832994_2020_慈惠健康_2020年年度报告_2021-04-29.pdf

1 2020 年度报告 慈惠健康 NEEQ:832994 新疆德康慈惠健康服务集团股份有限公司 XINJIANG DEKANG CIHUI HEALTH SERVICES GROUP CO.Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2020 年 2 月-3 月，在防、抗“新型冠状病毒”疫情中，新疆德康慈惠健康服务集团股份有限公司积极做出响应，时刻关注疫情变化和发展，早做部署，随时待命接受当地卫健委的指挥。全疆各公司共计派出 156 人次工作人员奔赴防疫阵地，支援各某辖区的定点隔离酒店、新疆某市返城人员发热定点检测站、某市辖区发热定点检测站、支援某社区卫生服务中心进行预检分诊、支援某社区卫生服务中心做发热分诊工作、配合某社区定点隔离站做发热病人转运诊断工作。2020 年 4 月 1 日，新疆德康慈惠健康服务集团股份有限公司控股子公司乌鲁木齐诚裕慈惠综合门诊部获得由新疆维吾尔自治区临床检验中心颁发肿瘤标志物、尿沉渣形态学、全血细胞计数、临床免疫学、尿液化学分析五项室间质评合格证书。2020 年 4 月 1 日，新疆德康慈惠健康服务集团股份有限公司控股子公司库尔勒诚裕慈惠综合门诊部获得由新疆维吾尔自治区临床检验中心颁发全血细胞计数一项室间质评合格证书。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .126126 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张冠林、主管会计工作负责人张爱新及会计机构负责人（会计主管人员）马瑛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、医疗机构执业许可证 被吊销或者不能展期的风险 目前公司已按照相关规定取得医疗机构执业许可证，并逐年年检，国家实行严格的医疗机构执业许可制度，如果在经营过程中不能满足医疗监管机构的各项要求，则存在医疗机构执业许可证被吊销或到期后不能展期的风险。应对措施：购置专业设备，培训公司员工让员工积极考取相关的证件，使公司高于医疗监管机构的各项要求。2、医疗及公共关系危机风险 在临床医学上，由于存在着医学认知局限、患者个体差异、疾病情况不同、医生水平差异、医院条件及诊疗设备限制等诸多因素的影响，各类医疗行为客观上不可避免地存在着一定的医疗风险，医疗事故和差错无法完全杜绝。作为医学领域的一个重要分支健康体检服务同样存在着风险。如果公司不能有效避免医疗服务过程中存在的风，将会对公司的社会声誉和经营业绩造成不利影响。因医疗事故引发的公共关系危机可能给公司带来较大损失，严重破坏公司形象，甚至使公司陷入困境。在互联网、微博、微信等媒体高度发达的今天，行业中个别医疗机构的不规范行为可能会被迅速放大为行业性事件，公司可能因此而受到波及或影响。应对措施：做好员工公共关系培训，让员工了解处理公共关系5 的重要性；建立应急处理机制，配备专业公共关系人员，做好防范处理工作，及时更新医疗设备，加强人员培训，不断引进专业技术人才。3、市场竞争风险 随着竞争者的持续加入，传统健康体检行业的红海危机已逐步显现。目前公司的业务主要集中在新疆地区，面对公立医院的竞争及专业体检机构的进入，如果公司不能持续业务拓展，满足客户的个性化需求，则将面临更多同行业企业的竞争，从而带来市场竞争风险。应对措施：公司在新疆地区深耕多年，具有稳定的专家团队和客户群体，因此在区域内竞争力较强；同时公司独特的“信息数据支持+健康管理”商业模式区别于传统公立医院及市场上已存在的大部分健康体检公司，不仅能为客户提供多样化、差别化、安全、高效的健康管理服务，还能基于目前正在搭建的大数据平台，实现终端健康数据采集和客户健康数据自我管理的合并，整合行业数据，并形成有机的数据循环，从而应对市场竞争带来的风险。4、市场过于集中的风险 公司业务主要集中于新疆区域，虽有利于公司在新疆地区形成领先优势，但却存在业务过于集中的风险。若新疆出现地域性的经济波动或者当地卫生管理部门调整行业相关政策，则对公司整体经营业绩影响较大。应对措施：公司正逐步搭建网络数据平台，通过各类互联网技术手段实现全部连锁的健康体检、健康管理正常信息化建设，并通过信息化的新技术保障义务上的高效和安全。通过健康数据采集与数据处理，形成健康大数据平台，对健康大数据平台实现共享与开放，摆脱产业链初级竞争，拓展健康领域的机构客户渠道，为企业发展和投资者利益带来更大的成长空间。5、漏检、误检的风险 公司从事的健康体检业务属于医疗服务行业，医疗服务行业特有的风险之一是在医疗服务过程中因不确定因素导致发生医疗差错、医疗意外及医疗纠纷的设备故障、体检客户个体风险。