833505_2020_美的连_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

公告编号：2021-013 1 公告编号：2021-013 2 公告编号：2021-013 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .7 7 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .139139 公告编号：2021-013 第1页 共 139 页 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶茂林、主管会计工作负责人金霞及会计机构负责人（会计主管人员）金霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因涉及客户、供应商的重大商业机密,公司向全国中小企业股份转让系统有限公司申请，经批准,本年报中将对主要客户、供应商进行匿名显示。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、行业监管风险 医疗器械产品的质量直接关系到消费者的生命安全和健康，因此各国对医疗器械的生产经营和产品质量的监管较为严格。公司客户分布在亚洲、欧洲、北美、拉美和非洲等地区，覆盖全球 90 多个国家和地区，产品的生产销售受上述国家和地区的医疗器械行业监管政策影响。我国对医疗器械行业实施分类监管管理并实施分类和许可制度，欧盟、美国对医疗器械也实施了严格的准入和认证制度。截至本招股说明书签署日，公司具备国内医疗器械生产许可证和医疗器械 I 类生产备案，有多款医疗器械产品获得 NMPA（中国）、FDA（美国）、CE（欧盟）、ANVISA（巴西）等医疗器械认证，并于 2014 年通过欧盟公告机构飞行检查、2015 年通过美国 FDA 飞行检查。但是，如果未来各地区相关监管政策发生变化，公司产品无法满足监管要求，未取得产品许可或许可公告编号：2021-013 第2页 共 139 页 到期未续期，无法在相应地区销售，将对公司的生产经营产生不利影响。2、产业政策变动风险 医疗器械行业发展状况与政策环境高度关联，医疗行业政策可对整个行业发展产生重大的影响，包括两票制和一票制政策实施、集中带量采购政策实施、产品无法进入医疗服务价格目录、产品无法进入基本医保医用耗材目录、耗材收入占科室医疗服务收入比例控制、CE 证书的 MDR 转版及续期风险。公司在经营策略上未能与相关国家和地区政策导向保持一致，或不能及时根据相关政策的变化进行相应调整，将对公司经营产生不利影响。3、国际市场变化及贸易摩擦风险 公司的海外客户遍布全球 90 多个国家，销售国家主要是英国、丹麦、美国、荷兰、意大利、俄罗斯等，大多为发达国家和新兴市场国家，该等国家经济发展速度较快，市场发展潜力较大，在经济全球化趋势下具备一定规模的外汇储备，国际结算的支付能力较好；该等国家的社会政治经济环境相对稳定，与我国外交关系正常发展。但是，如果相关市场出现经济环境恶化、市场需求减少、政局不稳、与我国外交关系恶化、出现跨国诉讼、贸易摩擦等情况，均会对公司在上述国家或地区的业务产生不利影响。4、汇率风险 公司的外币资产主要系外币货币资金、应收账款等，外币负债主要系外币预收款项及合同负债等。如果未来人民币发生大幅升值，若公司继续持有较大规模外币资产将会给公司业绩造成一定负面影响。如果公司无法通过调整产品价格、使用金融工具等措施有效化解，可能使公司面临较大的汇兑损失，影响公司的经营成果。5、市场开发风险 公司在实现面向原有客户的销售后往往需要持续寻找新客户、新订单，公司在市场开发和新客户获取等方面仍然面临一定的不确定性，如果公司的市场开发策略、市场开发推广力度等方面未达预期，则有可能面临销售收入增长乏力、经营业绩增长放缓甚至下滑的风险。此外，公司客户较为分散，对公司的市场营销、客户管理、应收账款管理、营销队伍建设、风险管控等提出了更高的要求，如果不能实施良好的内部控制及约束机制，将给公司经营管理带来不利影响，导致经营业绩下降。6、原材料价格波动风险 公司生产主要原材料为线材、电子元器件、五金件、包装及色素材料、塑胶件、胶料等。虽然大部分原材料市场供应充足，但公司原材料中电子元器件受上游半导体产业的影响较大，线材、五金件受铜的价格影响较大，塑胶件、胶料受上游材料的价格影响较大。如果相关大宗商品价格剧烈波动或产业供需情况发生变化，原材料价格持续上涨，而公司不能通过调整产品售价及时传导原材料价格持续上涨的影响，将可能对公司经营业绩造成不利影响。7、知识产权保护及技术争议风险 公司建立了较为完善的知识产权保护制度与研发激励机制，拥有多项专利、软件著作权。如果出现专利技术申请失败、非专公告编号：2021-013 第3页 共 139 页 利技术被泄露或核心技术人员流失导致的技术泄密，会对公司知识产权保护造成不利影响，长期而言会削弱公司产品的市场竞争力，影响公司的盈利能力。此外，医疗器械行业对技术的要求较高，行业内企业均十分重视技术保护，采取了申请专利等保护措施。如果公司的相关产品、相关技术侵犯他人的知识产权，或因经营管理不善导致新增其他与技术争议相关的诉讼或纠纷，公司可能需要承担赔偿责任并需支付相关律师费等费用，并对争议产品的销售产生负面影响，从而对公司的财务状况和经营业绩带来不利的影响。8、新型冠状病毒肺炎爆发影响公司经营的风险 2020 年 1 月以来，新型冠状病毒肺炎在国内外蔓延，因疫情防控和治疗需要，公司呼吸机配件、体温监测类、温度和脉搏血氧仪等产品需求大幅增长，催化公司业务增长。