833414_2020_凡拓创意_2020年年度报告_2021-03-23.pdf

1 2020 凡拓创意 NEEQ：833414 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 年度报告 2 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重大事件重大事件.35 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.40 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.48 第八节第八节 行业信息行业信息.53 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.60 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.73 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.186 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人伍穗颖、主管会计工作负责人张昱及会计机构负责人（会计主管人员）张昱保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大【重大风险提示风险提示】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、创新风险 公司业务开展以创意设计为基础，项目执行过程中需融合高水平的数字技术并提出个性化的创意设计方案。如果公司不能快速把握市场变化，快速响应客户需求并提供个性化、高质量的数字创意服务，将面临市场份额下降的风险，公司可能面临客户流失，或不能获取不断增长的客户，继而引发公司收入规模和竞争力下降的风险。2、经营规模扩大引致的大型项目管理的风险 随着计算机技术在下游领域的深入应用，单个数字创意项目特别是数字展示及系统集成服务项目规模越来越大。大型数字创意应用项目对公司的技术、创意、质量与时间控制、项目组织、资金实力、风险承受能力等多方面都提出了更高的要求，如果公司出现大项目管理不善的情形，将会对经营效益和品牌形象造成不利影响。3、经营业绩波动及下滑的风险 公司未来盈利的实现受到市场环境、行业政策、行业竞争情况、管理层经营决策、募投项目实施等诸多因素的影响。未来若出现市场竞争的加剧、市场需求变化、公司研发能力无法满足下游客户需求等情况，将对公司盈利能力的持续增长产生不利影响。5 4、毛利率波动的风险 数字创意产业企业较多且规模普遍不大，市场集中度不高，行业竞争较为激烈。包括本公司在内的全面覆盖静态数字创意、动态数字创意和数字展示及系统集成服务的上规模企业不多，高端市场竞争相对有序。2018 年、2019 年和2020 年公司综合毛利率分别为 40.68%、38.78%和 37.55%。公司毛利率受到公司产品结构、下游市场景气度、人力成本等因素的影响，具有一定波动幅度，而且随着毛利率相对较低的数字展示及系统集成服务收入占比的提高和人工成本的提升，公司综合毛利率水平存在下降的风险。5、应收账款回收风险 2018 年末、2019 年末和 2020 年末，公司应收账款账面价值分别为 19,615.63 万元、24,742.53 万元和 28,918.70 万元，占流动资产的比例分别为 43.09%、45.52%和 44.26%。2020 年应收账款金额较大。未来随着公司经营规模的扩大，公司应收账款余额可能还将会有一定幅度的增加。由于国内经济增速放缓且增长压力大，客户现金流紧张，付款周期延长，这些导致应收账款期末余额较大，如果将来主要欠款客户的财务状况恶化、出现经营危机或者信用条件发生重大变化，将会加大公司应收账款坏账风险，从而对公司的经营稳定性、资金状况和盈利能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、凡拓创意 指 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 凡拓有限 指 广州市凡拓数码科技有限公司，凡拓创意整体变更前存续公司 公司章程 指 广州凡拓数字创意科技股份有限公司章程 元（万元）指 人民币元（人民币万元）报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2020 年 1 月 1 日 期末 指 2020 年 12 月 31 日 北京分公司 指 凡拓创意北京分公司，本公司分公司 深圳分公司 指 凡拓创意深圳分公司，本公司分公司 上海凡拓 指 上海凡拓数码科技有限公司，本公司全资子公司 凡拓动漫 指 广州凡拓动漫科技有限公司，本公司全资子公司 凡拓动漫北京公司 指 广州凡拓动漫科技有限公司北京分公司，本公司全资子公司的分公司 凡拓动漫上海公司 指 广州凡拓动漫科技有限公司上海分公司，本公司全资子公司的分公司 凡拓动漫深圳公司 指 广州凡拓动漫科技有限公司深圳分公司，本公司全资子公司分公司 快渲云 指 广州市快渲云信息科技有限公司，本公司全资子公司 一介网络 指 广州一介网络科技有限公司，本公司控股子公司 成都凡拓 指 成都凡拓数字创意科技有限公司，本公司控股子公司 福建凡拓 指 福建省凡拓数字创意科技有限公司，本公司控股子公司 上海点构 指 上海点构艺术设计有限公司，本公司二级控股子公司 武汉凡拓 指 武汉凡拓数字创意科技有限公司，本公司控股子公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 数字媒体 