832331_2020_高士达_2020年年度报告_2021-04-20.pdf

厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 1 证券证券代码代码：832331832331 证券简称：高士达证券简称：高士达 主办券商：兴业证券主办券商：兴业证券 2020 年度报告 高士达 NEEQ:832331 厦门高士达科技股份有限公司 Xiamen GSD Technology Co.,Ltd 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020.1 获得厦门市网络与信息安全信息通报中心授予“厦门市网络与信息安全信息通报机制技术支撑单位”2020 年获得安恒安全产品厦漳泉地区商业总代资格，年度完成安恒产品销售额近1,000 万元。2020 年新增国产政务 COA 业务系统等 6 项软件著作权。2020 年完成了 ISO9001 和 ISO27000、以及ITSS 的年度监督审核 2020 年 5 月，公司 2019 年年度权益分派：以公司现有总股本 2,006 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税）。报告期内，成功中标解放军某部项目九百多万元，签订厦门国税、中移建设、海沧区政务等多个网络安全系统建设及维保合同。合计全年签订各类合同超 7,000 万元。厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .119119 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人包敏华、主管会计工作负责人薛昌永及会计机构负责人（会计主管人员）陈巧勤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 新产品推广风险 公司目前持续完善搭建设计“高士达整体信息安全服务模式”，持续研发和推广“高士达信息安全服务平台”，该服务平台有着广大的市场空间和发展前景，但不排除因公司策略不当、产品技术优势不够显著、信息安全技术领域的重大革新以及开发设计人员人力成本的持续上升等其他因素造成的新产品推广风险。公司治理的风险 公司股份进入全国中小企业转让系统后，新的制度对治理提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。而截止报告期末，包敏华先生直接和间接合计持有公司 50.95%股份，公司董事和高管合计持股超过 69%，股权高度集中于管理层虽能使公司决策效率较高，但同时也存在一定的滥用控股权而导致决策失误风险。行业政策变化风险 信息技术行业是我国的战略新兴产业，国家从资金支持、人才引进、税收优惠等方面都制定了一系列优惠政策，这些政策对行业发展的推动作用较明显。涉密信息系统分级保护、非涉密信息系统等级保护等信息安全服务均需要国家相关主管部门的资格评定与项目监管，存在较强的政策导向，具有较高的技术与从业资格壁垒，若上述政策发生了不利变化，或者监管部门、主管单位有可能采取更为严格的监管措施、制定更高的行业标准、对行业内企业提出更高的资质要求，都可能对公司的业务产生一定不利影响。增值税优惠政策变化的风险 公司根据财政部、国家税务总局财税2011100 号文软件产品销售收入实际税负超过 3%的部分经主管税务部门审核后实施即征即退政策。2020 年，公司销售自行厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 5 开发的软件产品取得增值税即征即退税款 65,564.74 元。如果未来相关政策不再继续执行，公司无法再享受有关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。企业所得税优惠政策变化的风险 公司于 2018 年 10 月取得厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、厦门市地方税务局联合颁发的编号为 GR201835100365“高新技术企业证书”，有效期 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条及国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）相关规定，公司 2018-2020 年度企业所得税税率按 15%的优惠税率征收。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。公司根据新企业所得税法及其实施条例的规定及财政部、国家税务总局、科技部（以下简称“三部委”）联合发布了关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知，企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，将科技型中小企业研发费用加计扣除比例由 50%提高到 75%。如果未来相关政策不再继续执行，或扣除比例发生变化，公司无法再享受有关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司 指 厦门高士达科技股份有限公司（因本公司为整体变更设立，为表述方便，该等称谓在文中部分内容也指公司前身厦门高士达科技实业有限公司）股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 股份公司的公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 善才投资 指 厦门市善才投资合伙企业（有限合伙）兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 招商证券 指 招商证券股份有限公司 中审华会计师事务所 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 微软 指 一家基于美国的跨国电脑科技公司。