随着疫情逐渐好转，医疗市场逐渐恢复，不排除出现订单大幅下降，业务量缩减的风险。同时，2020 年新冠病毒肺炎疫情的爆发导致全国医院的住院量、手术量减少，相关手术器械耗材用量大幅下滑，医院延迟新产品的引入，这些都对公司与手术量相关性较强的产品（如一次性血氧饱和度传感器）的销售和市场推广造成了一定程度影响。此外，疫情也造成全球多个国家和地区间人员和货物流通受阻，公司针对不同地区的客户的产品发货、安装、验收和回款等环节也不同程度受到影响。新型冠状病毒肺炎疫情在全球仍非常严重且未来持续时间存在不确定性，虽然疫情在中国得到控制，但仍存在疫情反扑风险。公司将持续关注疫情进展情况，及时采取各种应对措施以减轻疫情对公司经营的不利影响。9、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人为叶茂林先生，其担任公司董事长兼总经理，本次发行前叶茂林先生控制了公司 62.29%的表决权。虽然公司已经建立较为完善的法人治理结构，但仍不能完全排除实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权及其他方式对公司的发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事项进行不当控制，从而影响公司决策的科学性和合理性，形成有利于其自身的经营决策行为，在一定程度上削弱中小股东对公司决策的影响力，并有可能损害本公司及本公司其他股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-013 第4页 共 139 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、美的连 指 深圳市美的连医疗电子股份有限公司 美的连有限、有限公司 指 深圳市美的连电子科技有限公司 美连医疗 指 美连医疗电子有限公司（MED-LINKET CORP）派康科技 指 深圳市派康科技有限公司 信达证券 指 信达证券股份有限公司 股东大会 指 深圳市美的连医疗电子股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市美的连医疗电子股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市美的连医疗电子股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市美的连医疗电子股份有限公司章 美弧合伙 指 深圳市美弧投资合伙企业(有限合伙)始兴美的连 指 始兴县美的连电子科技有限公司 天士网络 指 深圳市天士网络科技有限公司(原深圳市孝心快递养老服务有限公司)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 CE 指 一种安全认证标志,欧盟法律对产品提出的一种强制性要求 FDA 指 美国食品和药物管理局的简称 NMPA 指 中华人民共和国国家食品和药品监督管理局简称 JPAL 指 根据日本药事法进行的医疗器械认证或审批 ANVISA 指 巴西医疗器械认证 OEM 指 原始设备生产商，俗称代工,委托他人生产 ODM 指 原始设计制造商 飞行检查 指 食品药品监管部门针对行政相对人开展的不预先告知的监督检查，其针对产品质量的判断具有独立性、科学性与权威性 公告编号：2021-013 第5页 共 139 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市美的连医疗电子股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Med-Link Electronics Tech Co.,Ltd Medlinket 证券简称 美的连 证券代码 833505 法定代表人 叶茂林 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王玲 联系地址 董事会秘书 电话 0755-61568827 传真 0755-61568827 电子邮箱 user07med- 公司网址 www.med- 办公地址 深圳市龙华区大浪街道新石社区华联工业区 2 号 4 层 5 层 邮政编码 518109 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 17 日 挂牌时间 2015 年 9 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3 制造业-C35 专用设备制造业-C358 医疗仪器设备及器械制造-C3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要业务 医疗电子仪器配件与耗材的研发、生产、销售 主要产品与服务项目 集合竞价转让 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 叶茂林 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（叶茂林），一致行动人为（叶月红）公告编号：2021-013 第6页 共 139 页 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300758612510W 否 注册地址 深圳市龙华区大浪街道新石社区华联工业区 2号 4 层 5 层 否 注册资本 40,800,000.00 否 注：不存在注册资本与总股本不一致情形。