832139_2020_沃田集团_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 1 2020 沃田集团 NEEQ：832139 江苏沃田集团股份有限公司 JIANGSU WORTACT GROUP CO.,LTD.年度报告 江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、“新冠肺炎”疫情自 2020 年 1 月在全国爆发以来，公司及员工、客户上下联动、齐献爱心，全力支持打赢疫情防控阻击战。疫情发生以来，公司积极行动，快速配合各级政府的防疫抗疫工作，为复工做好了充分的准备工作；同时，公司向奋斗在一线防疫的工作人员捐赠数万元物资。公司始终把社会责任与公司发展放在重要位置，并将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。2、2020 年 5 月 15 日，公司召开 2019 年年度股东大会。会议审议并通过了关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案 等多项议案。3、2020 年 5 月 22 日，根据全国中小企业股份转让系统关于发布 2020 年第一批市场层级定期调整决定的公告（股转系统公告2020440 号），公司连续第四年进入全国中小企业股份转让系统挂牌公司创新层。4、公司强调技术创新，并通过申请专利保护技术创新。报告期内，公司共获得实用新型专利 20 件；截至报告披露日，公司共有专利 33 件。5、2020 年，公司为增强科技创新能力和核心竞争力、加快科技成果转化能力、走创新驱动发展道路，公司申报并荣获了连云港市“科技小巨人”的称号。6、2020 年 11 月，公司与江苏省农业科学院、南京农业大学、南京悠维有机食品有限公司共同完成的黑莓蓝莓等浆果生物加工与高值化利用关键技术创新与应用项目，荣获江苏省科学技术三等奖。江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 3 目录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重大事件重大事件.29 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.32 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.38 第八节第八节 行业信息行业信息.42 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.58 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.64 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.148 江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐烨、主管会计工作负责人姜林及会计机构负责人（会计主管人员）江雯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 税收优惠及政府补助风险 公司自产蓝莓销售实行免征增值税及企业所得税，公司种植园未来将陆续进入盛果期，销售收入及利润将会较大增长，享受的免征税额将会继续加大。但若国家对相关税收优惠政策进行调整，公司经营业绩将会受到一定的影响。重大自然灾害风险 公司主营业务为蓝莓种植、加工与销售。公司种植庄园所处地理位置、地形条件等适合高品质蓝莓的种植，虽然不属于重大极端气候、地质灾害、病虫害频发的地区，作物本身病虫害风险小，且历史上发生极端气候引致的重大自然灾害很少，但若未来公司种植庄园所在地区遭遇重大自然灾害，公司产品的产量及品质将受到重大不利影响，公司业绩将面临因重大自然灾害导致的风险。食品安全质量风险 食品安全是企业面临的重要风险，强化产品质量控制，保证食品安全是企业的重要责任。公司在蓝莓种植环节均采用有机肥，防治病虫害方面全部使用物理方式，且种植产果过程中未使用生长激素，公司严格按照要求办理相关生产资质，按照国家的相关产品标准组织生产，建立完善的食品安全控制体系。经营业绩年内不均衡风险 公司主要收入及利润来源于公司自产蓝莓、苗木业务、蓝莓深加工产品。蓝莓的成熟及采摘具有一定的季节性，公司种植园所在地区蓝莓一般集中在 4-7 月份成熟；2019 年精深加工生产线实现投产运营，相关产品陆续推出。面对上述风险，（1）公司未来将逐步调整冷棚、暖棚设施种植的比例；（2）公司积极搭建自有深加工产品销售渠道，随着深加工产品市场占有率的逐步提高，业务不均衡的风险将彻底解决；（3）公司组培育苗中心可实现全年培育蓝莓苗，年产值达 1,000 万株。江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 5 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 沃田集团、公司 指 江苏沃田集团股份有限公司 有限公司 指 江苏沃田农业有限公司 股东大会 指 江苏沃田集团股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏沃田集团股份有限公司董事会 监事会 指 江苏沃田集团股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 本期/报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 本报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，系由四舍五入造成，并非计算错误。