833855_2020_三楷深发_2020年年度报告_2021-04-25.pdf

1 2020 三楷深发 NEEQ：833855 河北三楷深发科技股份有限公司（Hebei Sunsky Deeply Developed Technology Co.,Ltd）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司进行两次股票定向发行，股本变更为 7,031.9 万元。报告期内，公司共收到中华人民共和国国家知识产权局颁发的“一种被动式超低能耗建筑外墙外保温系统施工工艺”、“保温装饰一体板”、“一种早强型聚羧酸系减水剂及其制备方法”等 4 项发明专利及“聚羧酸减水剂真空低温干燥装置”7 项实用新型专利证书。2020 年 12 月，公司河北省超低能耗建筑保温材料技术创新中心通过建设任务验收，纳入管理序列。2020 年 5 月，公司申报省级技术创新中心-河北省绿色住宅信息化技术创新中心通过河北省科学技术厅立项评审。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.32 第八节第八节 行业信息行业信息.37 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.38 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.44 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.114 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马国栋、主管会计工作负责人谢红及会计机构负责人（会计主管人员）张建敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 资金周转率较低风险 由于公司主要客户为中国中铁及中国铁建集团下属子公司和房地产公司，合作业务大多与工程施工相关。公司货款结算一般采用定期结算的方式。行业内企业普遍存在应收账款金额较高的情况。虽然公司主要客户信用较好，出现坏账风险不大，但是应收账款金额较大，占用公司大额资金，回款缓慢，严重影响资金周转效率。生产经营对下游行业依赖过大风险 目前公司主营产品混凝土外加剂的主要终端用户为铁路及相关路桥行业，该产品的市场需求直接依赖终端用户所在行业的发展状况，而该行业受宏观经济政策影响较大。一旦铁路及相关路桥行业未来出现基础设施建设收缩等政策变化，将会对公司的生产经营产生较大影响。由于国内正处于被动式超低能耗绿色建筑大力推广阶段，目前公司在该领域的业绩受相关政策影响较大。人才流失风险 作为高新技术企业，技术研发人员是公司的核心竞争力之一。公司的技术服务水平和技术创新能力依赖于多年经营积累起来的核心技术以及掌握和管理这些技术的研发人员、技术管理人员。随着行业内竞争的加剧，各公司均在吸收和引进高素质技术人才，这为公司吸引、保留核心技术和管理人员带来一5 定压力，如果不能吸引、保留好技术人才，公司的业务发展会受到一定的不利影响。核心技术泄密风险 知识产权和核心技术是赢得市场的关键因素，是企业核心竞争力的重要组成部分。目前公司已申请项专利五十余项，取得多项科研成果，处于同行业领先水平。如果企业的知识产权受到侵害或心技术失密，将极大削弱企业的核心竞争力，对经营业绩产生不利影响。为了保护公司的核心技术，公司建立了严格的技术保密工作制度，与核心技术人员签署了 保密协议。截至 2020 年 12 月 31 日，公司未发生技术泄密的情况。尽管采取了上述措施防止公司核心技术对外泄露，但若公司上述人员离开本公司或私自泄露公司技术机密，仍可能会给公司带来直接或间接的经济损失。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、三楷深发 指 河北三楷深发科技股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共各国公司法 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 律师事务所 指 北京市炜衡律师事务所 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）金铎建设 指 河北金铎建设工程有限公司 北京中汇能 指 北京中汇能宜居建筑设计咨询有限公司、原北京中慧能建设工程有限公司 卓霖中心 指 石家庄卓霖企业策划服务中心（有限合伙）冀财嘉德 指 河北冀财嘉德股权投资基金（有限合伙）岩棉公司 指 河北金舵岩棉制品有限公司 合成 指 把几种不同材料按一定比例混合后，发生化学反应产生新的物质，并赋予其新的性能或功能的过程 复配 指 把几种不同材料按一定比例通过物理混合在一起产生新的性能或功能的过程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 被动式超低能耗绿色建筑、被动房 指 简称“被动房”，是当今世界领先的低碳节能绿色建筑，指将自然通风、自然采光、太阳能辐射等各种被动式节能手段与建筑围护结构高效节能技术相结合，建造而成的建筑，具有超低能耗、高舒适度、微少排6 放等优点。