回复到正常水平，较去年相比存在大幅波动。流动性风险 公司 2018、2019、2020 年公司经营活动产生的现金流量净额分别为-19,660,304.86 元和 193,664.13 元和 1,392,714.40 元。公司新业务未见成效，形成收入相对比较少，但日常公司运营、员工工资和暂未支付供应商的货款仍然存在，公司报告期内采购金额非常少，主要采购跟银行项目有关的技术服务费。公司业务正处于低谷期，核心业务银行软件开发业务目前阶段不涉及大额采购需求。人员缩减导致公司存在经营性现金流持续为低风险。公司报告期末货币资金 3,157,815.29 元，存在资金流动性不足风险。资不抵债风险、持续经营能力不足 公司 2020 年末资产总额 7,213,556.81 元，负债总额为29726423.47 元，由于目前公司正处于业务低谷时期，新业务未见成效，无法形成资产，但日常公司运营、员工工资和暂未支付供应商的货款仍然存在，导致公司存在资不抵债风险。公司2020 年度发生净亏损-795845.36 元，且 2020 年 12 月 31 日流动负债高于流动资产 22,271,545.56 元。公司 2020 年度将优化资源配置，满足客户多层次需求，不断完善公司产品结构，通过深挖银行业务提升业绩，2021 年度能否实现销售现金回款、经营业绩大幅增长，持续经营存在不确定性。子公司被纳入失信被执行人风险 由于子公司人员变动非常巨大，特别是负责相关工作人员在公告编号：2021-001 6 2019 年期间先长期待产后离任，相关管理工作衔接不畅，母公司管理层未能及时掌握子公司被纳入失信被执行人的信息，直至后期经外部查询方获知该事项。故存在子公司被纳入失信被执行人风险。当前子公司实际已处于停产停业状态，子公司的重要证件、银行 ukey 和重要印鉴在公司的有效控制中。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-001 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、棠棣信息 指 上海棠棣信息科技股份有限公司 璟融科技 指 石家庄璟融科技有限公司 棠宝电商 指 上海棠宝电子商务有限公司 修远投资 指 上海修远投资管理中心（有限合伙）光大证券、主办券商 指 光大证券 中喜、会计师事务所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）广发律所、律师事务所 指 上海市广发律师事务所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 上海棠棣信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海棠棣信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海棠棣信息科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务细则（试行）三会 指 股东大会、监事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、常务副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 上海棠棣信息科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期初 指 2020 年 1 月 1 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2021-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海棠棣信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Tangdi Information Technology INC Tangdi Information 证券简称 ST 棠棣 证券代码 833777 法定代表人 王桂菊 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 柳杰 联系地址 上海浦东张江盛荣路 88 弄 1 号楼 504 室 电话 021-33782858 传真 021-33782859 电子邮箱 td_ 公司网址 办公地址 上海浦东张江盛荣路 88 弄 1 号楼 504 室 邮政编码 200120 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 24 日 挂牌时间 2015 年 10 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要业务 软件研发及配套产品销售 主要产品与服务项目 软件研发及配套产品销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）76,119,999.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张晓 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张晓），无一致行动人 公告编号：2021-001 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000691637624J 否 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路 498 号 14幢 22301-1544 座 否 注册资本 76,119,999.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吕小云 张海燕 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-001 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 12,186,882.91 11,909,764.76 2.33%毛利率%64.73%51.63%-归属于挂牌公司股东的净利润-795,845.36-55,453,271.83-98.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-837,772.25 -55,452,854.13-98.