江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏沃田集团股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU WORTACT GROUP CO.,LTD.-证券简称 沃田集团 证券代码 832139 法定代表人 徐烨 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 刘伟 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 连云港市赣榆区青口镇黄海东路 407 号农林大厦 206 室 电话 0518-86983333 传真 0518-86301772 电子邮箱 公司网址 http:/ 连云港市赣榆区青口镇黄海东路 407 号农林大厦 206 室 邮政编码 222000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 12 日 挂牌时间 2015 年 3 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 类（农、林、牧、渔业）-01 农业-015 水果种植-0159 其他水果种植 主要产品与服务项目 蓝莓育苗、种植、研发、加工、销售和贸易 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）93,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 4 控股股东 徐烨 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（徐烨），一致行动人为（徐宁、连云港合进企业管理有限公司）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 7 统一社会信用代码 91320700553781273W 否 注册地址 江苏省连云港市赣榆区青口镇黄海东路 407 号农林大厦 206 室 否 注册资本 93,000,000 否 无。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄海洋 杜恒月 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 1、公司强调技术创新，并通过申请专利保护技术创新，2020 年公司申请并获得 20 项实用新型专利；截至目前，公司共拥有专利 33 项，其中发明专利 1 项、实用新型专利 30 项，外观设计专利 2 项。2、2020 年，公司为增强科技创新能力和核心竞争力、加快科技成果转化能力、走创新驱动发展道路，公司申报并荣获了连云港市“科技小巨人”的称号。3、2020 年 11 月，公司与江苏省农业科学院、南京农业大学、南京悠维有机食品有限公司共同完成的黑莓蓝莓等浆果生物加工与高值化利用关键技术创新与应用项目，荣获江苏省科学技术三等奖。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 216,575,258.28 229,980,897.18-5.83%毛利率%15.10%27.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,610,033.97 42,974,677.85-93.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 136,245.43 39,970,474.60-99.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.58%10.13%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.03%9.42%-基本每股收益 0.03 0.46-93.48%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 604,325,037.55 584,187,041.95 3.45%负债总计 155,790,962.39 138,263,000.76 12.68%归属于挂牌公司股东的净资产 448,534,075.16 445,924,041.19 0.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.82 4.79 0.63%资产负债率%（母公司）25.22%21.63%-资产负债率%（合并）25.78%23.70%-流动比率 1.98 1.98-利息保障倍数 1.17 14.14-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,845,345.22-21,585,884.96-应收账款周转率 2.52 3.19-存货周转率 4.68 5.77-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.45%12.66%-营业收入增长率%-5.83%5.93%-江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 9 净利润增长率%-93.93%1.53%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 93,000,000.00 93,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,014,652.15 委托他人投资或管理资产的损益 302,648.35 非流动资产处置损益 156,488.