随着业务量的不断增加，公司可能会由于医务人员疏忽、检测差异、疾病本身的复杂性等原因，在体检过程中出现漏检或误检的情况，导致出具的体检报告未能完全反映客户的身体健康状况，从而产生一定的服务纠纷，可能会对公司的经营形成一定风险。应对措施：公司自成立以来，一直不断完善各项业务质量控制体系，公司的质量控制管理采用总经理领导下的至上而下的管理方式，在公司建立总公司、子公司（或直属部门）两级质量管理组织，成立三级质量管理控制网络，开展公司质量管理工作，总公司成立质量管理领导小组，由总经理、分管综合门诊部副总经理分别担任医疗服务质量管理领导小组组长和副组长，组员由子公司和直属各部门负责人、医学专家组成；实行全面质量和全程质量控制；制定质量管理制度，明确各部门质量管理职责。6、与控股公司架构相关的风险 公司业务主要由 5 家控股子公司及 1 家管理权子公司具体负责6 经营，公司主要负责对控股子公司的控制与管理。虽然公司已建立了较为完善的内部管理和控制体系，在质量控制、经营管理、销售管理、财务会计管理等方面制定了若干管理制度，对控股子公司的经营、人员、财务等方面进行管理。但公司仍存在对控股子公司管理不善而导致的经营风险。应对措施：公司针对控股子公司的管理制订了控股子公司管理制度、委派管理制度、内部控制制度、重大信息内部报告制度等，加强了对控股子公司在质量控制、经营管理、销售管理和财务会计管理等方面的规范运作，避免控股子公司管理不善导致的经营风险，确保未来子公司能及时、充足地向股东分配利润。7、税收政策变化的风险 在营改增之前，公司提供的健康体检服务系医疗服务，属于营业税征收范围。根据 2009 年 1 月 1 日生效的中华人民共和国营业税暂行条例相关规定，医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务属于免征营业税项目。营改增执行之后，根据税务部门相关通知，我公司所属乌鲁木齐诚裕慈惠综合门诊部（有限公司）、库尔勒诚裕慈惠综合门诊部有限公司、和田诚裕慈惠综合门诊部有限公司、克拉玛依市诚裕慈惠综合门诊部（有限公司）依然可以享受免征增值税的税收优惠政策。如果国家关于医疗服务的税收优惠政策发生变化，可能会影响公司的经营业绩。应对措施：加强内部管理不断的提高服务能力和水平，在业界形成良好的口碑，不断的增加优质的长期客户，并延伸产业链扩大服务层级，提升公司的毛利率用以弥补税收变化带公司的不利影响。8、毛利率下降的风险 如果外部竞争压力加大，以及试剂、人员和房租成本加大，可能降低公司毛利率水平，对公司的经营产生不利影响。应对措施：公司系新疆地区一家主要从事健康体检服务的医疗机构，在价格方面的竞争压力相对较小；同时公司加强精细化管理，严格控制成本，随着公司规模的扩大，业务覆盖地域的拓展，公司将拓展服务领域，引入大数据管理等，不断开拓收入来源，确保公司毛利率高于同行业上市公司。9、业绩的季节性波动风险 公司目前主要营业收入来自于健康体检服务，该行业受客户体检习惯的影响，具有较为明显的季节性特征，通常一季度为业务淡季，二、三季度业务相对平稳，四季度为业务旺季，公司体检机构营业成本主要为房租、折旧、摊销(装修等)、人员工资等固定成本，各季度成本占全年成本基本稳定，第一季度与第四季度收入的季节性波动导致公司业绩的波动，公司前三季度收入一般占到全年营业收入 65%左右，第四季度收入约占全年营业收入的 35%左右。因此，公司存在业绩的季节性波动风险。应对措施：首先，公司未来继续推广“亚健康体检项目”、“防癌检查项目”、“天赋基因检测项目”等多元化、差异化的体检项目，此类项目受到客户体检习惯影响相对较少。其次，公司积极开发和推广健康管理服务，该类服务是基于对客户健康7 情况持续跟踪，并提供一整套的健康管理方案，因此受季节性影响较小；最后，公司通过以健康服务信息平台为总干线，分列健康信息采集数据平台和互联网数据共享平台为两大分支，实现终端健康数据采集和客户健康数据自我管理的合并。创新实现一套科学、完整、智能的开放式互联网健康管理模式，平滑因体检业务的业绩季节波动性带来的风险。10、综合门诊部扩张风险与医院合作展开健康管理服务业务的风险 目前，公司已在新疆投资设立了 4 家综合门诊部。新增综合门诊部的计划将适时推进。综合门诊部建设初期投入较大，如果公司扩张的速度过快，可能会在扩张初期影响经营业绩。目前公司已在阿勒泰地区展开与公立医院（阿勒泰市人民医院）的合作，在伊犁地区展开与民办非医院（伊犁哈萨克自治州康复医院）的合作。与公立医院合作如遇国家政策变化，可能影响合作的持续性，与民营医院的合作，如遇医院经营管理不善，可能影响合作的持续性。