指 广州凡拓数字媒体科技有限公司，本公司全资子公司 凡拓数媒北京公司 指 广州凡拓数字媒体科技有限公司北京分公司，本公司全资子公司的分公司 凡拓数媒上海公司 指 广州凡拓数字媒体科技有限公司上海分公司，本公司全资子公司的分公司 凡拓数媒深圳公司 指 广州凡拓数字媒体科技有限公司深圳分公司，本公司全资子公司的分公司 全国股份转让系统/股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中山证券 指 中山证券有限责任公司 中信建投、主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 中科科创 指 广东中科科创创业投资管理有限责任公司 信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 7 证券法 指 中华人民共和国证券法 动态数字创意服务 指 又称数字媒体，为公司数字创意产品业务线之一，即用 3D 可视化技术、数字多媒体技术、软件开发技术等，为客户提供三维高清宣传片、影视动画及广告、数字沙盘、虚拟现实及增强现实系统、数字多媒体交互系统、立体（全息）成像系统、应用软件开发等服务。静态数字创意服务 指 又称数字图像，为公司数字创意产品业务线之一，即利用计算机图形图像制作和处理技术，根据客户提供的平面图或结构图，通过电脑三维仿真软件模拟真实环境，将创意构思三维化、仿真化，为客户提供三维效果图等图像及设计服务 数字展示及系统集成服务 指 又称数字展馆，为公司数字一体化解决方案对应的业务线，即以展示策划、总体设计、3D 数字内容制作、软件开发和系统集成为核心，为客户提供数字一体化解决方案 数字创意产品 指 又称数字内容，包括静态数字创意服务和动态数字创意服务。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangzhouFrontopDigitalCreativeTechnologyCorporation FRONTOP 证券简称 凡拓创意 证券代码 833414 法定代表人 伍穗颖 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张昱 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 广州市天河区五山路 261 号农装所大院自编 26 号楼 电话 020-29166030 传真 020-29166030 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市天河区五山路 261 号农装所大院自编 26 号楼 邮政编码 510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州凡拓数字创意科技股份有限公司董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 12 月 15 日 挂牌时间 2015 年 9 月 1 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-659 其他信息技术服务业-6591 数字内容服务 主要产品与服务项目 静态数字创意服务、动态数字创意服务、数字展示及系统集成服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）76,750,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 9 控股股东 伍穗颖 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（伍穗颖、王筠），一致行动人为（广州津土投资咨询有限公司）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401017418853876 否 注册地址 广州市天河区五山路 261 号农装所大院自编 26 号楼 否 注册资本 76,750,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝阳门内大街 2 号凯恒中信 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈锦棋 张玉华 2 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 647,034,242.16 550,352,669.90 17.57%毛利率%37.55%38.78%-归属于挂牌公司股东的净利润 65,430,674.96 52,975,943.07 23.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 60,629,739.42 51,392,226.37 17.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.13%16.54%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.87%16.04%-基本每股收益 0.85252 0.70089 21.63%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 774,410,921.27 626,313,389.62 23.65%负债总计 363,428,547.81 262,249,293.46 38.58%归属于挂牌公司股东的净资产 412,571,106.34 363,275,449.11 13.