834343_2020_华凯保险_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

1 2020 年度报告 华凯保险 NEEQ:834343 华凯保险销售股份有限公司（Huakai Insurance Sales Co.，Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 4 月 30 日，公司召开了 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了关于修订的议案、关于制订公司的议案、关于补选王忠和徐子睿为公司新任监事的议案、关于修订公司议事规则的议案、关于修订公司规则的议案、关于修订公司管理制度的议案、关于修订管理制度的议案、关于修订监事会议事规则。2020 年 9 月 18 日，公司召开了 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了关于补选韩通佐同志为公司董事的议案、关于 2019 年年报更正的议案。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8181 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁松、主管会计工作负责人梁松及会计机构负责人（会计主管人员）梁松保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会注意到会计师事务所出具了保留意见的审计报告，保留事项为注册会计师无法获取关于其他权益工具投资中贵州至惠金融服务有限公司（以下简称“贵州至惠公司”）的充分、适当的审计证据而发表保留意见。董事会尊重并认可这个保留意见。这是以前年度的保留事项，相较于往年，本次审计贵州至惠公司已经提供了验资报告、财务报表和询证回函，但由于会计师事务所无法就该项投资的账面价值获取充分、适当的审计证据，也无法确定该投资会计处理的恰当性以及款项的价值公允。董事会后续将采取合法有效手段，获取股东应知晓的信息，维护公司股东利益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、代理佣金下降风险 公司收入主要来源于保险代理佣金,而佣金收入的比例主要由上游的各个保险公司通过与本公司协商之后以书面合同的形式最终确定下来。保险代理合同中注明的佣金收入比例通常考虑了如下因素之后确定:当前经济景气度、当地法律法规以及任何对保险公司产生影响的税收和同业竞争性因素,上述因素并未受保险代理公司控制。特别是继续深化商业车险条款费率管理，实行“报行合一”后，获取的佣金率明显下降。任何佣金收入5 比例上的变化均会对公司的利润情况以及未来运营产生直接的影响。应对措施：公司将严格按照保险公司的核保和销售费用政策，特别是车险业务严格按照银保监会商业车险费率改革的措施，合法合规的经营，切实保护客户的根本利益；根据客户的品质合理收取保险费，以最公平的价格进行保险产品的销售，同时为保险公司提供更稳定的业务数量，使得保险公司的经营更具有稳定性，规避代理佣金下降的风险。同时因保险价格的降低，促进客户的保险消费能力，挖掘客户其他方面的保险需求，获取更多的代理业务量。二、用户流失风险 我国保险中介市场经多年发展,每一家具备一定规模的保险代理公司都拥有一定规模的存量用户。在保险行业快速发展的过程中,公司也积累了较大的存量用户群。随着公司分支机构的不断增加,公司用户数量不断积累,因此,未来大量存量用户的维系和保持同样需要公司投入一定的资源和营业成本。在维系存量客户的过程中,不排除同行业其他竞争者通过推出更有我国保险中介市场经多年发展,每一家具备一定规模的保险代理公司都拥有一定规模的存量用户。在保险行业快速发展的过程中,公司也积累了较大的存量用户群。随着公司分支机构的不断增加,公司用户数量不断积累,因此,未来大量存量用户的维系和保持同样需要公司投入一定的资源和营业成本。在维系存量客户的过程中,不排除同行业其他竞争者通过推出更有粘性的服务和产品,将包括互联网新形态下的销售模式的冲击,公司的存量客户转变为其他竞争者的客户。应对措施：公司通过业务人员、公司媒介向客户宣传保险产品的各项功能与理念，让客户购买保险后继续提高保险意识，同时逐步完善其个人和家庭的保险需求，增强公司与客户的长期互动。三、市场竞争风险 我国保险中介市场竞争激烈，处于高速发展过程中，由车险市场引爆的费改全面推开，将对产险业市场格局、经营方式、保费增长带来巨大挑战，现阶段的突出特征是：市场主体多元化，各家保险代理公司不断扩充资本金，增加业务规模，竞争激烈，市场集中度进一步提高。整个市场呈现出经营规模越大的保险代理公司竞争力越强的趋势，市场竞争愈加激烈。应对措施：公司继续在全国各省份设立分支机构，夯实业务发展的根基，同时公司将继续招聘行业内优秀的保险从业人员，提供广阔的发展前景，提高公司的服务质量。四、监管政策风险 近年来保险中介市场整体呈现“小、乱、散”的现象，行业监管措施不断趋严、监管执行力度日益加大，在新的监管格局之下，保险中介监管部既重新划分职能范围，又扩充了职能范围，包括：保险公司、个人代理人、互联网、专业中介、银保乃至全部保险销售从业人员等渠道，都已经划入中介监管部的管辖范畴，形成“全渠道监管”新的监管格局。