以研发、制造、授权和提供广泛的电脑软件服务业务为主，为全球最大的电脑软件提供商 云平台 指 一种允许在互联网上按照需要输送数据及服务的架构，云使得移动用厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 6 户在利用资源方面能突破单个移动装置的局限性 信息安全 指 对信息的保密性、真实性、完整性、未授权拷贝和所寄生系统的安全性的保护 信息安全等级保护 指 对信息和信息载体按照重要性等级分级别进行保护的一种工作 SharePoint 指 微软公司的业务流程管理基础软件 BPM 指 Business Process Management,即业务流程管理,是一套达成企业各种业务环节整合的全面管理模式 OA 指 办公自动化（Office Automation,简称 OA）是将现代化办公和计算机网络功能结合起来的一种新型的办公方式 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门高士达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen GSD Technology Co.,Ltd XMGSD 证券简称 高士达 证券代码 832331 法定代表人 包敏华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 薛昌永 联系地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 电话 0592-2969968 传真 0592-2958001 电子邮箱 公司网址 办公地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 邮政编码 361008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 6 月 24 日 挂牌时间 2015 年 4 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（65）-信息系统集成服务（652）-信息系统集成服务（6520）主要业务 集成安全与软件研发 主要产品与服务项目 信息安全系统集成服务和业务流程管理相关软件 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,060,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 包敏华 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（包敏华），无一致行动人 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否是否变更变更 统一社会信用代码 913502006122666940 否 注册地址 福建省厦门市莲前街道软件园二期观日路 58 号 901 单元 否 注册资本 20,060,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈庆炟 杨新向 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 63,754,054.20 64,881,037.57-1.74%毛利率%26.35%26.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,796,923.88 1,356,414.66 104.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,642,001.19 179,274.26 815.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.40%4.42%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.52%0.58%-基本每股收益 0.14 0.07 100%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 45,993,178.32 42,530,343.07 8.14%负债总计 16,490,891.01 12,199,789.38 35.17%归属于挂牌公司股东的净资产 29,377,438.68 30,114,517.24-2.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.46 1.50-2.67%资产负债率%（母公司）33.78%27.72%-资产负债率%（合并）35.86%28.68%-流动比率 2.35 2.89-利息保障倍数 0.00 19.30-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,619,218.92-2,871,651.13 191.21%应收账款周转率 11.78 9.01-存货周转率 3.48 4.46-厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.14%2.44%-营业收入增长率%-1.74%24.43%-净利润增长率%94.36%30.92%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,060,000 20,060,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-86,263.78 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,212,919.49 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 167,962.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 111,731.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,406,349.96 所得税影响数 211,819.34 少数股东权益影响额（税后）39,607.93 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,154,922.69 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更（1）财政部于 2019 年 12 月 10 日发布企业会计准则解释第 13 号(财会201921 号)(“解释第 13号”)。解释第 13 号修订了业务构成的三个要素，细化了业务的判断条件，对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，引入了“集中度测试”的选择。此外，解释第 13 号进一步明确了关联方的定义。解释第13号自2020年1月1日起施行，本公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。