应对措施：公司首先加大已有综合门诊部的营销力度，保持已进入成熟期的综合门诊部经营业绩的稳步增长，从而能抵消部分综合门诊部扩张带来的经营业绩波动风险；其次，公司加强内部管理，对新成立的综合门诊部（合作医院）实施统一采购，适当降低前期投入成本；最后，公司将持续开发毛利水平较高的项目，增加公司经营业绩。11、公司及子公司房屋租赁可能产生的风险 公司目前使用的办公用房系租赁房产。位于诚信花园 3 单元 601 号系汇影康健医疗公司的原住所，租赁期限自 2015 年 10 月 1日至 2016 年 9 月 30 日，租赁面积为 133.61 平方米，该合同已于 2016 年 6 月 30 日因双方协议解除租赁关系而终止。汇影康健医疗公司的住所已于 2016 年 6 月 23 日变更至公司购买的房产乌鲁木齐市阿勒泰路 2626 号德海大厦 1 栋 5 层 02 号。公司控股子公司乌鲁木齐门诊部目前的生产经营及办公房产系租赁房产，根据签订的房屋租赁合同，承租以下房产：1)诚信花园 1 栋 3 层 B 段商铺(租赁期限 2013 年 7 月 1 日至 2022 年 1 月5 日)，2)诚信花园 1 栋 4 层 B 段商铺(租赁期限 2014 年至 2022年 1 月 5 日)。上述由乌鲁木齐诚裕慈惠综合门诊部(有限公司)承租的两项位于诚信花园的房产，其购买人尚未取得房地产权属证书。上述两项房产的购买人均与金辉地产签订了商品房预售合同，并按照合同约定支付了购房款。根据金辉地产向公司出具的说明，前述两项房产的产权登记手续正在办理中。此外，乌鲁木齐诚裕慈惠综合门诊部(有限公司)就其承租诚信花园商铺作为经营场地使用的相关事宜，已取得乌鲁木齐市高新技术产业开发区(乌鲁木齐市新市区)银川路街道办事处的书面同意。鉴于上述房产尚未取得该等租赁房产的产权证书，公司仍然面临承租的该等房产因产权手续不完善带来的潜在风险。同时,若租赁合同到期不能续租，公司将面临因迁移、装修、暂时停业带来的潜在风险。应对措施：公司实际控制人已作出保证公司经营和办公地址稳定的承诺，且律师经核查后认为，诚信花园上述房产的购买人8 尚未取得房地产权属证书的情形，不会给相关租赁合同的履行造成实质性的障碍，公司于 2014 年 12 月 7 日，与新疆德海房地产开发有限公司签订写字间买卖协议，向出售人购买其单独所有的乌鲁木齐市阿勒泰路 2626 号德海大厦 1 栋 5 层 02号建筑面积为 193.1 平方米的写字间（所有权证编号：乌房权证新市区字第 2012306981 号），总房款为 1,873,030.00 元。截至2015 年 4 月公司已交付总房款的 50%，剩余房款于房屋产权过户手续办理完毕之日付清。12、公司提供健康服务采用现金结算而导致的内控风险 公司属于健康服务企业，为客户提供健康服务业务,服务的对象主要为团体客户和个人客户，其中团体客户由企业支付相关费用，基本采用银行转账方式进行结算，而个人客户由于消费习惯的原因现大部分使用银行卡结算，但仍有部分采用现金结算方式，存在因销售环节现金结算而导致的内控风险。2020 年 1-12月公司总计现金结算金额为 196 万元，占总收入的 5%。应对措施：公司的前台收款、结算、复核、交存银行、对账方面遵循完整的内控流程，内部控制制度完善。同时公司进一步加强经营活动中的内部控制，严格按照管理程序和内控关键部位的管理要求，特别是财务收付凭证的确认、入账和财务核算工作，严格防范公司日常经营中财务风险的发生，同时确保财务现金收付凭证的真实性、有效性、完整性和准确性，并及时登记入账，真实地反映企业的经营成果。13、新冠肺炎疫情影响公司盈利水平的风险 2020 年新冠肺炎疫情影响全球经济，大环境经济下滑，服务行业面临较大冲击，公司业绩下滑明显，对公司的盈利水平造成不利影响。应对措施：（1）加大新客户的开拓力度，减少对固定客户的依赖，争取业绩全面开花。（2）增加回款的催收力度，增加公司现金流。（3）为了应对疫情冲击，加大线上营销力度，运用互联网及新媒体平台积极进行品牌推广，与线下营销形成互补联动。（4）全力发展乌鲁木齐、库尔勒、和田和克拉玛依的业务，在巩固现有的业务的基础上进行新项目的拓展和培育。（5）积极探索公司的转型，获取其他类型的收入。14、应收账款和其他应收款发生坏账的风险 公司 2020 年针对应收账款和其他应收款共计提坏账准备1,947.19 万元，其中单项全额计提坏账准备 1,540.90 万元。单项全额计提的坏账准备主要由以下两部分组成：一、全额计提伊犁哈萨克自治州康复医院及关联医院应收账款坏账准备 1,122.98 万元。慈惠健康于 2017 年与伊犁哈萨克自治州康复医院及相关医院（以下简称康复医院即关联医院）签订系列协议，约定慈惠健康给对方提供管理指导等服务工作，并按比例进行收入分成。