这就要求保险中介机构要具备高质量发展的基础和条件，要严格加强管理，6 坚持合法合规经营，否则会被市场淘汰。中国保监会根据保险法和国务院授权，对保险中介机构履行监管职责，保险中介机构在各项监管政策下开展业务。由于目前保险中介行业市场上存在无序竞争、损害投保人利益等情形，监管部门可能会对保险中介机构的经营地域、经营范围、业务规则等做出更加严格的规定，对保险中介机构的业务扩张产生不利影响。应对措施：公司将与中国保监会监管保持良好的沟通，将公司的运营状况和对行业改革发展方向表达自己的观点，同时及时了解相关政策的变化，解读政策要领及保险法的规定，根据政策的变化及要求对公司经营情况进行调整。五、合规风险 合规风险,是指因保险公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或有关规则而使保险公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。应对措施：公司建立了违法违规事件举报管理办法、案件责任追究暂行办法等规章制度，提升了公司合规经营的意识。公司也成立了合规稽核部，对公司的合规经营检查日常检查，降低合规风险带来的损失程度。六、风险管理风险 风险管理和内部控制制度的健全有效是保险代理公司正常经营的前提和保证。由于公司业务处于动态发展的环境中，规模不断扩大，分支机构数量不断增加，用以识别、监控风险的模型、数据、信息难以确保准确和完整，管理风险的政策和程序也存在失效和无法预见所有风险的可能。且任何内控管理措施都可能因其自身的变化、内部治理结构及外界环境的变化、风险管理当事者对某项事务的认识不够和对现有制度执行不严格、员工行为不当等原因导致风险。如果不能有效控制上述风险可能会对公司的业务造成重大不利影响。应对措施：公司建立了全面的风险管理组织和制度，明确了股东大会、董事会、管理层及各个部门、各个岗位的风险管理职责，将风险管理及控制活动覆盖到公司的各个部门、各个层级和经营管理的各个环节，通过信息技术手段的辅助，对公司的信用风险、操作风险、合规风险等进行持续监控，及时发现、评估和管理公司面临的各类风险，并采取必要的控制和应对措施。但由于公司业务处于快速动态发展的环境中,规模不断扩大,分支机构数量不断增加,用以识别、监控风险的模型、数据、信息难以确保准确和完整,管理风险的政策和程序也存在失效和无法预见所有风险的可能。且任何内控管理措施都可能因其自身的变化、内部治理结构及外界环境的变化、风险管理当事者对某项事务的认识不够和对现有制度执行不严格、员工行为不当等原因导致风险。如果不能有效控制上述风险可能会对公司的业务造成重大不利影响。七、行业周期风险 保险专业代理行业经营状况与保险公司行业相关度较高,即保险公司经营的情况对保险代理行业企业影响较大。根据我国7 保险市场发展现状及相关保险产品收入结构可见,整个保险行业收入情况与宏观经济的增速相关度较高,尤其是近几年我国车辆销售的快速增长和客户的保险意识增强,寿险产品的保险需求也较为旺盛，行业在未来一段时间内仍处于较快幅度的增长,但不能排除未知的原因或其他金融风险的传导,导致行业周期性有一定不确定性。行业仍处于较快幅度的增长,应对措施：公司倡导在销售保险时提高保险需求者的保险意识，以此提高保险续期投保成功率。同时积极创新保险产品渠道，积极向寿险产品方向开发客户需求，同时配合产业政策，开拓新的保险销售领域。八、保险代理网络销售风险 公司管理层自主设计、开发的网站、微信公众号及在建的 APP,以此进行宣传和营销,并已登记取得网络销售资格。用户在公司相关媒介注册成为会员后可根据需求购买相应保险产品,公司根据客户投保信息联系保险公司直接出单并送单。然而在保险代理网络销售的过程中,公司仍然面临以下风险:一是短期成本劣势。尽管长期来看,保险代理网络销售省去了大量人工成本的投入,具备成本上的优势,而网络销售需要巨大的前期投入,如网站建设、雇佣专业团队以及系统后期维护与管理,包括需要付出的时间成本、机会成本等,因此造成保险代理网络销售在短期内有一定成本风险。二是开发的产品是否适应市场的需求或者被新技术替代的风险，对公司生产经营带来不利影响。应对措施：公司开始自主开发系统软件，对已有客户进行有效的互动，将复杂的保险产品委托线下营业员进行销售促成，将简易的保险产品和短期性保险产品由合规的网销平台来完成。以保证公司、营销员和客户间的流畅合作。九、与持续经营相关的重大不确定性风险 公司根据省市场进行了适时调整，对机构优胜劣汰，并逐步加大了寿险业务的拓展。公司目前从连续几年的亏损状态逐步改善为全年利润总额 37.20 万元，比过往年度有了明显的改善。十、投资损失风险 2020 年中，公司其他权益工具投资 9,679,740.00 元，审计无法确认该部分资产的价值，并出具了保留意见。应对措施：公司对于贵州至惠金融服务有限公司的投资，拟提出破产申请，公司已在 2021 年 2 月 9 日公告（2021-004）。目前该投资企业已对询证进行回复并提供了相应资料，公司后续会视情况采取必要手段，获得投资企业经营情况，维护自身股东权益。十一、控股股东或实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东华盟投资,实际控制人梁松,处于控股地位,虽然公司制定了三会的议事规则、关于关联交易管理制度等保护中小股东利益的一系列制度,进而从制度安排上降低了控股股东和实际控制人控制不当的风险,但如果控股股东利用其控股地位,通过行使投票表决权等方式对公司的经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制将可能损本公司及其他股东的利益。