五恒系统 指 是以节能为基础、以智慧控制为核心、以健康舒适为目标，使室内 24 小时恒定保持“恒温、恒湿、恒氧、恒洁、恒静”的效果 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北三楷深发科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Sunsky Deeply Developed Technology Co.,Ltd-证券简称 三楷深发 证券代码 833855 法定代表人 马国栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 号淼 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 石家庄装备制造基地（裕翔街与衡井公路交叉口东北角）电话 0311-85469519 传真 0311-85469855 电子邮箱 公司网址 办公地址 石家庄装备制造基地（裕翔街与衡井公路交叉口东北角）邮政编码 051430 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 8 日 挂牌时间 2015 年 10 月 23 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-研究和试验发展（M73）-工程和技术研究和试验发展 M7320-主要产品与服务项目 公司是专业从事高铁建设产品、绿色建筑环保节能材料研发、生产、销售，提供绿色建筑安装工程服务、高铁工程维护业务综合解决方案，集咨询、研究以及施工于一体的高新技术企业。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）70,319,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 马国栋 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（马国栋），一致行动人为（卓霖中心）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911301007898110370 否 注册地址 石家庄装备制造基地（裕翔街与衡井公路交叉口东北角）否 注册资本 70,319,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）浙商证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李秀华 唱翠红 3 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F4 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 163,083,214.26 153,635,741.64 6.15%毛利率%32.61%35.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,108,778.47 16,988,282.40 0.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,476,997.25 16,740,056.11-1.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.69%15.33%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.22%15.11%-基本每股收益 0.2552 0.2612-2.29%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 228,918,955.52 183,289,369.44 24.89%负债总计 73,508,153.81 62,658,908.77 17.31%归属于挂牌公司股东的净资产 154,721,414.96 119,307,653.56 29.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.20 1.83 20.23%资产负债率%（母公司）19.32%24.81%-资产负债率%（合并）32.11%34.19%-流动比率 2.76 2.57-利息保障倍数 16.56 20.41-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-16,706,500.15 12,672,953.15-231.83%应收账款周转率 1.58 1.52-存货周转率 5.01 4.27-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%24.89%18.37%-营业收入增长率%6.15%36.20%-净利润增长率%-1.32%4.75%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,319,000 65,039,000 8.12%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 财政补贴 661,342.86 确实无法支付的应付账款 38,121.72 固定资产处置损失 25,058.37 其他 19,237.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 743,760.31 所得税影响数 110,941.49 少数股东权益影响额（税后）1,037.60 非经常性非经常性损益净额损益净额 631,781.22 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、主营业务概述、主营业务概述 公司是专业从事高铁建设产品、绿色建筑环保节能材料研发、生产、销售，提供绿色建筑安装工程服务、高铁工程维护业务综合解决方案，集咨询、研究以及施工于一体的高新技术企业。