2020 年，因疫情原因，康复医院及关联医院停止营业，双方合作无法继续进行，截至 2020 年底，康复医院及关联医院共欠付慈惠健康业务分成款、服务费用合计：1,122.98 万元。基于康复医院及关联医院均为民办医院，目前或面临巨大财务压力；对方可变现资产较少；对方不愿与慈惠健康达成还款计划或出具分期还款承诺等事实，慈惠健康法律顾9 问认为，相关款项收回难度很大。二、全额计提博乐市博冶医院等五家单位应收账款坏账准备303.87 万元，其他应收款坏账准备 114.05 万元。慈惠健康及子公司于 2016 年起陆续与博乐市博冶医院等五家单位（以下简称对方）产生业务合作等经济往来，截至 2020 年 12 月 31 日，对方欠付费用合计：528.92 万元。2017 年 12 月 14 日，对方的法定代表人和实际控制人死亡，涉及债权债务数额巨大，其全部继承人均表示不参与诉讼并放弃继承。2019 年 9 月 19 日，对方以资不抵债，不能清偿到期债务成持续状态为由申请破产清算，2020 年 12 月和 2021 年 4 月，对方资产被两次公开拍卖并流拍。慈惠健康于 2019 年 12 月对其应收账款 414.87 万元，其他应收款 114.05 万元进行债权申报。截至目前，破产管理人的审查意见认为：应收账款 303.87 万元和其他应收款 114.05 万元仍有待确认，应收账款 111 万元已被确认。慈惠健康法律顾问认为，因为所涉及的部分资料无原件或者没有留存书面证据资料等原因，有待确认的申报债权有不被确认或部分不被确认的风险。综上，慈惠健康认为收回伊犁哈萨克自治州康复医院及关联医院应收账款和博乐市博冶医院等五家单位未确认应收账款坏账和其他应收款的可能性很小，经 2020 年 12 月 28 日总经理办公会决议，将上述应收账款 1.426.84 万元，其他应收款 114.05 万元全额计提坏账准备。大额计提坏账将会给公司带来一定的营运资金压力风险。应对措施：公司将进一步加强对应收账款的管理，确保及时对账和催收。要求业务人员与客户保持紧密联系，及时关注客户情况，与客户保持稳定和良好的合作关系，以降低应收账款无法回收的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期增加了新冠肺炎疫情影响公司盈利水平的风险、应收账款和其他应收款发生坏账的风险 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 慈惠健康、总公司、公司 指 新疆德康慈惠健康服务集团股份有限公司 控股股东 指 自然人股东肖齐 实际控制人 指 自然人股东肖齐 全体发起人 指 肖齐、贾伟奇、张冠林、杨雷、贺蔚 乌鲁木齐门诊部 指 乌鲁木齐诚裕慈惠综合门诊部(有限公司)库尔勒门诊部 指 库尔勒诚裕慈惠综合门诊部有限公司 和田门诊部 指 和田诚裕慈惠综合门诊部有限公司 诚裕慈惠综合门诊部 指 公司在新疆境内各地州建设的以诚裕慈惠命名的综合门诊部有限公司,含乌鲁木齐、库尔勒、和田、克拉玛依等 10 新疆网景公司 指 新疆网景信息传媒有限公司 汇影康健医疗公司 指 新疆汇影康健医疗科技有限公司 博冶中医医院 指 博尔塔拉蒙古自治州博冶中医医院有限责任公司 诚信花园 指 乌鲁木齐市新市区西八家户路 508 号诚信花园高层商住楼 金辉地产 指 新疆金辉诚信房地产开发有限责任公司 公司章程 指 新疆德康慈惠健康服务集团股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事和高级管理人员 健康托管、健康托管服务 指 健康托管、健康体检、健康服务管理与咨询等公司开展的各项健康管理服务业务。健康管理服务业务、健康服务、健康管理服务 指 健康托管、健康体检、健康服务管理与咨询等公司开展的各项健康管理服务业务。报告期 指 2020 年 01 月 01 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新疆德康慈惠健康服务集团股份有限公司 英文名称及缩写 XinJiangDeKangCiHuiHealthServicesGroupCo.,Ltd.