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.38 4.73 13.57%资产负债率%（母公司）42.91%36.60%-资产负债率%（合并）46.93%41.87%-流动比率 1.81 2.03-利息保障倍数 82.14 521.72-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 36,411,528.50 39,434,664.85-7.67%应收账款周转率 1.94 1.86-存货周转率 5.31 4.28-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.65%16.92%-营业收入增长率%17.57%34.07%-净利润增长率%19.74%47.05%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 76,750,000.00 76,750,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-7,842.52 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,944,158.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 706,812.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目-164,315.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,478,812.89 所得税影响数 522,064.53 少数股东权益影响额（税后）155,812.82 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,800,935.54 12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 8,336,234.76 9,711,076.91 存货 78,020,575.41 76,719,245.13 递延所得税资产 12,685,756.32 12,899,346.91 资产总计 626,026,287.16 626,313,389.62 其他流动负债 15,507,412.17 16,882,254.32 负债合计 260,874,451.31 262,249,293.46 盈余公积 16,657,252.35 16,580,738.72 未分配利润 87,682,270.87 86,739,936.29 少数股东权益 857,538.53 788,647.05 股东权益合计 365,151,835.85 364,064,096.16 负债和股东权益总计 626,026,287.16 626,313,389.62 营业成本 336,313,188.23 336,934,863.41 销售费用 66,162,391.05 65,540,715.87 资产减值损失-36,789.43 营业利润 60,875,617.77 60,838,828.34 利润总额 62,404,522.66 62,367,733.23 所得税费用 9,701,537.81 9,665,919.81 净利润 52,702,984.85 52,701,813.42 归属于母公司股东的净利润 52,984,349.99 52,975,943.07 少数股东损益-281,365.14-274,129.65 收到其他与经营活动有关的现金 25,787,664.88 39,582,982.71 支付的各项税费 23,283,651.90 23,716,994.49 支付其他与经营活动有关的现金 66,487,204.54 80,006,372.85 经营活动产生的现金流量净额 39,591,857.92 39,434,664.85 现金及现金等价物净增加额 37,207,656.98 37,050,463.91 期末现金及现金等价物余额 180,296,130.99 180,138,937.92 13 1.根据 2020 年 12 月 4 日通过的广州凡拓数字创意科技股份有限公司第二届董事会第十九次会议决议，公司对上年度财务报告进行了调整和更正，相关事项及影响如下：（1）主要调整事项：1)公司对存货进行了跌价测试并补计提存货跌价准备。2）将在主营业务成本列示的售后维修费追溯重分类调整至销售费用；将在销售费用列示的不属于售后维修费用的营业成本进行了追溯重分类调整。3）对不应终止确认的信用等级一般的银行承兑汇票背书转让进行了追溯调整。4）、公司对上述事项影响的盈余公积及未分配利润进行了追溯调整。5）公司对在2019年度在工商银行龙洞支行开设的尾号为“9479”的银行账户存放的使用受限的农民工工资保证金，追溯调整了现金流量表期末现金及现金等价物余额。6）公司对报告期各期支付的税费进行进一步的梳理核对，追溯调整了现金流量表“支付的各项税费”项目。7）公司对在 2019 年度，向使用受限的银行保证金账户发生的支付和收回以净额在现金流量表“支付其他与经营活动有关的现金”项目中列报，公司进行了追溯重分类调整，对收回的金额和支付的金额分别在“收到其他与经营活动有关的现金”项目和“支付其他与经营活动有关的现金”项目列示。