一方面依托公司材料科研技术为高铁建设单位提供通过中铁检验认证中心CRCC监督检查的专业化产品及定制化方案，同时承揽高铁工程维护业务，利用公司自身施工工艺和施工标准为铁科院、铁路局及工程局提供服务。另一方面利用公司自有专利转化产品及保温与结构一体化技术，积极开拓绿色建筑环保节能材料业务及绿色建筑安装工程业务，推动新型绿色节能材料和技术在建筑工程施工中的应用，为大型的房地产、公共建筑和既有建筑节能改造提供全面的产品（施工）加服务的系统性解决方案。主要产品和服务如下所示：（1）建筑混凝土外加剂业务 主要包括聚羧酸系高性能减水剂及保坍剂、速凝剂等产品，能够有效提升混凝土质量，从而提高建筑工程质量。广泛的应用于工业与民用建筑、高速公路、铁路、市政桥梁、水电等领域，公司以合成的聚羧酸系减水剂母体为主，根据客户需求订制最佳方案，复配成浓度不同，性能各异的混凝土外加剂终端产品，并且建立了售后服务团队，依据施工现场具体情况为客户提供产品使用工艺及现场技术指导。（2）绿色建筑环保节能材料业务 公司绿色建筑环保节能材料及技术服务符合国家绿色建材发展要求，公司目前在该领域已储备二十余项专利技术。2018 年公司部分产品入选被动式低能耗建筑产品选用目录（第五批），为公司绿色建筑环保节能材料业务的发展带来更广阔的前景。（3）绿色建筑安装工程业务 依靠公司在被动式超低能耗绿色建筑的技术积累，结合中汇能在被动式超低能耗绿色建筑前期设计模拟咨询阶段的技术优势，在被动式超低能耗绿色建筑咨询、施工及材料产品支撑体系上已迈入行业前端，进一步向被动式超低能耗绿色建筑集成服务商发展，为满足客户健康、舒适、安全居住环境的需求提供咨询、模拟、材料、精细化施工及运营服务，可分别为房地产商及被动式超低能耗绿色建筑既有建筑改造零售客户提供服务。该板块将成为公司未来几年重点发展及推广的板块。（4）高铁工程维护业务 高速铁路、既有铁路基础设施领域的特种技术是公司根据市场需求和自身定位开创的业务板块。依托自身的技术创新能力，形成了包括无砟轨道结构抬升技术、无砟轨道纠偏技术、路基结构注浆加固技术等十余项特种工程施工工艺，提供包括轨道抬升、纠偏、裂缝修补、轨道板更换等材料及施工服务。报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司在董事会和管理层的带领下，在做好疫情防控的基础上，积极推进复工复产有序开展生产经营，积极开拓市场份额。1、报告期内，公司实现营业收入 16,308.32 万元，较上年同期 15,363.57 万元增加 944.75 万元，增长比例为 6.15%，主要原因系：（1）高铁工程维护业务新客户订单增加，同时部分项目满足收入确认条件，收入大幅增长（2）绿色建筑安装业务由于承接项目量增多，同时多为省内项目，开工情况受新型冠状病毒肺炎疫情影响较小。（3）建筑混凝土外加剂业务则由于疫情影响，客户项目未开工或进度慢导致收入下降。（4）绿色建筑环保节能材料业务客户订单量减少。2、报告期内，公司实现营业利润 2,015.67 万元，较上年同期 1,856.22 万元增加 159.45 万元，增长比例为 8.59%，公司实现净利润 1,647.54 万元，较上年同期 1,669.53 万元减少 21.99 万元，下降比例为1.32%，主要原因系：（1）新型冠状病毒肺炎疫情期间，公司享受免征中小微企业基本养老保险、失业保险和工伤保险单位缴费部分的社保费减免政策；（2）2020 年度产品结构发生变化，绿色建筑安装工程业务营业收入占比由 18.63%增长至 37.27%，但该业务毛利率下降 13.34%；（3）报告期内部分研发项目进度进入后期阶段，研发投入减少，新研发项目尚未达到经费大量投入阶段；3、报告期内，实现毛利率 32.61%，较上年同期 35.53%下降 2.92 个百分点，主要原因系：（1）产品结构发生变化，绿色建筑安装工程业务收入增长较大，但毛利率由于市场竞争激烈，工程施工中标价格降低，材料成本和人工成上升，机械租赁费上升等因素有所下降；（2）由于会计政策变更，原计入销售费用的运输费用 141.10 万元计入主营业务成本。4、报告期内，公司实现经营活动产生的现金流量净额-1,670.65 万元，较上年同期 1,267.30 万元减少 2,937.95 万元，下降比例为 231.83%，主要原因系：（1）受新冠疫情影响，公司现金回款情况不佳，应收票据金额大幅增长；（2）高铁工程维护业务及绿色建筑安装工程业务规模大幅增长，该两项业务回款周期相对较长，且项目前期垫款较多。(二二)行业情况行业情况 1、混凝土外加剂行业 由于进入门槛低，且下游混凝土行业格局分散，我国外加剂行业呈现分散格局。自 2017 年以来，随着安全环保监管力度的加大，机制砂的普及促使下游客户在加大对外加剂产品需求的同时，提高了产品性能要求，外加剂行业技术服务属性逐步显现。公司外加剂业务主要供应铁路、公路及高速铁路市场，市场需求随铁路建设需求波动。2017 年以来，全国铁路固定资产投资持续高位运行，2019 年完成投资 8029 亿元，2020 年全国铁路固定资产投资完成7819 亿元。根据 2021 年国铁集团主要工作目标，2021 年国铁集团将投产新线 3700 公里左右，推进川藏铁路等国家重点工程的建设。随着铁路建设投资的稳定投入，市场对于上游铁路建设材料需求也水涨14 船高，为公司外加剂业务的提升提供有力支撑。