-证券简称 慈惠健康 证券代码 832994 法定代表人 张冠林 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张冠林 联系地址 新疆乌鲁木齐市新市区新医路 9 号诚信大厦四层 电话 0991-5890165 传真 0991-5890165 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 新疆乌鲁木齐市新市区阿勒泰路 2626 号德海高层 502 室 邮政编码 830000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 1 日 挂牌时间 2015 年 7 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）卫生和社会工作（Q）-卫生（Q83）-其他卫生活动（Q839）-其他卫生活动（Q8390）主要业务 健康管理服务(健康管理),健康体检；心理健康咨询服务；营养健康咨询服务；医疗医药咨询服务；健康企业管理咨询、服务 主要产品与服务项目 健康管理服务(健康管理),健康体检；心理健康咨询服务；营养健康咨询服务；医疗医药咨询服务；健康企业管理咨询、服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）36,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 肖齐 12 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（肖齐），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 916501005605186765 否 注册地址 新疆乌鲁木齐市新市区阿勒泰路 2626 号德海高层 502 室 否 注册资本 36,500,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李松清 李领军 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 13 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 36,369,243.68 69,278,931.60-47.50%毛利率%15.01%46.22%-归属于挂牌公司股东的净利润-31,622,804.55 2,431,517.08-1,400.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-20,166,278.90 2,423,504.20-932.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-117.71%5.90%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-75.06%5.88%-基本每股收益-0.87 0.07-1,337.71%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 82,246,276.81 118,679,594.53-30.70%负债总计 55,697,138.30 57,840,703.69-3.71%归属于挂牌公司股东的净资产 11,054,050.67 42,676,855.22-74.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.30 1.17-74.36%资产负债率%（母公司）45.36%33.87%-资产负债率%（合并）67.72%48.74%-流动比率 1.07 1.62-利息保障倍数-17.52 3.60-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-590,937.77-12,292,907.11-95.19%应收账款周转率 1.59 2.41-存货周转率 22.57 20.74-14 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-30.70%22.96%-营业收入增长率%-47.50%5.18%-净利润增长率%-912.44%221.58%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,500,000 36,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-101,318.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-11,786,482.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-133,907.55 非经常性损益合计非经常性损益合计-12,021,708.45 所得税影响数 1,978.02 少数股东权益影响额（税后）-567,160.82 非经常性非经常性损益净额损益净额-11,456,525.65 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 15 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更。