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.60%-461.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.79%-461.74%-基本每股收益-0.0105-0.7285-98.56%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 7,213,556.81 7,883,307.38-8.50%负债总计 29,726,423.47 29,600,328.68 0.43%归属于挂牌公司股东的净资产-22,512,866.66-21,717,021.30 3.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.30-0.29 1.98%资产负债率%（母公司）239.44%99.05%-资产负债率%（合并）412.09%375.48%-流动比率 0.21 0.19-利息保障倍数 0.00 0.00-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,392,714.40 193,664.13 619.14%应收账款周转率 0.21 0.18-存货周转率 11.15 4.36-公告编号：2021-001 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.50%-90.35%-营业收入增长率%2.33%-6.39%-净利润增长率%98.56%1.37%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 76,119,999.00 76,119,999.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 41,926.89 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 41,926.89 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2017 年颁布了 企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）(以下简称“新收入准则”)，公告编号：2021-001 12 要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该准则。根据新收入准则的规定，首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的预收账款财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公司实施该准则，不会导致公司收入确认发生重大变化，对公司当前及前期净利润、总资产和净资产不产生重大影响，不存在调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额的情况。执行新收入准则的主要变化和影响如下：本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从在“预收账款”项目列报重分类为在“合同负债”项目列报。报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）2020 年 1 月 1 日（变更后）合并报表 母公司报表 合并报表 母公司报表 应收票据 应收账款 合同资产 存货 其他流动资产 其他非流动资产 合同负债 1,058,208.02 870,621.81 预收账款 990，459.12 772,859.12 其他非流动负债 未分配利润 盈余公积 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-001 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于软件和信息技术服务行业，坚持“专业化产品、个性化服务”的发展策略，致力于为客户提供全方位的金融行业解决方案，先后服务于交通银行、中信银行、中国银行等大型金融机构，推出了征信系统、便民自助终端、互联网金融核心系统、移动医疗系统、智慧社区和智能服务型机器人等产品，在市场的高速发展和激烈竞争中确立了独特的产品风格。公司目前主要采用直销模式，由于公司对产品质量的重视，以及售后服务的配套完善，建立了忠实的客户群体。通过为客户提供解决方案，签署产品销售和技术开发商业合同来实现销售收入；同时为客户提供后续的定制开发、维护、升级、咨询等增值服务，持续获得收入。公司重视技术研发和创新，吸纳高新技术人才，形成了一支技术精湛、经验丰富、结构合理、团结合作的管理和技术团队。公司是上海市科技小巨人培育企业，高新技术企业，拥有多项软件著作权和发明专利。公司目前已经停止了第三方支付软件开发业务，剥离了非主营业务的棠宝社区一体机业务，非主营业务的机器人业务已战略收缩，投入现有力量做精做实银行软件业务，近两年从数据上可以看出已经初见成效。目前公司主营业务仍为软件开发为主，客户群体为多年沉淀的银行客户，有较高的口碑效应，主营业务未发生重大变更。报告期内、报告期后至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 按照国家统计局国民经济行业分类（GB/T4754-2011），本公司所在行业属于软件开发行业。按照中国证监会发布的上市公司行业分类指引I65，公司所处行业为 I 类：软件和信息技术服务业。根据全国中小企业股份转让系统公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，公司分所处行业门类为信息传输、软件和信息技术服务业，所处大类为软件和信息技术服务业、中类为信息技术咨询服务、小类为信息技术咨询服务。本公司属于软件和信息技术服务业，主要产品为软件研发及配套产品销售。软件开发业务主要分为银行软件和金融行业软件两大板块。在多年的发展过程中，公司积累了一批以银行业为主的大中型企业的优质客户，形成了涵盖政策性银行、国有商业银行、股份制银行等在内的完整的、有层次的金融行业客户体系，为客户提供软硬件一体化综合性的解决方案。一、行业背景一、行业背景 目前我国经济正处于高速增长阶段，随着国民经济和社会信息化水平的提高，各行业对软件行业产品和服务的需求增速达到一个前所未有的水平。