2、高铁工程维护领域 良好的轨道基础是高速铁路正常运营的关键，作为铁路基础设施的轨道结构是一庞大的系统工程，其受力状态极其复杂，随着运营时长的增加及地理环境的变化，其所面临维修、加固等成为运营过程中的必然面临的问题。目前高铁工程维护领域属于新兴领域，且市场规模随高铁建设里程及运营里程的增加而增大。中国国家铁路集团有限公司公布的新时代交通强国铁路先行规划纲要提出，到 2035 年，我国将建成服务安全优质、保障坚强有力、实力国际领先的现代化铁路强国。中国铁路网将达到 20 万公里左右，其中高铁约 7 万公里。到 2050 年，全面建成更高水平的现代化铁路强国。截至 2020 年期末，我国高速铁路运营里程已达 3.8 万公里。规划纲要的出台为公司高铁工程维护业务的快速发展奠定了基础。3、被动房领域 被动房也称之为被动式超低能耗居住建筑，是通过地面、墙体、外窗的保温隔热性能、高效热回收的新风系统以及太阳能、地热能等可再生能源，显著降低建筑的采暖和制冷需求，实现室内四季的恒温、恒湿、恒氧、恒洁和恒静的建筑。简单来说，就是一种高度节能和舒适宜居的建筑。2020 年 7 月 15 日国家七部委印发的绿色建筑创建行动方案中提到鼓励各地因地制宜提高政府投资公益性建筑和大型公共建筑绿色等级，推动超低能耗建筑、近零能耗建筑发展。结合疫情防控和各地实际，完善实施住宅相关标准，提高建筑室内空气、水质、隔声等健康性能指标。2020 年 7 月 27 日河北省人民政府印发的关于支持被动式超低能耗建筑产业发展的若干政策中提到，2022-2025 年每年以不低于 10%的速度递增。到 2025 年全省竣工和在建被动房面积合计达到 1340万平方米以上。2020 年 9 月，国家宣布 2060 年前实现“碳中和”，2021 年 2 月出台的国务院关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见中提出开展绿色社区创建行动，大力发展绿色建筑，建立绿色建筑统一标识制度，结合城镇老旧小区改造推动社区基础设施绿色化和既有建筑节能改造等有关“改善城乡人居环境”的条款。由此可见，建筑节能得到政府等有关部门的大力推广，而被动房作为超低能耗建筑，符合国家碳中和政策规划，同时被动房提供的健康、安全、舒适、智能的宜居空间能够满足人们对居住环境的改善性需求，为公司被动房领域业务的发展带来更广阔的前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 19,151,475.83 8.37%15,614,112.31 8.52%22.65%应收票据 26,025,015.82 11.37%12,632,600.00 6.89%106.01%应收账款 100,023,946.57 43.69%91,521,698.90 49.93%9.29%存货 16,892,512.80 7.38%26,987,116.37 14.72%-37.41%投资性房地产 0 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0 0.00%0.00 0.00%-固定资产 15,736,873.90 6.87%16,841,903.96 9.19%-6.56%在建工程 434,522.39 0.19%0.00 0.00%-15 无形资产 5,567,592.95 2.43%6,315,222.42 3.45%-11.84%商誉 0 0.00%0.00 0.00%-短期借款 38,950,000.00 17.01%18,200,000.00 9.93%114.01%长期借款 0 0.00%0 0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据同比增加 106.01%，主要是由于银行承兑汇票增加 85 万元，商业承兑汇票增加 1,254.24万元，主要原因是由于疫情影响，现金流紧张。2、存货同比下降 37.41%，主要是原材料减少 142.90 万元，库存商品减少 31.17 万元，低值易耗品减少 33.64 万元；发出商品减少 75.90 万元，执行新收入准则后工程施工转入合同履约成本，同比减少733.19 万元，主要是由于公司发出商品及工程施工满足确认条件，结转入主营业务成本。3、短期借款同比增加 114.01%，一方面是由于 2019 年期末对部分短期借款进行偿还，另一方面，由于疫情影响，公司回款情况不佳，为保证公司运营资金充足，增加银行短期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 163,083,214.26-153,635,741.64-6.15%营业成本 109,900,777.56 67.39%99,056,579.86 64.47%10.95%毛利率 32.61%-35.53%-销售费用 8,997,131.46 5.52%9,450,496.18 6.15%-4.80%管理费用 12,467,212.45 7.64%11,624,247.39 7.57%7.25%研发费用 7,794,836.26 4.78%11,868,194.81 7.72%-34.32%财务费用 1,027,187.60 0.63%996,017.70 0.65%3.13%信用减值损失-3,071,069.38-1.88%-2,270,112.21-1.48%35.28%资产减值损失-284,237.42-0.17%52,666.39 0.03%639.69%其他收益 1,700,657.17 