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）信达证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）信达证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 高术峰 覃赞昌 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-013 第7页 共 139 页 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 168,596,097.00 129,695,034.34 29.99%毛利率%57.38%57.57%-归属于挂牌公司股东的净利润 55,074,729.10 43,884,294.97 25.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 53,016,327.29 41,743,141.21 27.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）55.97%48.36%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）53.87%46.00%-基本每股收益 1.35 1.08 25.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 126,336,824.15 112,856,532.08 11.94%负债总计 33,021,924.89 25,666,465.59 28.66%归属于挂牌公司股东的净资产 93,314,899.26 87,190,066.49 7.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.29 2.14 7.02%资产负债率%（母公司）24.44%20.71%-资产负债率%（合并）26.14%22.74%-流动比率 3.59 4.64-利息保障倍数 165,258.26 27,046.60 -注：本年度利息支出金额仅 381.09 元，故利息保障倍数较高。(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 56,500,800.03 43,832,437.13 28.90%应收账款周转率 28.44 21.08 -存货周转率 3.64 3.46 -公告编号：2021-013 第8页 共 139 页 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.94%13.66%-营业收入增长率%29.99%30.10%-净利润增长率%25.50%41.95%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,800,000 40,800,000 -计入权益的优先股数量 -计入负债的优先股数量 -(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产报废损益-12,728.71 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,769,949.61 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 357,371.64 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 315,687.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,430,279.90 所得税影响数 371,878.09 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,058,401.81 公告编号：2021-013 第9页 共 139 页 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了修订后的企业会计准则第 14 号-收入（财会201722 号）（以下简称新收入准则），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企 业会计准则编制财务报表的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行该准则，其他境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行该准则。根据新旧准则衔接规定，公司将根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对比期间信息不予调整。公司实施该准则，不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司当期及前期净利润、总资产和净资产等不产生重大影响，不存在调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额情况。