应对措施：公司将通过定向增发股份、股份转让等方式稀8 释控股股东的股权，继续完善董事会和监事会议事规则，将公司的各项管理机制纳入更科学的管理水平，同时将加强培训等方式不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促大股东遵照相关法规经营公司，忠实履行职责，适时引进职业经理人。十二、公司经营控制权、治理权争议的风险 2018 年公司股东之间发生经营控制权之争，股东之间存在董事会、监事会成员和其他高级管理人员聘任的争议，公司的董事会新成员的有效性已经经过相关法院的裁决，公司的运营也逐步趋稳。但由于争议股东的股份截止报告日未有变动，不能排除今后各股东之间通过协商等方式调整公司管理层的人员，进而产生对企业经营的各类影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华凯保险、本公司或公司 指 华凯保险销售股份有限公司 有限公司、华凯有限 指 华凯保险销售有限公司(本公司前身)股东大会 指 华凯保险销售股份有限公司股东大会 董事会 指 华凯保险销售股份有限公司董事会 监事会 指 华凯保险销售股份有限公司监事会 保监会 指 中国保险监督管理委员会 银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 华凯保险销售股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 华盟投资 指 杭州华盟投资合伙企业(有限合伙)灏商科技 指 上海灏商信息科技有限公司 望莎文化 指 上海望莎文化传媒有限公司 涛勤投资 指 上海涛勤投资管理有限公司 至惠金融 指 贵州至惠金融服务有限公司 侨辰汽车 指 浙江侨辰汽车服务股份有限公司 安信资产 指 浙江安信资产管理集团有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 华凯保险销售股份有限公司 英文名称及缩写 HuakaiInsurance Sales Co.,Ltd-证券简称 华凯保险 证券代码 834343 法定代表人 梁松 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 梁松 联系地址 浙江省龙泉市龙渊街道龙翔路 202 号 电话 0571-85828828 传真 0571-85828828 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省杭州市文三路 90 号东部软件园 邮政编码 310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省杭州市文三路 90 号东部软件园 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 31 日 挂牌时间 2015 年 11 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）J-68-685-6850 主要业务 代理保险 主要产品与服务项目 代理销售保险产品 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）56500000 优先股总股本（股）0 控股股东 杭州华盟投资合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（梁松），一致行动人为（杭州华盟投资合伙企业（有限合伙）10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913302005995746835 否 注册地址 浙江省龙泉市龙渊街道龙翔路 202 号 否 注册资本 56500000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吕洪仁 张财峰 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 316,936,542.50 371,275,005.50-14.64%毛利率%10.18%15.01%-32.16%归属于挂牌公司股东的净利润 283,920.03-13,737,056.26 102.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,510,731.48-21,711,364.88-88.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.13%-117.62%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.87%-160.13%-基本每股收益 0.01-0.39 102.56%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 32,128,391.82 41,921,848.59-23.36%负债总计 17,285,261.69 27,362,638.49-36.83%归属于挂牌公司股东的净资产 14,843,130.13 14,559,210.10 1.