新收入准则 本公司自 2020 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：1）会计政策变更的内容和原因 按照新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。2）受影响的报表项目名称和金额 项目 资产负债表 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 预收账款 7,091,625.35-7,091,625.35 合同负债 7,091,625.35 7,091,625.35 2、报告期内公司未发生会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“Q83 卫生”。主要开展健康产业项目投资、策划、管理，健康企业管理咨询、服务，健康信息传输和技术服务，健康数据科学研究和技术服务，心理健康咨询服务，营养健康咨询服务，医疗医药咨询服务，保健食品销售等业务。通过具有医疗资质的子公司及合作机构开展健康体检及健康管理服务业务，从而获取收入、利润及现金流。1以健康体检为起点的商业模式 随人们生活水平提高，健康意识增强，定期健康体检已被人们广为接受，但常规的医疗性检测已不能满足大众要求，而亚健康检查、基因检测、健康风险评估等健康服务已越来越多成为客户主动选择的服务。公司通过在新疆各地州投资建设的诚裕慈惠综合门诊部（有限公司）以及与当地医疗机构合作由德康慈惠进行管理运营的体检中心，主要承接企事业单位和个人健康体检、完成健康管理服务的基础健康数据采集及健康干预评估的复检工作并作为健康管理服务门店为客户提供线上、线下的健康管理服务。目前已在乌鲁木齐、库尔勒、和田、阿勒泰、博乐、伊犁、克拉玛依完成市场布局。2以网络服务为载体的商业模式 信息化建设是公司规模化发展的基础，公司发展之初就依托全资子公司新疆网景公司进行了全面的规划构建，通过互联网信息化平台，开展各项结合主营业务的网络服务。以健康数据采集系统、健康风险评估系统和会员管理系统为基础，通过整合健康数据资源和专家资源，为目标客户提供便捷、高效的网络支撑服务，成为主营业务开展与推动的有力载体。公司为每位客户建立电子健康档案，根据客户需求选择相应的健康类服务来收取费用，通过公司健康管理中心为客户提供检后管理、慢病管理、体重管理、远程专家咨询等多种健康增值服务，客户可以通过微信公众号及公司官方网站来查询自己的电子健康档案，获取健康知识，收看专家健康视频讲座。同时公司发展会员模式，为会员提供更多的增值数据分析服务，通过自主开发的会员管理系统（专利号：软著登字第 0963711）使用专属的健康信息卡来实现会员的健康消费支付、健康服务查询、健康服务认证等。除此之外，还为会员提供个性化专属服务，其服务内容贯穿健康体检、健康管理、心理咨询、中医保健、就医服务等环节。3以健康管理服务为核心的商业模式 公司设立健康管理服务中心，通过自有健康管理师、私人医生服务团队，整合当地医疗资源，汇集地方名医，便捷健康咨询，为客户提供健康管理纵深服务。公司健康管理中心以健康检测、评估、指导、干预为主线，不断开发健康管理服务项目，对客户进行分层分级管理、365 天健康服务，从而实现团体客户的个性化健康管理，进一步促进团体客户向个体客户转化、客户选择单纯体检向选择健康管理服务转化、客户单一体检消费向多样化的健康服务消费转化，从而为公司带来更多的长期客户群体，成为公司主要的盈利增长点。4以移动健康服务促发展的商业模式 公司通过智能化服务终端及移动互联平台及技术，大力推进移动健康管理服务，加大健康服务的便捷性、普及性及覆盖面。基于健康管理服务行业的特殊性，无论多么强大的网络技术都无法替代面对面的健康服务，智慧健康服务产业也必须建立在共有健康服务实体与网络服务平台的基础之上，公司始终致力于实体服务机构拓展与数据互联建设齐抓共管，为公司稳步发展奠定了基础。