执行新收入准则对2020年期初报表项目影响如下：与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的主要影响如下：公告编号：2021-013 第10页 共 139 页 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-013 第11页 共 139 页 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 美的连是一家拥有 17 年医疗器械从业经验的高新技术企业，专注为麻醉手术和 ICU 提供高性价比的有源耗材，包括脉搏血氧传感器、温度传感器、麻醉深度传感器、脑电传感器、心电传感器、压力传感器、人体阻抗传感器、医用线缆等。公司产品主要是通过国内外经销商、代理商间接销售至医疗机构，能够快速地拓展市场，且开拓成本较低、风险小。公司产品及解决方案应用于全球超过 90 个国家和地区，多款产品获得 FDA（美国）、NMPA（中国）、CE（欧盟）、JPAL（日本）、ANVISA（巴西）等医疗器械认证，并于 2015 年通过美国 FDA 飞行检查，客户覆盖亚洲、欧洲、北美、拉美、非洲等。国内使用美的连产品的三甲医院超过百家。近年来，海外市场发展顺利，新增客户数和原客户业务量均持续增长，国内市场新老产品的市场范围也不断拓宽。公司除了经营自有品牌医疗耗材、医用设备等产品外，还为各大医疗设备整机厂商提供耗材 OEM或 ODM 服务。作为专业医用传感器及线缆提供商，公司服务内容包括产品外观设计、结构设计、手板、模具、试产、量产、注册咨询等，这一系列的服务能够帮助医疗设备整机厂商有效减少医用传感器、线缆组件、测量模块的开发成本和开发周期。对于具有脉搏血氧饱和度测量功能的医疗设备客户，美的连可提供全套的解决方案，包括脉搏血氧传感器、线缆组件、测试模块、整机设计、委托生产、血氧精度评价技术咨询服务，帮助客户解决产品注册上市的主要问题和难点。鉴于医疗器械设备为高度专业和复杂的专用设备，其功能和设计复杂多样，专业的医疗设备生产厂商主要集中力量用于整机的开发和生产，其使用的医用传感器及线缆具有专业性和通用性，因此通过委托专业医用传感器及线缆进行研发和生产甚至由其提供全套的解决方案，符合产业分工、提升整体效率的行业通用模式。在生产优势方面，由于医用传感器与线缆模具种类多、研制成本高、开发周期长，需要良好的供应链配套，而公司具备完善的供应链组织架构和人员配置，包括自有的研发中心、模具车间、医用线缆押出车间和连接器生产车间等，并具备丰富的传感器与线缆整体解决方案研发经验，能够极大地缩短产品研发周期。同时，针对医疗器械配件品种多、批量少的特点，公司导入精益生产模式，以柔性生产快速响应客户的差异化需求。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2021-013 第12页 共 139 页 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 68,092,929.99 53.90%65,397,070.77 57.95%4.12%应收票据 应收账款 5,427,580.25 4.30%6,065,234.10 5.37%-10.51%存货 22,411,933.56 17.74%14,484,050.35 12.83%54.74%投资性房地产 长期股权投资 3,279,513.13 2.60%2,022,118.04 1.79%62.18%固定资产 9,815,062.90 7.77%5,778,109.85 5.12%69.87%在建工程 3,378,474.79 2.67%493,625.52 0.44%584.42%无形资产 2,470,501.80 1.96%2,444,602.36 2.17%1.06%商誉 短期借款 0.00 0.00%51,865.14 0.05%-100.00%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）存货本期期末金额22,365,205.77元，与上年期末相较上涨54.74%原因为：今年1月份以来，因新冠疫情突发并在全球持续蔓延与扩散，使得公司的诸多原材料都发生不同程度的缺货与涨价，与此同时，公司各类产品的销售订单却大幅增长，造成公司各类产品普遍性的缺货的交期延长，因此，为了缓解缺料与交期延长问题，公司迅速调整各类材料的采购及备货政策，大幅增加诸如常用物料、进口物料、防疫产品关键物料、采购周期长的材料的采购量及备货量；本年各月销售订单量的大幅增加导致公司存货规模同步增加；(2)长期股权投资本期期末金额327.95万元，与上年期末相较上涨62.18%原因为：公司按照权益法确认公告编号：2021-013 第13页 共 139 页 参股公司派康科技长期股权投资损益调整175.74万元，同时本年收到分红所得50万元，长期股权投资余额净增加125.74万元；(3)固定资产本期期末金额981.51万元与，上年期末相较上涨69.87%原因为：为提高公司机械化程度与经营效率，公司本年加大设备投入并购置一辆商务用车导致固定资产增加；(4)在建工程本期期末金额337.85万元，与上年期末相较上涨584.42%原因为：子公司始兴美的连自去年起自建厂房，本期增加的在建工程余额为该在建项目新增的建造投入。