采用上述该解释及规定未对本公司的财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。（2）财政部于 2020 年 6 月 19 日新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定(财会202010 号)。财会202010 号自 2020 年 6 月 19 日起施行，对满足规定条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化的会计处理方法，对新冠肺炎相关租金减让的会计处理进行了规范。按照该规定采用简化方法的，对 2020 年 1 月 1 日至准则施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行调整。（3）财政部于 2017 年 7 月 19 日发布了企业会计准则第 14 号收入，新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 14 号收入及企业会计准则第 15 号建造合同(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（二十六）。本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。本公司根据首次执行新收入准则对比较期末的留存收益、资产总额以及归属于公司普通股股东的净资产不产生影响，对可比期间信息不予调整。本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整如下：合并报表项目合并报表项目 2019年年12月月31日账面金额（调整前）日账面金额（调整前）影响金额影响金额 2020年年1月月1日账面金额（调整后）日账面金额（调整后）合同资产 2,389,844.82 2,389,844.82 应收账款 6,432,388.61-2,117,584.50 4,314,804.11 其他流动资产 393,324.75 393,324.75 其他非流动资产 预收账款 5,602,800.20-5,602,800.20 合同负债 6,193,884.95 6,193,884.95 其他流动负债 449,307.34 449,307.34 其他非流动负债 盈余公积 2,152,350.66-52,500.24 2,099,850.42 未分配利润 5,781,318.19-472,502.20 5,308,815.99 续表 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 12 母公司报表项目母公司报表项目 2019年年12月月31日账面金额（调整前）日账面金额（调整前）影响金额影响金额 2020年年1月月1日账面金额（调整后）日账面金额（调整后）合同资产 2,389,844.82 2,389,844.82 应收账款 6,111,259.11-2,117,584.50 3,993,674.61 其他流动资产 其他非流动资产 预收账款 5,584,745.59-5,584,745.59 合同负债 6,177,907.42 6,177,907.42 其他流动负债 447,230.26 447,230.26 其他非流动负债 盈余公积 2,152,350.66-52,500.24 2,099,850.42 未分配利润 6,332,155.80-472,502.20 5,859,653.60 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司于 2020 年新控股 2 家子公司，合并报表范围由原来的 2 家，新增下面 2 家，合并范围变更为 4家子公司。公司全称公司全称 子公司类型子公司类型 注册地注册地 法人代法人代表表 业务性质业务性质 注册资本注册资本（万元）（万元）福建高士利鑫信息科技有限公司 控股子公司 龙岩 黄金洪 互联网和相关服务 1,008.00 福建方达龙腾物流科技有限公司 控股孙公司 龙岩 黄金洪 软件和信息服务 1,780.00 续表 公司全称公司全称 统一社会统一社会信用代码信用代码 经营范围经营范围 持股比持股比例例%表决权表决权比例比例%是否是否合并合并报表报表 福建高士利鑫信息科技有限公司 91350802MA33J2Y51C 其他信息系统集成服务；信息技术咨询服务；基础软件开发；网络与信息安全软件开发；支撑软件开发；应用软件开发；互联网接入服务业务；信息服务业务；在线数据处理与交易处理业务等 51.00 51.00 是 福建方达龙腾物流科技有限公司 91350802MA33Q9PM03 工程和技术研究和试验发展；物联网技术服务；人工智能基础软件开发；信息技术咨询服务；大数据服务；数据处理和存储支持服务；人工智能公共服务平台技术咨询服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；道路货物运输站经营；国内货物运输代理；运输货物打包服务；装卸搬运；集装箱销售；集装箱租赁服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；企业管理咨询；建筑材料销售；轻质建筑材料销售；建筑装饰材料销售；建筑用金属配件销售；金属材料销售；有色金属合金销售；非金属矿及制品销高士达间接持股33.66%（高士利鑫持有其66%股权 高士达间接持股33.66%（高士利鑫持有其66%股权 是 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 13 售；木材销售；五金产品批发；五金产品零售；机械设备销售；电气设备销售；轮胎销售；家用电器销售；汽车零配件批发；润滑油销售；石油制品销售（不含危险化学品）；日用品销售；煤炭及制品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；纸浆销售；汽车零配件零售；汽车装饰用品销售；劳务服务（不含劳务派遣）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：道路货物运输（网络货运）厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于信息安全系统集成服务和业务流程管理相关的软件开发与销售，是专注于信息安全与业务流程管理领域的高新技术企业，根据公司的行业属性和主营业务，按照中国证监会 2012 年修订的上市公司行业分类指引，公司属于软件和信息技术服务业，行业代码 I65。