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.26 0.26 0%资产负债率%（母公司）53.80%65.27%-17.57%资产负债率%（合并）53.80%65.27%-17.57%流动比率 1.16 1.04-利息保障倍数 4.30-75.04-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,080,483.95-2,802,854.24 61.45%应收账款周转率 60.12 52.58-存货周转率 129,706.09 143,777.06-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-23.36%-32.19%-营业收入增长率%-14.64%-32.65%-净利润增长率%102.06%-34.43%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,500,000 56,500,000 0 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-174,103.12 越权审批或无正式批准文件或偶发的税收返还、减免 970,729.07 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,511,678.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 417,897.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,726,202.02 所得税影响数 931,550.51 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,794,651.51 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 重要会计政策、会计估计的变更重要会计政策、会计估计的变更（1）会计政策变更 执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722号）（以下简称“新收入准则”）。本集团于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本集团重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则的主要变化和影响如下：本集团将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。本集团的一些应收款项不满足无条件（即：仅取决于时间流逝）向客户收取对价的条件，本集团将其重分类列报为合同资产（或其他非流动资产）；本集团将未到收款期的应收质保金重分类为合同资产（或其他非流动资产）列报。A、对 2020 年 1 月 1 日财务报表的影响 报表项目 2019 年 12 月 31 日（变更前）金额 2020 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预收账款 412,652.25 412,652.25 合同负债 389,294.58 389,294.58 其他流动负债 23,357.67 23,357.67 B、对 2020 年 12 月 31 日/2020 年度的影响 采用变更后会计政策编制的 2020 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表各项目、2020 年度合并及公司利润表各项目，与假定采用变更前会计政策编制的这些报表项目相比无影响。14 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为提供保险专业中介服务，主要是保险代理销售业务。能够为投保人与保险公司提供全面、专业的中介服务。华凯保险主营业务为代理销售保险产品的相关服务，即根据保险公司的委托，在保险公司的授权范围内代其销售各类保险产品。公司通过在全国各省份建立 22 个省级分公司，并在所属各省下设营业部组织形式的保险销售分支机构，通过分支机构的运作开展保险业务的销售工作和客户服务管理工作，通过保险营销员或者业务员与广大保险投保人或者业务渠道洽谈保险需求，为投保人提供一系列的保险产品并让投保人进行选择，最终完成保险产品的销售，公司向保险公司收取佣金。公司目前取得了中国保监会核准的经营保险代理业务许可证；所属分支机构也相应取得了业务许可证或经属地保监局报备核准。