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润利润构成构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 168,596,097.00-129,695,034.34-29.99%营业成本 71,855,640.04 42.62%55,023,586.81 42.43%30.59%毛利率 57.38%-57.57%-销售费用 10,655,263.14 6.32%11,845,949.96 9.13%-10.05%管理费用 9,368,541.23 5.56%6,231,031.59 4.80%50.35%研发费用 11,673,173.12 6.92%9,663,639.26 7.45%20.79%财务费用 3,923,896.32 2.33%-2,747,791.98-2.12%242.80%信用减值损失-35,308.28-0.02%30,864.67 0.02%-214.40%资产减值损失-525,717.94-0.31%-302,318.24-0.23%-73.90%其他收益 1,853,669.68 1.10%1,994,471.39 1.54%-7.06%投资收益 2,114,766.73 1.25%700,847.30 0.54%201.74%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 62,758,652.11 37.22%50,445,930.08 38.90%24.41%营业外收入 279,080.33 0.17%79,707.00 0.06%250.13%营业外支出 59,841.75 0.04%81,810.19 0.06%-26.85%净利润 55,074,729.10 32.67%43,884,294.97 33.84%25.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：(1)营业收入本期金额 16,859.61 万元，较上年同期上涨 29.99%，主要原因为：今年因新冠肺炎疫情在全球范围的瞬间爆发，导致国内外市场对以下医疗物资的需求激增，其中销量增幅较大的产品类别为:呼吸机配件、监护仪配件、额温枪、手指血氧仪等；部分产品因客户需求量增加而促进我司销售较大的增长，如高频电刀笔、血压袖带等产品；公告编号：2021-013 第14页 共 139 页 (2)营业成本本期金额 7,185.56 万元，较上年上涨 30.59%，增长原因为营业收入上涨带动营业成本的同趋势上涨。(3)管理费用本期金额 936.85 万元，较上年同期上涨 50.35%，主要原因为：本年度因员工人数增加、绩效奖金提高 等原因导致管理人员工资总额较上年上涨了 34.26%；公司管理费用中专业咨询及服务费金额 165.84 万元，较上年增加 126.77 万元，增长 3.24 倍，主要系公司聘请律师、会计师、募投机构、荣大科技等中介服务机构进行尽职调查、上市辅导和申报工作等事项导致费用增加。(4)财务费用本期金额 392.39 万元，较上年上涨 242.80%，主要原因为：本年因美元兑人民币汇率下降，导致本期产生汇兑损失约 450 万元，较上年增加 602.72 万元（上年为汇兑收益 152.72 万元）；(5)投资收益本期金额 211.48 万元，较上年上涨 201.74%，原因为：公司按照权益法确认投资公司派康科技长期股权投资损益调整 175.74 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 168,596,097.00 129,695,034.34 29.99%其他业务收入 0 0 -主营业务成本 71,855,640.04 55,023,586.81 30.59%其他业务成本 0 0 -按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%医疗器械产品 168,491,851.72 71,832,565.09 57.37%30.27%30.71%-0.14%技术服务 104,245.28 23,074.95 77.86%-70.92%-66.93%-2.67%合计合计 168,596,097.00 71,855,640.04 57.38%29.99%30.59%-0.19%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%境内 66,461,766.29 28,870,940.76 56.56%32.61%37.39%-1.51%公告编号：2021-013 第15页 共 139 页 境外 102,134,330.71 42,984,699.28 57.91%28.35%26.39%0.65%合计合计 168,596,097.00 71,855,640.04 57.38%29.99%30.59%-0.19%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 20,224,773.48 12.00 否 2 客户二 11,707,167.94 6.94 否 3 客户三（1）&客户三（2）（注 1）7,087,014.98 4.20 否 4 客户四 5,820,212.26 3.45 否 5 客户五 4,243,699.70 2.52 否 合计合计 49,082,868.36 29.11-注 1：客户三（2）与客户三（1）为同一最终控制方控制。