公司主营业务包括信息安全系统集成服务、业务流程管理两个领域：在信息安全领域，公司专注于等级保护和数据安全的信息系统集成和信息安全咨询，根据客户要求，为客户设置或组建能满足其个性化需求的信息安全系统，提供从安全方案设计、方案实施、系统测试到系统验收的信息安全整体解决方案，并通过后续的安全运维、安全培训满足客户在系统集成中对信息安全的全方位需求。公司拥有多项信息安全资质、雄厚的技术支持团队、以及深耕海西二十多年的客户资源。在信息安全领域公司主要拓展的客户以本地为主，主要面向公安、国安、政府、教育、军队等高专业要求的行业用户。报告期内公司信息安全领域主要面向的客户为：国家税务总局厦门市税务局、福建奔驰汽车有限公司、龙岩市卫健委、华侨大学厦门园区、福州职业技术学院、复旦大学附属中山医院厦门医院、中国人民解放军*部队、罗普特科技集团股份有限公司。新增：龙岩市卫健委、中国人民解放军*部队、罗普特科技集团股份有限公司等客户。业务流程管理领域，公司通过持续的技术创新和产品研发及业务流程管理项目实施经验，基于对企业管理的深刻理解，自主开发了基于微软 SharePoint 门户的业务流程管理软件“一站式流程运行平台 G2”，积极拓展在石油、航运、教育、制造业等细分行业的应用，提供软件销售、定制化开发、软件培训等一系列服务。应欧洲及南美洲等客户市场的需要，报告期内进一步升级扩充全英文、西班牙文等语种系统 SDK，从而适用多语种体系的目标用户，同样针对在国内运营的外资企业或全球化运营的跨国企业，都能更好地采用多语种版本进行设计和使用。报告期内，针对微软发布的 SharePoint2016 完成 G2 产品研发升级，已全面支持 SharePoint2016，为后续的市场推广做好充分的技术准备。公司在业务流程管理领域开拓的市场主要面向全国的大中型企业以及外资企业，报告期内主要开发的项目有：福建奔驰汽车门户系统二期开发（已完成）、福建奔驰汽车门户系统三期开发（开发中）、中兴软创孟加拉数据中心 OA 项目、大宇宙 G2（爱普生）采购、福建南威民警教育训练平台项目（福建公安）、国产化软件相关项目等。此外，公司响应国家在国家机关事业单位、重要部门推广使用自主可控产品的精神，在自主可控领域的集成、应用开发上做了技术储备、业务推广，报告期内在厦门各区单位的自主可控终端替换的业务中，占据了一定的市场份额。公司还通过提供相关领域的技术开发服务而获得技术服务收入，上述几项业务合计为公司创造的90%以上的营业收入。公司的现有商业模式是以销定产，项目型管理，按订单组织研发、采购、服务的模式。目前主要有两种获得公司订单的模式：一是通过公开招标的方式获得客户信息安全集成服务订单；二是通过直销方式获得客户服务订单和 G2 开发销售订单。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。?行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 15 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 10,250,144.01 22.32%11,281,975.73 26.53%-9.15%应收票据 19,000.00 0.04%应收账款 3,747,830.04 8.16%6,432,388.61 15.12%-41.74%存货 12,897,833.16 28.09%14,123,394.25 33.21%-8.68%投资性房地产 2,799,725.14 6.10%2,892,491.36 6.80%-3.21%长期股权投资 固定资产 2,551,808.92 5.56%2,923,790.55 6.87%-12.72%在建工程 625,494.10 1.36%0.00 0%无形资产 商誉 短期借款 长期借款 预付款项 6,294,993.88 13.69%721,749.97 1.70%772.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 报告期内应收账款净额同比大幅下降 41.74%，主要是本年度公司执行财政部于 2017 年 7 月 19 日发布了企业会计准则第 14 号收入的新收入准则，本公司由原来以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准，改为以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。将部分未达到结算条件的应收调整到了合同资产，受其影响，公司的应收账款减少较多。2、预付款项 报告期内预付款项余额同比增加 772.18%，系本年度末支付了联想公司等 4 家公司预付款 510 多万元。厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 16 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 63,754,054.20-64,881,037.57-1.74%营业成本 46,956,022.05 73.65%47,968,043.64 73.93%-2.11%毛利率 26.35%-26.07%-销售费用 4,600,171.20 7.22%5,325,950.27 8.21%-13.63%管理费用 4,653,225.11 7.30%5,374,856.38 8.28%-13.43%研发费用 5,985,045.34 9.39%6,598,562.80 10.17%-9.30%财务费用 27,059.81 0.04%73,272.10 0.11%-63.07%信用减值损失 208,873.76 0.33%26,629.28 0.04%684.38%资产减值损失-266,173.22-0.42%0.00 0.00%0%其他收益 1,278,484.23 2.01%1,400,068.60 2.16%-8.68%投资收益 167,962.89 0.26%265,576.54 0.41%-36.76%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0%资产处置收益-124,416.22-0.20%154.33 0.00%-80,717.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0%营业利润 2,472,975.88 3.88%836,551.36 1.29%195.62%营业外收入 111,832.10 0.18%37,739.39 0.06%196.33%营业外支出 100.74 0.00%382.67 0.00%-73.67%净利润 2,705,736.06 4.24%1,392,107.23 2.15%94.36%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用 报告期内财务费用同比减少了 63.07%，减幅较大。