14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是数字创意产品及数字一体化解决方案的综合提供商，始终致力于将数字技术与文化创意相融合，应用 3D 可视化技术及数字多媒体集成技术，提供 3D 数字内容制作、软件开发、综合设计、系统集成等一站式数字创意服务，广泛应用到建筑设计、广告宣传、文化文博、科教科普、智慧城市、产城文旅、文体活动等领域。公司主要业务范畴涵盖如下：1、静态数字创意服务，即利用计算机图形图像制作和处理技术，根据客户提供的平面图或结构图，通过电脑三维仿真软件模拟真实环境，将创意构思三维化、仿真化，为客户提供三维效果图等图像及设计服务。目前，公司静态数字创意服务主要应用在建筑设计、规划设计、勘测设计等领域。2、动态数字创意服务，即用 3D 可视化技术、数字多媒体技术、软件开发技术等，为客户提供三维影片（如三维高清宣传片、影视动画及广告等）及数字互动软件（如虚拟现实及增强现实系统、数字沙盘、数字多媒体交互系统、立体（全息）成像系统、应用软件开发等）。公司以持续的创新动力，不断提高 3D 可视化及数字多媒体交互技术的研发、制作能力，助力 3D 数字新体验。3、公司数字一体化解决方案，即数字展示及系统集成服务。数字展示及系统集成服务以展示策划、总体设计、3D 数字内容制作、软件开发和系统集成为核心，为客户提供数字一体化解决方案。数字一体化解决方案中包含向客户提供宣传片、数字沙盘、VR 及 AR 系统等数字创意产品交付物。数字展示及系统集成服务的主要内容包括空间创意设计、展陈设计、数字内容创作、智能中控和融合软件的开发、装饰装修、设备安装及系统集成服务等。公司数字一体化解决方案主要应用于文化文博、科教科普、智慧城市、产城文旅、文体活动等领域，具体包括文化展馆、博物馆（包括专业及民俗博物馆等）、科技馆、特色小镇、革命纪念馆、党建展馆、城市规划馆、产业园展馆、智慧城市展览馆、大中型企业数字化展厅展馆等。公司依托“北上广深、成都、武汉”六大数字创意中心，组建自有的销售网络，通过线上线下推广、直接客户拜访、公开网站获取招投标信息或接受客户邀标等多个渠道获取商机继而开发市场和拓展业务。公司通过直销等方式为客户提供定制化数字创意服务。公司收入来源为设计费、三维图像及动画制作费、软件开发费、系统集成费、硬件设备销售、装饰装修工程费、维护费等。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 15 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年度公司实现营业收入 647,034,242.16 元，同比增长 17.57%；利润总额 74,325,653.93 元，同比增长 19.17%；实现归属于母公司的净利润 65,430,674.96 元，同比增长 23.51%。截至 2020 年 12月 31 日，公司资产总额 774,410,921.27 元，其中流动资产 653,406,714.29 元，非流动资产 121,004,206.98 元；负债总额 363,428,547.81 元；归属于母公司股东权益 412,571,106.34 元。2020 年数字创意产业呈快速发展趋势，业务市场蓬勃发展。公司抓住机遇，加快市场拓展和品牌推广，通过技术创新推出数字创意新产品，加强预算管理和成本费用控制，调整经营组织模式、加强团队建设和人才引进，优化 ERP 信息系统，保证经营业绩稳步增长。具体经营回顾如下：1、进一步提高创意策划能力和设计水平、进一步提高创意策划能力和设计水平 公司提供的数字创意产品和数字一体化解决方案，其中对数字创意内容及软件的创意策划，对数字展示设计都提出了更高的要求。公司引进和培养创意设计人才，加大激励措施力度，进一步提高创意策划能力和设计水平，报告期内，获取了 2020 年度中国十大设计领军机构、2020 年度中国最优设计典范金奖等重要奖项；公司将进一步提高创意策划能力和设计水平，不断增强公司的核心竞争力。2、加大数字创意产品的开发和技术研发投入、加大数字创意产品的开发和技术研发投入 公司按照“静态数字创意服务”、“动态数字创意服务”、“数字展示及系统集成服务”三大业务线进行研发安排，主要对数字图像渲染插件和后期处理软件开发、数字媒体的数字交互及虚拟现实和融合软件开发、数字展馆的中控系统和数字博物馆系统开发等；推进数字影院边缘融合技术、视觉体感交互技术等研发立项的落地，申请并获得专利和软件著作权。3、深挖以“北上广深、成都、武汉”为中心的区域市场潜力，积极开拓市场、深挖以“北上广深、成都、武汉”为中心的区域市场潜力，积极开拓市场 公司整体以“北上广深、成都、武汉”等中心城市为业务重点，不断扩展业务领域，公司静态数字创意服务业务线在加大国内市场拓展的同时，加大海外市场开发力度；动态数字创意服务业务线除稳定发展房地产企业外，加大对产城文旅及其他企业的开发；数字展示及系统集成服务业务线在建设规划、文化文博、科技科普、企业展厅等全面拓展，保证业务收入的快速增长。4、加强项目过程管理及供应链管理、加强项目过程管理及供应链管理 16 公司明确项目管理的职责和权限，合理分工，严格管控项目预算、项目实施、项目验收等各个环节，保证项目质量；同时理顺供应链流程，完善采购制度流程和动态调整供应商库，合理管控价格，密切配合项目的成功实施。5、完善薪酬激励和绩效评价体系，建设高效团队、完善薪酬激励和绩效评价体系，建设高效团队 一方面，公司对组织、人才、薪酬结构进行调整，合理配置市场、策划创意、技术制作及职能管理的人员数量，对业务、技术团队人才结构进行调整，并制定适合企业发展、具有吸引力的薪酬结构；另一方面，公司结合远景、价值观和企业文化，按照公司经营目标和预算，对各部门分级做好绩效评定工作。6、加强财务和信息化管理、加强财务和信息化管理 公司加强预算管理和成本费用管控，尤其是项目预算的管理工作；重点加强应收账款的管理，落实回款激励措施，保证公司持续稳定发展；同时公司进一步完善内控建设，提高公司治理能力和业务水平。