1.04%1,324,694.39 0.86%28.38%投资收益 24,251.77 0.01%100,906.83 0.07%-75.97%公允价值变动收益-0.00%-资产处置收益 25,058.37 0.02%-7,656.97 0.00%427.26%汇兑收益-0.00%-营业利润 20,156,683.18 12.36%18,562,165.27 12.08%8.59%营业外收入 136,003.66 0.08%16,498.84 0.01%724.32%营业外支出 291,832.01 0.18%271,214.45 0.18%7.60%净利润 16,475,358.11 10.10%16,695,265.22 10.87%-1.32%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用同比下降 34.32%，主要是研发材料减少 343.25 万元，中间实验检测费减少 69.73 万元，16 仪器设备折旧费减少 36.88 万元；基本社保由于疫情期间国家社保费减免政策减少，部分研发项目进度进入后期阶段，研发投入减少，新研发项目尚未达到经费大量投入阶段。2、信用减值损失同比增加 35.28%，主要原因是公司应收账款余额增加 1,157.13 万元，同时由于疫情影响，回款情况不佳，导致公司整个存续期预期信用损失率相对增加。3、资产减值损失同比增加 639.69%，主要是计提存货跌价准备 16.16 万元，计提合同资产减值准备12.27 万元。4、投资收益同比下降 75.97%，主要原因是资金流动性较上年同期相对紧张，利用闲置资金购买理财产品的持有时间减少，且购买的理财品种多为保证本金的结构性存款，利率相对较低，同时原计入营业外支出的债务重组损失计入投资收益减项。5、资产处置收益同比增加 427.26%，主要是固定资产处置利得较上期增加。6、营业外收入同比增加 724.32%，主要是政府补助增加 8.65 万元，无需支付的往来款增加 3.52 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 157,983,472.60 152,370,080.57 3.68%其他业务收入 5,099,741.66 1,265,661.07 302.93%主营业务成本 107,511,620.06 98,637,633.42 9.00%其他业务成本 2,389,157.50 418,946.44 470.28%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%建筑混凝土外加剂业务 27,712,919.07 14,208,426.52 48.73%-34.44%-38.44%3.33%绿色建筑环保节能材料业务 35,800,431.00 24,842,163.42 30.61%-40.50%-41.48%1.17%高铁工程维护业务 34,506,350.77 19,181,896.30 44.41%60.12%43.15%6.59%绿色建筑安装业务 58,882,931.92 48,738,303.88 17.23%107.47%147.33%-13.34%咨询服务 1,080,839.84 540,829.94 49.96%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本营业成本比上年同比上年同毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%17 增减增减%期期 增减增减%河北省内 101,714,419.09 73,419,112.62 27.82%-9.52%-4.68%-3.66%河北省外 56,269,053.51 34,092,507.44 39.41%40.85%57.75%-6.49%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）高铁工程维护业务新客户订单增加，同时部分项目满足收入确认条件，收入大幅增长；高铁工程维护业务部分项目满足收入确认条件，收入大幅增长。（2）绿色建筑安装业务由于承接项目量增多，同时多为省内项目，开工情况受新型冠状病毒肺炎疫情影响较小。（3）建筑混凝土外加剂业务则由于疫情影响，客户项目未开工或进度慢导致收入下降。（4）绿色建筑环保节能材料业务客户订单量减少，收入下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京铁科特种工程技术有限公司 26,343,868.89 16.15%否 2 石家庄荣繁房地产开发有限公司 16,821,647.54 10.31%否 3 石家庄荣立房地产开发有限公司 10,411,160.84 6.38%否 4 河北中宏置业房地产开发有限公司 9,928,200.95 6.09%否 5 中建三局集团有限公司 9,151,332.09 5.61%否 合计合计 72,656,210.31 44.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北金舵岩棉制品有限公司 15,277,020.90 18.50%是 2 河北炳坤装饰工程有限公司 5,112,507.04 6.19%否 3 石家庄鑫发建筑劳务分包有限公司 3,995,860.89 4.84%否 4 河北鑫秉建筑装饰工程有限公司 3,867,809.39 4.68%否 5 德尉达（上海）贸易有限公司 3,837,462.74 4.65%否 合计合计 32,090,660.96 38.