主要是由于公司无贷款利息、无担保费。2、信用减值损失 报告期内信用减值损失同比增加了 684.38%，主要系本年度公司执行财政部于 2017 年 7 月 19 日发布了企业会计准则第 14 号收入的新收入准则，将部分未达到结算条件的应收调整到了合同资产，应收账款余额下降，受其影响，应收账款的坏账准备计提也减少了。3、投资收益 报告期内投资收益同比减少 36.76%，主要原因为公司利用闲置资金理财所获取的理财分红款相较去年减少了 92,135.56 元。4、资产处置收益 报告期内资产处置收益同比减少 80,717.00%，主要原因为公司控股子公司“厦门市安达信息技术有限公司”转让装修及空调款损失 105,340.00 元。5、营业利润 营业利润同比增加 195.62%，主要原因系受疫情影响工资/社医保/公积金等职工薪酬减少1,512,960.70 元，毛利率同比相差不大，从而公司营业利润比去年增加 1,636,424.52 元。厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 17 6、营业外收入 报告期内营业外收入增加 196.33%，主要是今年确认 3 笔应付款未到票，即呆账转为营业外收入109,289.86 元。7、营业外支出 报告期内营业外支出减少 73.67%，主要系较去年减少 281.93 元。8、净利润 报告期内净利润同比上升 94.36%，主要系营业利润较去年增加 195.62%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 62,195,104.83 62,853,220.46-1.05%其他业务收入 1,558,949.37 2,027,817.11-23.12%主营业务成本 46,613,777.20 47,526,685.06-1.92%其他业务成本 342,244.85 441,358.58-22.46%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%产品购销 7,627,432.24 5,967,102.02 21.77%1.57%23.16%-13.71%软件开发 7,649,595.03 2,397,781.93 68.65%15.35%-37.91%26.88%系统集成 37,247,177.98 31,819,507.83 14.57%-5.05%1.83%-5.77%技术服务 9,670,899.58 6,429,385.42 33.52%1.61%-15.10%13.09%其他业务收入 1,558,949.37 342,244.85 78.05%-23.12%-22.46%53.62%合计 63,754,054.20 46,956,022.05 26.35%-1.74%-2.11%0.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%省内 62,198,343.89 46,349,475.00 25.48%-3.78%-5.21%1.12%省外 1,555,710.31 606,547.05 61.01%-39.83%-57.21%15.84%合计 63,754,054.20 46,956,022.05 26.35%-1.74%-2.11%0.28%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入构成未发生重大变动，产品购销收入占营业收入的比例为 11.96%基本与去年同期持平，软件开发收入占比为 12%，与去年同期略有上升，系统集成收入占营业收入比例为 58.42%，与去厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2021-005 2020 年度报告 18 年同期相比略有下降，技术服务收入占营业收入占比为 15.17%，与去年同期基本持平，其他业务收入占比为 2.45%与去年同期略为下降，总体今年收入与去年持平。各业务收入变动原因如下：报告期内，产品购销收入同比上升 1.57%，基本持平。报告期内，软件开发收入同比上升 15.35%，本期开发收入较去年增加 1,017,795.56 元，系主要是新增客户带来的增长。报告期内，系统集成收入同比下降 5.05%，本期的系统集成收入因疫情原因相较去年减少1,980,111.00 元。报告期内，技术服务同比上升 1.61%，基本持平。报告期内，其他业务收入同比下降 23.12%，主要是因疫情原因，培训收入与房租收入分别下降376,384.93 元与 81,194.13 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国家税务总局厦门市税务局 11,541,178.17 18.10%否 2 福建奔驰汽车有限公司 5,351,697.61 8.39%否 3 厦门翰林汇力信息技术有限公司 2,885,050.00 4.53%否 4 复旦大学附属中山医院厦门医院 2,630,000.00 4.13%否 5 福州职业技术学院 2,598,000.00 4.08%否 合计合计 25,005,925.78 39.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州安恒信息技术股份有限公司 9,009,507.90 18.89%否 2 翰林汇力（福建）信息技术有限公司 3,683,893.08 7.72%否 3 小马宝莉（厦门）网络科技有限公司 2,556,360.00 5.36%否 4 福建天闻教育发展有限公司 2,488,440.00 5.22%否 5 联想长风科技（北京）有限公司 2,367,029.86 4.96%否 合计合计 20,105,230.84 42.15%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,619,218.92-2,871,651.13 191.21%投资活动产生的现金流量净额-640,065.55-120,507.12 431.14%筹资活动产生的现金流量净额-3,009,000.00-3,056,756.67 1.56%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经