另外，公司对 ERP 系统进行完善，优化流程和审核权限，落实信息安全管理，提高企业信息化管理水平。(二二)行业情况行业情况 目前我国正在进行产业结构调整，第三产业占国民经济比重不断提高,尤其是数字创意产业均已成为国家政策优先支持发展的战略新兴产业。数字创意产业是现代现代信息技术于文化创意产业逐渐融合而产生的一种新经济形态，与传统文化创意产业以实体为载体进行艺术创作不同，数字创意产业以 CG（ComputerGraphics）等现代数字技术为主要工具，强调团队或个人通过技术、创意和产业化的方式进行数字内容开发、视觉设计、策划和创意服务等。数字创意产业的特点决定了它与数字技术、文化等诸多领域密切相关。2018 年 11 月，国家统计局发布战略性新兴产业分类（2018），数字创意产业明确被纳入战略性新兴产业。分类显示，数字创意产业包括四大部分：数字创意技术设备创造、数字文化创意活动、设计服务以及数字创意相融合。与其他产业相比，数字创意产业将数字技术与数字内容充分结合，输出产品不仅包括各类软硬件等实体，也包括文化内容和创意服务，具有商业和文化双重效益。公司根据“十三五”国家战略性新兴产业发展规划提出的“数字创意”这一战略新兴产业发展方向，以企业为主题、产学研用相结合，构建数字文化创意产业创新平台，加强基础技术研发，大力发展虚拟现实、增强现实、互动影视等新型软硬件产品，促进相关内容开发。公司努力完 17 善数字创意产业技术与服务标准体系，推动智慧城市、大数据可视化、手机（移动终端）动漫、影视传媒等领域标准体系广泛应用，建立文物（含古村落、古建筑）数字化保护和传承利用、智慧博物馆、超高清内容制作传输等标准，为促进“数字创意产业蓬勃发展，创造引领新消费“积极贡献力量，引导市场需求持续增长,推动公司业务快速增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 197,452,372.22 25.50%184,681,431.99 29.49%6.92%应收票据 5,037,935.00 0.65%9,711,076.91 1.55%-48.12%应收账款 289,187,039.35 37.34%203,150,077.49 32.44%42.35%存货 72,411,553.76 9.35%76,719,245.13 12.25%-5.61%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 36,958,814.42 4.77%37,366,939.80 5.97%-1.09%在建工程 0 0.00%0 0.00%0.00%无形资产 3,735,653.21 0.48%3,498,893.31 0.56%6.77%商誉 3,085,719.52 0.40%3,085,719.52 0.49%0.00%短期借款 18,989,539.21 2.45%11,998,038.00 1.92%58.27%长期借款 预付账款 9,234,284.57 1.19%9,069,743.56 1.45%1.81%其他应收款 14,315,674.71 1.85%13,909,935.32 2.22%2.92%长期待摊费 用 5,249,498.23 0.68%10,321,178.77 1.65%-49.14%递延所得税 资产 17,509,648.79 2.26%12,899,346.91 2.06%35.74%其他流动资产 1,074,898.91 0.14%1,996,753.50 0.32%-46.17%其他应付2,202,188.18 0.28%2,279,495.57 0.36%-3.39%18 款 应付账款 169,766,035.02 21.92%127,487,590.66 20.36%33.16%合同资产 60,692,955.77 7.84%29,314,782.41 4.68%107.04%资产合计 774,410,921.27 100.00%626,313,389.62 100.00%23.65%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款余额较期初增加 42.35%，主要原因如下：(1)受新冠疫情影响，公司主要客户的经营均遭受不同程度影响，资金趋于紧张，结算付款周期延长，相应增加了应收账款余额。(2)公司的政府及事业单位客户，因项目资金大部分来自财政预算，财政支出审批程序复杂，支付周期较长，部分项目结算在年底，存在跨年结算和支付的情况。2、短期借款较期初增加 699.15 万元，主要原因是本期有新增借款且未到还款期。3、应收票据较期初减少 48.12%，主要原因是报告期内较少收取承兑汇票。4、长期待摊费用较期初下降 49.14%，主要原因是报告期摊销导致减少。5、递延所得税资产较期初增加 35.74%，主要原因是本期计提的坏账而确认的递延资产。6、其他流动资产较期初减少46.17%，主要原因是期末待认证、待抵扣的进项税额减少。7、应付账款较期初增加33.16%，主要原因是公司业务持扩大，期末应付采购款增长较多。8、合同资产较期初增加107.04%，主要原因是公司数字展示及系统集成业务收入较上年同期增长，使合同资产较期初有一定增长。