我国各行业信息化的程度还较低，政府、公共事业、金融、能源、电信等行业信息化需求将不断增加，信息化建设投入也逐渐增加，将为软件开发行业带来巨大的市场空间。随着经济全球化逐步深入，软件开发行业正在成为国民经济和社会发展的先导性、战略性行业，是推动世界经济增长和知识传播应用的重要引擎。从我国来看，软件行业的发展对于优化我国产业结构，实现对传统产业的信息化改造，提高经济效益和国际市场竞争力，具有极其重要的作用。近年来，支持信息技术服务业发展的利好政策连续出台，成为推动行业持续增长的重要驱动因素。在国家政策、社会需求和产业资金等多方面有力因素的驱动下，信息技术服务业将保持有力增长。随着我国经济转型成效逐步扩大，产业得到新的驱动力量和发展机会，电子政务、电子商务、行业信息化建设以及传统产业信息化改造的步伐加快，使得软件加速向各种产品渗透，国内的软件与信息服务市场保持了较快的增长速度，存在巨大的发展空间。展望未来，国内外经济形势虽然存在诸多不确定因素，但软件与信息服务市场发展面临着信息化投资加速、信息消费需求旺盛、软件服务化转型加快、新兴领域发展势头强劲等重要发展机遇，有望实现公告编号：2021-001 14 稳定增长，特别是软件服务化、商业智能、行业软件、虚拟化、开源软件、下一代数据库技术应用等领域将成为产业未来的发展热点和投资热点。二、二、发展情况发展情况 软件和信息技术服务业 公司所处的行业目前处于良好的发展环境，与国民经济发展大趋势相顺应，发展前景广阔。软件产业是我国的战略性、主导性产业，现已逐渐成长为我国国民经济发展的重要动力和支柱行业，成为拉动整个电子信息产业快速增长的重要力量，在国民经济中的地位和作用不断提高。从行业总体规模上看，进入二十一世纪以来，我国软件和信息技术服务业发展迅猛。“十三五”时期是我国全面建成小康社会决胜阶段，全球新一轮科技革命和产业变革持续深入，国内经济发展方式加快转变，深入贯彻中国制造 2025 国务院关于积极推进“互联网+”行动的指导意见国务院关于深化制造业与互联网融合发展的指导意见 促进大数据发展行动纲要 国家信息化发展战略纲要等国家战略，软件和信息技术服务业迎来更大发展机遇。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,157,815.29 43.78%1,759,069.85 22.31%79.52%应收票据 应收账款 1,908,067.70 26.45%1,990,702.20 25.25%-4.15%存货 296,289.04 4.11%474,509.19 6.02%-37.56%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 207,860.29 2.88%314,755.46 3.99%-33.96%在建工程 无形资产 1,030,818.61 14.29%2,250,096.00 28.54%-54.19%商誉 短期借款 长期借款 公告编号：2021-001 15 其他应收款 288,726.37 4.00%625,007.98 7.93%-53.80%长期待摊费用 0.00 0.00%53,729.94 0.68%-100.00%预收账款 0.00 0.00%990,459.12 12.56%-100.00%预付账款 222,318.56 3.08%313,775.81 3.98%-29.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金的变动原因分析：公司货币资金较上期末增长了 79.52%，主要原因是报告年度收款力度较大，成本和费用相对应的缩减，导致公司现金流增长。2、存货变动原因分析：存货较上期末下降了 37.56%，公司存货主要由软件配套劳务成本、机器人产品组成。报告期末存货金额中其他项主要是软件开发劳务成本，基本属于当年发生的用于公司主营业务成本的银行业务的。子公司上海棠宝机器人有限公司负责的机器人业务从核心技术模块到最终场景应用各个层面均不成熟，国内外几乎处于同一起跑线，整个服务机器人生态及市场竞争格局还没有形成。依据充分的市场调研和财务核算，执行减值测试程序后，对相关存货计提减值准备。3、固定资产变动原因分析：公司固定资产较上期减少 33.96%，主要原因是报告期内计提固定资产折旧所致。4、无形资产变动原因分析：公司无形资产较上期末下降 54.19%，主要原因是公司报告期内计提无形资产摊销，还有上期计提了无形资产减值损失所致。本公司 2020.1-2020.12 月份计提摊销 1,219,277.39 元，本公司无形资产包括办公软件、著作权、软件产品。5、其他应收款变动原因分析：公司其他应收款了较上期末下降 53.80%，主要原因是报告期内公司收到款项所致。6、长期待摊费用变动原因分析：公司长期待摊费用较上期下降 100.00%，主要原因是公司上期待摊费用待摊结束所致。7、预收账款的变动原因分析：公司预收账款较上期末下降 100.00%，主要原因是财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）(以下简称“新收入准则”)，要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该准则：本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从在“预收账款”项目列报重分类为在“合同负债”项目列报。8、预付账款的变动原因分析：公司预付账款较上期末下降 29.15%，主要原因是贝艮电子（上海）有限公司系 2019 年度基于软件项目采购之用，后项目停滞实际未采购货物，报告期内冲回，还有招标费，物业费都在报告期内冲回。