行业信息行业信息 是否自愿披露 17 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 12,198,232.90 14.83%15,850,664.28 13.36%-23.04%应收票据 392,360.00 0.48%-100.00%应收账款 15,474,655.38 18.82%30,343,849.60 25.57%-49.00%存货 1,153,412.90 1.40%1,585,302.45 1.34%-27.24%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 18,125,582.51 22.04%21,983,986.70 18.52%-17.55%在建工程-无形资产 364,921.83 0.44%467,657.74 0.39%-21.97%商誉-短期借款 13,089,000.00 15.91%17,038,000.00 14.36%-23.18%长期借款-6,010,667.08 5.06%应付账款 17,371,586.18 22.02%15,273,184.69 12.87%13.74%预付账款 2,355,709.86 2.86%23,381,942.74 19.70%-89.93%其他应收款 28,116,562.38 34.19%12,553,429.89 10.58%123.98%长期待摊费用 3,905,865.01 4.75%6,533,191.83 5.50%-40.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内货币资金余额为1,219.82万元，比上年期末下降23.04%，主要是受疫情影响，收入受损，公司支付正常经营成本支出所致。2、报告期末应收票据39.24万元，较期初增加100%，原因是本期内子公司收到商业承兑汇票。3、报告期末应收帐款 1,547.47 万元，较期初 3,034.38 万元相对减少 49.00%，主要原因是我公司 2020年共计提应收账款坏账准备 1,489.15 万元，其中单项全额计提坏账准备 1,427.49 万元。单项全额计提的18 坏账准备主要由以下两部分组成：一、全额计提伊犁哈萨克自治州康复医院及关联医院应收账款坏账准备 1,122.98 万元。我公司于 2017 年与伊犁哈萨克自治州康复医院及相关医院（以下简称康复医院即关联医院）签订系列协议，约定我公司给对方提供管理指导等服务工作，并按比例进行收入分成。2020 年，因疫情原因，康复医院及关联医院停止营业，双方合作无法继续进行，截至 2020 年底，康复医院及关联医院共欠付我公司业务分成款、服务费用合计：1,122.98 万元。基于康复医院及关联医院均为民办医院，目前或面临巨大财务压力；对方可变现资产较少；对方不愿与我公司达成还款计划或出具分期还款承诺等事实，我公司法律顾问认为，相关款项收回难度很大。二、全额计提博乐市博冶医院等五家单位应收账款坏账准备 303.87 万元，其他应收款坏账准备 114.05 万元。我公司于 2016 年起陆续与博乐市博冶医院等五家单位（以下简称对方）产生业务合作等经济往来，截至 2020 年 12 月 31 日，对方欠付我公司费用合计：528.92 万元。2017 年 12 月 14 日，对方的法定代表人和实际控制人死亡，涉及债权债务数额巨大，其全部继承人均表示不参与诉讼并放弃继承。2019 年 9 月 19 日，对方以资不抵债，不能清偿到期债务成持续状态为由申请破产清算，2020 年 12 月和 2021 年 4 月，对方资产被两次公开拍卖并流拍。我公司于 2019 年 12 月对其应收账款 414.87 万元，其他应收款 114.05 万元进行债权申报。截至目前，破产管理人的审查意见认为：应收账款 303.87 万元，其他应收款 114.05 万元仍有待确认。我公司法律顾问认为，因为所涉及的部分资料无原件或者没有留存书面证据资料等原因，有待确认的申报债权有不被确认或部分不被确认的风险。综上，我公司认为收回伊犁哈萨克自治州康复医院及关联医院应收账款和博乐市博冶医院等五家单位未确认应收账款坏账和其他应收款的可能性很小，经 2020 年 12 月 28 日总经理办公会决议，将上述应收账款 1,426.84 万元，其他应收款 114.05 万元全额计提坏账准备。因此导致本期期末应收账款账面价值较上年同期出现较大下浮。4、报告期长期借款期末余额为 0，期初余额为 601.07 万元，长期借款期初期末余额的变动是我公司本期将期初的“长期借款”余额重分类至“一年内到期的非流动负债”所致，主要原因是公司 2019 年 1月 17 日通过上海华瑞银行股份有限公司从平安国际融资租赁有限公司取得委托贷款，贷款期限为 2019年 1 月 17 日至 2022 年 1 月 16 日。其中，2020 年 7 月 17 日应向平安国际融资租赁有限公司支付本息153.27 万元。受新冠疫情及当地防疫措施的影响，我公司在 2020 年 7 月 17 日未能按照约定支付平安国际融资租赁有限公司本金及利息，并因此产生诉讼，经法院调解和公司积极配