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 647,034,242.16-550,352,669.90-17.57%营业成本 404,079,972.25 62.45%336,934,863.41 61.22%19.93%毛利率 37.55%-38.78%-销售费用 67,477,336.25 10.43%65,540,715.87 11.91%2.95%管理费用 40,763,651.75 6.30%39,551,811.86 7.19%3.06%研发费用 34,491,627.67 5.33%32,755,006.31 5.95%5.30%财务费用 288,174.83 0.04%-1,012,299.60-0.18%128.47%信用减值损失-18,851,669.35-2.91%-19,462,274.77-3.54%3.14%资产减值损失-12,967,383.70-2.00%-36,789.43-0.01%-35,147.58%其他收益 7,637,944.08 1.18%6,559,282.61 1.19%16.44%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%19 资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 73,443,683.72 11.35%60,838,828.34 11.05%20.72%营业外收入 1,583,078.75 0.24%1,841,836.92 0.33%-14.05%营业外支出 701,108.54 0.11%312,932.03 0.06%124.04%净利润 63,103,161.30 9.75%52,701,813.42 9.58%19.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上期增加96,681,572.26元，变动比例为17.57%。增长的主要原因是数字展示及系统集成服务收入较上期有所增长，增加金额为 125,964,454.32元，但数字创意产品收入较上年下降，收入相应减少 27,908,238.44元。2、营业成本较上期增加67,145,108.84元，变动比例为19.93%。增长的主要原因是数字展示及系统集成服务收入较上年增加，成本相应地增加 83,812,664.00 元，但数字创意产品收入较上年下降，成本相应减少 16,476,835.57 元。3、管理费用较上期金额增加 1,211,839.89 元，变动比例为 3.06%，主要原因是薪酬同比增加所致。4、销售费用较上期金额增加 1,936,620.38 元，变动比例为 2.95%,主要原因是员工薪酬、策划费增加所致。5、资产减值损失较上期金额变动较大的原因是公司根据财政部关于收入准则实施问答，将合同资产发生减值计提的资产减值准备计入资产减值损失科目。同时应收账款余额较期初增加 42.35%，相应的计提坏账准备增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 646,833,171.15 550,159,482.60 17.57%其他业务收入 201,071.01 193,187.30 4.08%主营业务成本 404,027,432.76 336,822,778.28 19.95%其他业务成本 52,539.49 112,085.13-53.13%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率%营业收入比上年同期 增减%营业成本比上年同期 增减%毛利率比上年同期增减%静 态数 字创意服务 55,889,137.12 26,161,288.58 53.19%1.38%-4.31%5.52%动 态数 字54,425,367.63 32,299,074.09 40.65%-34.50%-32.14%-4.83%20 创意服务 数 字展 示及 系统 集成服务 531,955,838.50 342,889,319.19 35.54%31.03%32.35%-1.78%其他 4,763,898.92 2,730,290.39 42.69%-22.39%-6.53%-18.56%合计 647,034,242.16 404,079,972.25 37.55%17.57%19.93%-3.17%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比%是否存在关联关系 1 重庆新鸥鹏企业（集团）有限公司 34,318,924.39 5.30%否 2 广州市美术有限公司 31,853,523.00 4.92%否 3 中共沈阳市纪律检查委员会 27,248,299.00 4.21%否 4 西藏城芝市政工程有限公司 26,549,224.38 4.10%否 5 平顶山东方今典产业新城发展有限公司 22,873,773.23 3.54%否 合计 142,843,744.00 22.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比%是否存在关联关系 1 北京安恒伟业系统工程技术有限公司 20,306,696.10 6.42%否 2 利亚德光电股份有限公司 8,395,217.25 2.66%否 3 广州建业网络科技有限公司 6,637,443.67 2.10%否 4 辽宁龙泽建筑科技集团有限公司 5,715,410.69 1.81%否 5 上海逸升信息科技有限公司 4,498,467.15 1.42%否 合计 45,553,234.86 14.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 36,411,528.50 39,434,664.85-7.67%21 投资活动产生的现金流量净额-21,025,061.88-7,316,272.00-187.37%筹资活动产生的现金流量净额-11,059,038.15 4,932,071