报告期内，公司的商业模式较上年度没有明显变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有明显变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总占总资产资产的的比比重重%货币资金 10,996,731.91 34.23%12,929,720.27 30.84%-14.95%应收票据 应收账款 4,306,016.48 13.4%5,008,831.61 11.95%-14.03%16 存货 4,389.37 0.01%投 资 性 房地产 长 期 股 权投资 395,431.46 0.94%固定资产 347,829.81 1.08%855,704.17 2.04%-59.35%在建工程 无形资产 2,015,566.44 6.27%2,327,492.22 5.55%-13.4%商誉 短期借款 0.00%长期借款 可 供 出 售金融资产 其 他 应 收款 3,647,329.29 11.35%8,851,856.97 21.12%-58.8%应 付 票 据及 应 付 账款 6,047,469.31 18.82%6,135,851.73 14.64%-1.44%其 他 应 付款 8,819,089.13 27.45%12,332,927.88 29.42%-28.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金从 1292.97 万降 14.95%到 1099.67 万，应收账款从 500.88 万降 14.03%到 430.60 万，属公司业务过程中的正常变动；公司固定资产从年初的 85.57 万降到年末的 34.38 万元，为公司机构在搬迁过程中一些破旧固定资产的减少；无形资产从年初 232.27 万降为年末 201.56 万，为正常计提摊销；其他应收款由年初的 885.19 万降为年末的 364.73 万，是由于公司对其他应收款加大了催收力度，同时加强了借款的管理，该项余额明显下降；其他应付款从上年末的 1233.29 万元，降为当年的 889.91 万元，是公司对存量应付款进行清理、明确，同时对新增加强了管理，减少公司不必要的流动负债；公司目前没有非流动负债。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 316,936,542.50-371,275,005.50-14.64%营业成本 284,664,007.75 89.82%315,545,354.49 84.99%-9.79%毛利率 10.18%-15.01%-销售费用 1,318,242.38 0.42%8,876,194.65 2.39%-85.15%管理费用 31,766,780.86 10.02%56,348,985.90 15.18%-43.62%研发费用 0 0%0 0%0%财务费用 130,096.56 0.04%29,991.67 0.01%333.78%17 信用减值损失-375,945.59-0.12%-7,469,424.66-2.01%-94.97%资产减值损失-395,431.46-0.12%-5,000,000.00-1.35%-92.09%其他收益 3,644,525.83 1.15%3,451,614.19 0.93%5.59%投资收益-0.00%-985,489.31-0.27%100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-174,103.12-0.05%0.00%汇兑收益-营业利润 116,270.44 0.04%-21,538,373.52-5.80%100.54%营业外收入 950,159.18 0.30%8,553,677.47 2.30%-88.89%营业外支出 694,379.87 0.22%657,698.90 0.18%5.58%净利润 283,920.03 0.09%-13,760,584.89-3.71%102.06%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司 2020 年营业收入 3.16 亿元，较上年同期 3.71 亿元下降 14.64%，主要是因为部分团队未按计划落实经营业务指标所致，同时也有疫情原因和行业竞争的原因；公司毛利率由上年的 15.01%降为年末的10.18%，主要是车险的费改形成利润率的降低；管理费用 3175.68 万元，销售费用 131.82 万元分别较上年下降 43.62%和 85.15%，是公司淘汰了部分业绩不达标团队而减少了工资性支出，以及公司加强了利润成本考核手段，在疫情期间本身费用就相对较少的基础上严控了不必要的支出所致；公司信用减值损失-37.59 万元、资产减值损失-39.54 万元，较上年下降 94.94%和 92.09%，大幅减少的原因是公司对存量风险资产已在上一年度进行了足额计提，当年末再新增；公司全年克服了疫情、团队人员变更的不利影响，全年实现利润总额 37.20 万元，是近几年连续亏损后出现的盈利，是全公司上下齐心协力、攻坚克难的成果。