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 12,186,882.91-11,909,764.76-2.33%营业成本 4,298,608.30 35.27%5,760,901.15 48.37%-25.38%公告编号：2021-001 16 毛利率 64.73%-51.63%-销售费用 682,871.22 5.60%619,741.81 5.20%10.19%管理费用 3,952,619.35 32.43%11,939,219.90 100.25%-66.89%研发费用 3,407,432.15 27.96%2,506,808.84 21.05%35.93%财务费用 6,521.38 0.05%9,732.78 0.08%-33.00%信用减值损失-637,950.03-5.23%-25,641,595.63-215.30%-97.51%资产减值损失 0.00 0.00%-14,100,846.25-118.40%-100.00%其他收益 投资收益 0.00 公允价值变动收益 0.00 资产处置收益-25,742.31-0.21%0.00 0.00%-100.00%汇兑收益 0.00 营业利润-795,843.06-6.53%-48,628,242.40-408.31%-98.36%营业外收入 0.00 营业外支出 2.30 0.00%417.70 0.00%-99.45%净利润-795,845.36-6.53%-55,453,271.83-465.61%-98.56%税金及附加 38,652.73 0.32%29,279.62 0.25%32.01%所得税费用 0.00 0.00%6,824,611.73 57.30%-100.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因分析：公司本年度营业收入较上年增长了 2.33%，主要是：一、公司上期银行客户主要包括交通银行等大中型银行，我司前期经营业绩保持平稳，本期营业收入较上年同期保持稳定增长。2、营业成本变动原因分析：公司营业成本较上期下降了 25.38%，主要原因较去年缩减了人员成本，员工出差住宿费用太高，就在员工出差地区租赁了宿舍供员工居住。可见公司对成本控制的较好。3、毛利率变动原因分析：2020 年度公司综合毛利率为 64.73%，较 2019 年度增长了 25.73%。营业收入较上年增长了 2.33%，2020年度的时候缩减人员成本。4、销售费用变动原因分析：公司销售费用较上期增长 10.19%，主要原因公司是本期销售收入增长，对应销售费用也相应增长，本期销售费用增加。5、管理费用变动原因分析：公司管理费用较上期下降了 66.89%，主要原因是人工成本减少；上年度预付款核销计入管理费用-其他项，同时公司报告年度折旧与摊销较上期也有所减少，上年度研发支出转入管理费用这些因素所致。6、研发费用变动原因分析：公司研发费用较上期增长了 35.93%，主要原因是主要原因是职工薪酬、支出增加。研发费用较上期增长了 35.93%，公司项目人工费用直接投入增加。7、财务费用变动原因分析：公司财务费用较上期减少了 33.00%，主要原因主要原因是报告期内公司利息支出减少。8、信用减值损失变动原因分析：公司信用减值损失较上期减少 97.51%，主要原因信用减值损失是上期年度新增加的新准则科目，具体是上年度的应收账款坏账损失和其他应收款坏账损失。公告编号：2021-001 17 9、资产减值损失变动原因分析：公司资产减值损失较上期减少了 100.00%，资产减值损失主要原因是上期年度除计提了长期股权投资减值损失外还计提了无形资产减值损失所致。10、资产处置收益变动原因分析：资产处置收益较上期减少，主要原因是报告期内处置固定资产损失，本期固定资产清理处置。11、营业外支出变动原因分析：公司营业外支出较上期下降 99.45%，主要原因是本期报告内补税费滞纳金 2.30 元，上年度子公司上海棠宝机器人补交税费滞纳金 417.70 元。12、税金及附加变动原因分析：公司税金及附加较上期增长 32.01%，主要原因是税金及附加本期比上期增长,是营业额增长所致。13、所得税费用变动原因分析：公司所得税费用较上期减少 100%，主要原因是上期销售收入减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 12,186,882.91 11,045,836.43 10.33%其他业务收入 0.00 863,928.33-100.00%主营业务成本 4,298,608.30 5,760,901.15-25.38%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%软件开发及软件产品配套收入 12,186,882.91 4,298,608.30 64.73%32.75%-25.38%25.37%硬件销售收入 0.00 0.00 服务及其他收入 0.00 0.00 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本年度营业收入较上年总体增长了 2.33%，主要是：一、公司上期银行客户主要包括交通银行大中型银行，我司前期经营业绩保持平稳，本期营业收入较上年同期保持稳定增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 公告编号：2021-001 18 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 交通银行股份有限公司湖北省分行 1,702,264.17 13.97%否 2 交通银行股份有限公司广东省分行 1,532,924.53 12.58%否 3 交通银行股份有限公司新疆维吾尔自治区分行 1,365,094.33 11.20%否 4 交通银行股份有限公司青岛分行 1181441.47 9.69%否 5 交通银行股份有限公司云南省分行 839,516.97 6.89%否 合计合计 6,621,241.47 54.33%-公司前 5 大客户均属于交行系统，实际业务开展中，公司需要分别营销维护，签订合同、进行结算均是分开的。因此从业务角度，互相不体现隶属关系，故分别列示。按此口径包括银行的分行、支行分别统计，公司客户整体比较分散。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽景联信息科技有限公司 862,327.90 88.33%否 2 贝艮电子（上海）有限公司 63,880.00 6.55%否 3 合肥扬宇信息科技有限公司 50,000.00 5.12%否 合计合计 976,207.90 100.00%-公司报告期内采购金额非常少，主要采购跟银行项目有关的技术服务费。公司业务正处于低谷期，核心业务银行软件开发业务目前阶段不涉及大额采购需求。公司若需进一步采购，供应商在市场上非常广泛，目前不存在因为货款原因无法进行稳定采购的情形。此外，公司报告期内支付了一部分前期供应商货款，因此采购发生额小于现金流量表中购买商品、接受劳务支付的现金。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目