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-16,706,500.15 12,672,953.15-231.83%投资活动产生的现金流量净额-10,959,376.86-7,947,216.03-37.90%筹资活动产生的现金流量净额 35,028,108.70 1,977,015.46 1671.77%现金流量分析现金流量分析：18 1、经营活动产生的现金流量净额同比下降 231.83%，主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少3,234.13 万元，主要原因是受新冠疫情影响，公司现金回款情况不佳，应收票据金额大幅增长。同时高铁工程维护业务及绿色建筑安装工程业务规模大幅增长，两类业务回款周期相对较长，项目前期垫款较多。2、投资活动产生的现金流量净额同比下降 37.9%，主要是构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加 31.10 万元，投资支付的现金增加 1,040 万元，主要原因是公司根据流动资金情况，购买银行短期理财产品支付的现金增加；支付其他与投资活动有关的现金增加 600 万元，收到的其他与投资活动有关的现金增加 414.74 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长 1,671.77%，主要原因是公司于 2020 年进行两次定向发行，吸收投资收到的现金增加 1,848 万元；由于疫情影响，公司增加银行贷款，取得借款收到的现金增加 3,043 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 河北金铎建设工程有限公司 控股子公司 特种工程专业承包；防水防腐保温工程施工、建筑装修装饰施工，铁路工程的技术咨询及维护服务等 102,123,431.05 28,836,117.74 91,582,222.21 9,006,903.93 北京中汇能宜居建筑设控股子公司 被动房新建及既有建筑改造项目模拟咨询业务 3,156,342.93 2,351,318.22 1,690,931.58-2,076,736.45 19 计咨询有限公司 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 无 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,794,836.26 11,868,194.81 研发支出占营业收入的比例 4.78%7.72%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 7 8 本科以下 36 39 研发人员总计 43 47 研发人员占员工总量的比例 24.16%22.17%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 55 44 公司拥有的发明专利数量 10 6 研发研发项目项目情况：情况：2020 年研发投入前五的项目如下：序号序号 课题名称课题名称 进度安排进度安排 所处阶段所处阶段 1 超低能耗建筑保温与结构一体化技术及配套部件的研发与应用 2020.03-2022.05 确定技术路线，进行基础性实验研究；20 系统配套材料及工装设备的开发 2 混凝土预制构件用新型纳米晶核早强剂的开发与应用 2020.01-2022.03 分散剂与纳米晶核早强剂小试扩大试验以及性能检测 3 免拆岩棉保温复合模板与结构一体化技术研究 2019.05-2020.10 项目结题 4 乙烯基醚聚乙二醇高活性大单体合成聚羧酸减水剂的研究 2019.07-2021.06 大试阶段 5 一种保坍型聚羧酸减水剂的推广与应用 2020.05-2021.05 完善产品不足，进行二次产品再开发 2020 年委托开发及合作情况如下：序号序号 课题名称课题名称 进度安排进度安排 委托委托/合作单位合作单位 1 被动房有机无机复合保温材料的研发 2019.11-2020.11 委托河北科技大学 2 超低能耗建筑保温与结构一体化技术及配套部件的研发与应用 2020.03-2022.05 与河北科技大学合作 3 一种保坍型聚羧酸减水剂的推广与应用 2020.05-2021.05 与河北科技大学合作 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定收入确认事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1、事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三、21 收入的确认原则，财务报表附注五、31、营业收入和营业成本。2020 年度，三楷深发公司合并营业收入为 16,308.14 万元，主要包括建筑混凝土外加剂销售收入、绿色建筑环保节能材料销售收入、高铁工程维护服务收入、绿色建筑安装服务入。由于收入金额重大，对三楷深发公司的经营成果产生重大影响，且是公司的关键业绩指标之一，可能存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点或时段的固有风险，基于此我们将收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对 我们对营业收入的确认执行的主要审计程序如下：（1）了解与收入确认相关