注 2：客户四除上述采购外，还存在通过 CREST MEDICAL LIMITED 向公司采购的情况。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 12,111,670.89 19.20 否 2 供应商二 2,476,488.49 3.93 否 3 供应商三 2,072,478.46 3.29 否 4 供应商四 1,647,205.20 2.61 否 5 供应商五 1,566,277.70 2.48 否 合计合计 19,874,120.74 31.51-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 56,500,800.03 43,832,437.13 28.90%投资活动产生的现金流量净额-774,819.82-4,985,970.10 84.46%筹资活动产生的现金流量净额-49,412,246.23-30,550,000.00-61.74%现金流量分析现金流量分析：（1）投资活动产生的现金流量净额本期金额-77.48 万元，较上年同期上涨 84.46%，主要原因为：本年投资银行理财活动与参股投资活动共实现现金净流入 745 万元，而上年则为现金净流出 124 万元，形成本年现金净流入增加 869 万元；本年购建固定资产、无形资产和其他长期资产的现金支出较上年同期增加 429.29 万元，增加本年现金净流出 429.29 万元。公告编号：2021-013 第16页 共 139 页 （2）筹资活动产生的现金流量净额本期金额-4,941.22 万元，较上年同期减少 61.74%，主要原因为：本年分配股利、利润或偿付利息现金支出较上年增加 1,836.22 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 始兴县美的连电子科技有限公司 子公司 医用电子仪器设备及配件的加工生产 12,981,576.81 9,867,779.01 7,589,818.25 840,550.07 美连医疗电子有限公司 子公司 电子商务 3,339,278.80-95,682.33 3,799,904.91 104,279.52 深圳市派康科技有限公司 参股公司 仪器仪表的技术开发与销售 7,386,594.95 6,714,435.73 17,173,510.98 7,029,580.36 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司旗下拥有的两个全资控股子公司为位于广东韶关的始兴美的连与位于美国的 MED-LINKET CORP，以及一个参股公司深圳市派康科技有限公司，两个全资子公司及一个参股公司 2020 年净利润影响均未达 10%以上，各公司经营概况如下：（1）2020 年度，始兴美的连实现营业收入 758.98 万元，比上年度增长 15.46%，实现净利润 84.06 万元，比上年度增长 20.72%，营业收入与净利润变动正常。（2）MED-LINKET CORP 为公司在美国注册的子公司，其主营业务为电商平台销售医疗消耗品和健康设备，2020 年实现销售收入 379.99 万元，比上年度（28.33 万元）增长 12.41 倍，实现净利润 10.43万元，该公司本年度营业收入大幅增长并实现扭亏为盈的主要原因为：因疫情原因，公司在电商平台的各类防疫产品销售得到较大增长，但由于公司的运营成本及电商平台的费用比较高，故本年度整体的盈利水平依旧偏低。（3）深圳市派康科技有限公司为美的连 2017 年 12 月参股投资的位于深圳宝安的公司，派康科技 2020 年度实现销售额 1,717.35 万元，比上年度（432.38 万元）增长 2.97 倍，实现净利润 702.96 万元，较上年度增长 9.47 倍。该公司本年度实现营业收与净利润的双高增长的主要原因为：公司主营产品公告编号：2021-013 第17页 共 139 页 因疫情原因，市场需求激增从而带动公司销售收入大幅增加；由于公司为初创小型企业，经营规模小，从业人员少，各项固定成本支出较少且稳定，故产品销售收入的边际贡献大，净利润增幅高于营业收入增幅。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 自2004年成立以来，公司经过17年的精耕布局，现已拥有完善的公司治理机制与独立经营所需的各种资源，客户资源分布广泛，产供销系统成熟完善，包括研发、运营、销售与管理在内的团队经验丰富。报告期内，公司继续保持研发的高投入，以保证公司产品技术的先进性及对市场强劲的适应力，同时，为了减少原材料及人工成本增加带来的负担，公司近几年来持续加强机械化方面的投入及生产线的柔性管理，以此实现生产效率的持续提升从而保证公司高效率与低成本优势。此外，公司还通过持续引进外部优秀人才，积极培养与优化原有老员工，不断挖掘人才潜能，不断为公司注入新鲜血液，为公司未来营业收入的持续增长创造条件，并合理确保公司盈利能力保持在较高的水平。报告期内，公司持续经营能力正常，未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：2021-013 第18页 共 139 页 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、