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 316,796,866.66 371,275,005.50-14.67%其他业务收入 139,675.84 0 0%主营业务成本 284,637,705.76 315,545,354.49-9.79%其他业务成本 4,290.00 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%保 险 代 理收入 316,796,866.66 284,637,705.76 10.15%-14.67%-9.79-32.38%其他业务 139,675.84 4,290.00 96.93%-按区域分类分析按区域分类分析：18 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国人民财产保险股份有限公司 80,792,428.45 25.49%否 2 中国平安财产保险股份有限公司 57,945,420.73 18.28%否 3 太平洋财产保险股份有限公司 9,362,652.26 2.95%否 4 平安财产保险股份有限公司 7,655,034.58 2.42%否 5 信泰人寿保险股份有限公司 5,448,066.13 1.72%否 合计合计 161,203,602.15 50.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 不适用 合计合计 -3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,080,483.95-2,802,854.24 61.45%投资活动产生的现金流量净额-749,904.41 1,170,982.75-164.04%筹资活动产生的现金流量净额-102,600.00 -100%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内，公司现金及现金等价物净减少额为 193.29 万元，去年现金及现金等价物净减少额 163.18万元，大体相仿。2.公司经营活动净流出 108.04 万元，较去年同期经营活动净流出 280.28 万元，经营活动现金流已有明显改善。主要是因员工精简形成的工资性支出减少。3.报告期内公司投资活动净流出 74.99 万元，上年同期投资活动净流入 117.09 万元。主要是因为上年收回了处置子公司收入 201 万，而今年没有；以及购建固定资产之类较上年多支出了 58 万。4.报告期内，公司筹资活动产生的现金流量流出 10.26 万元，是利息支出。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 19 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 杭州骅域网络科技有限公司 参股公司 计算机技术服务 5,000,000-2,412,961.16 0-4.28 浙江侨辰汽车服务股份有限公司 参股公司 环保、网络技术服务 14,582,880.81 4,875,102.82 0-308,632.06 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 截止报告期末（2020 年末），公司有杭州骅域网络科技有限公司、浙江侨辰汽车服务股份有限公司2 家参股公司。杭州骅域网络科技有限公司成立日期为 2015 年 12 月 30 日，注册资本 500 万元，实收资本85.14万元，华凯保险认缴股权占比为 10%，截至报告期末华凯保险出资 50.00 万元。骅域科技经营范围为技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：计算机网络技术、计算机软硬件。公司在报告期内取得相关收入 0 万元，净利润 0 万元.审计已经全额计提减值。浙江侨辰汽车服务股份有限公司成立日期为 2016 年 4 月 14 日，注册资本 3,000 万元，实收资本 1065 万元，华凯保险认缴股权占比为 45.24%，截止报告期末华凯保险出资 517.4 万元。浙江侨辰汽车服务股份有限公司的经营范围为汽车租赁，环保设备、新能源技术、网络技术的技术开发、技术咨询、技术服务，汽车事务代理（法律法规需前置审批的项目除外），为客户办理银行按揭手续；批发、零售：汽车，工程机械设备，机电设备，家用电器，计算机软硬件。报告期内(2019 年)公司取得收入 0 万元，净亏损 56.22 万元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司成立于 2012 年 7 月，专注于保险产品的销售和其他保险中介服务，经过 8 年多的发展，公司已经在全国 22 个省份建立了分支机构，保险销售网络初具规模，并拥有了一定的市场地位。2020 年公司董事会和经营班子重新调整工作思路，一方面对原部分董事侵害公司利益的行为继续通过法律手段进行追讨，另一方面精耕业务，拓展市场，业务逐步趋于稳定。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 四.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 四.二.(七)是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 13,876,587.17 0 13,876,587.17 43.19%2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申申请人请人 案案由由 涉及涉及金额金额 占期末净资占期末净资产比例产比例%是否形成