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,473,788.54 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,473,788.54 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款-68,385,346.38 应收票据与应收账款-68,385,346.38-交易性金融资产-39,606,983.46 其他流动资产-44,489,466.80 4,882,483.34 江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 10 可供出售金融资产-10,000,000.00-其他权益工具投资-10,000,000.00 应付账款-48,741,031.00 应付票据及应付账款-48,741,031.00-预收账款 1,982,437.45-合同负债-1,836,821.64-其他流动负债 145,615.81 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 14 号-收入，变更后的会计政策详见附注四（二十七）收入。根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据中国证监会上市公司行业分类指引规定，公司处于农业板块的水果种植业。公司依托从蓝莓品种选育、基地种植、鲜果销售、精深加工、到品牌营销的全产业链模式，将打造成为“世界有影响力的蓝莓原料及产品解决方案服务商”。公司目前开展“种苗业务、鲜果业务、原料业务、食品业务”四大业务板块，均已形成独立业务运营体系。公司是农业产业化国家重点龙头企业、国家一二三产融合发展试点单位、江苏省农业产业化重点龙头企业、江苏省林业产业化重点龙头企业、科技型中小企业、江苏省农业科技型企业。公司目前拥有 1 个蓝莓品种选育研发基地，1 个成品苗培育基地，10 个规模化蓝莓种植基地，1 个蓝莓观光旅游园，1 个万吨冷链收储加工中心和 1 个年处理 20,000 吨蓝莓原料能力的精深加工中心。在种苗业务方面，公司建有一个蓝莓品种选育研发基地，该基地主要从事蓝莓品种收储、研发、选育、销售等，目前其组培效率已达到年产值 1,000 万株蓝莓苗。近年来，公司也注重蓝莓品种的培育，其中嫁接技术已取得初步的成效。在鲜果业务方面，公司自产蓝莓鲜果在每年 4 至 8 月上市，每年 9 月至次年 3 月从智利、秘鲁进口，逐渐实现稳定的全年供应，并依托这一拳头品项，与全国各大水果连锁系统及优质的 KA 系统展开产地直供，很好的呈现和维护了沃田品牌在蓝莓这一细分领域的市场地位和品牌价值，逐年提高的鲜果比例，实现了公司种植板块效益最大化的业务职能。在原料业务方面，沃田集团通过业务团队搭建、产品开发与推广，逐步成为蓝莓原料业务板块领域的“领头羊”。蓝莓冻果产品、蓝莓果干产品市场份额逐步扩大，已逐步实现量产的蓝莓浓缩汁也将快速建立客户体系、形成市场规模。蓝莓冻干、蓝莓冻干粉、蓝莓花青素提取物等新品类的推出，陆续填补了国内蓝莓在这些品类的市场空白，受到了行业重要客户的好评意向合作。公司依托原料业务的快速成长，有效的助力了沃田从种植业往制造业战略转型升级。在食品业务方面，公司为了更好的承载“沃田”品牌、努力成为蓝莓细分品类的领军企业、并打造为蓝莓制品第一品牌，在渠道模式以及产品定位上，沃田始终保持虚心学习，小心求证，通过不断的求证与探索，已相继完成“沃田”各大品类品牌的梳理与定位，开发和确定了以蓝莓高浓度果汁、蓝莓冻干和花青素粉终端产品品类为核心，以果干休闲产品品类为辅助的阶段性产品架构，并逐步开展沃田创新型销售团队与渠道体系的建立。沃田集团在建设产品体系的同时，积极发展销售渠道。目前，公司已与三只松鼠、恰恰食品、阿果安娜、叶氏兄弟、远超炒货连锁、北大荒集团、光明食品集团等多家合作商实施战略合作，有效发挥各自的资源优势、产业特色及品牌影响力，进一步放大品牌效应、提升产业合力。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 12 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 216,575,258.28 元，同比增长-5.83%；营业成本 183,872,511.52 元，毛利率下降 12.71 个百分点；归属于挂牌公司股东的净利润 2,610,033.97 元，同比下降 93.93%；经营活动产生的现金流量净额-6,845,345.22 元，同比增加 14,740,539.74 元。报告期内，营业收入相较去年略有下降，主要原因是 2020 年受到疫情影响，公司自产蓝莓鲜果、自产蓝莓冻果、深加工产品的营收均不同程度的出现下降。在育苗与种植方面，报告期内公司继续推行蓝莓庄园量化管理体系建设，通过对蓝莓庄园文化思想建设、技术创新、组织运行规则、资源管理与配置、目标的设立与分解、农活组织实施、生产过程控制、成果验收效果评价、奖励与处罚等工作的推进，完成了蓝莓庄园员工管理、蓝莓树整形修剪，成本控制、产量与品质均衡发展等方面理论体系总结和应用，实现了 2020 年产量和品质的同步提升。同时 2020 年，通过新品种引进试验，成功种植绿宝石、薄雾，珠宝等新品种，并通过嫁接等技术创新为公司下一步发展打下了基础。在销售方面，公司不断完善“种苗业务、鲜果业务、食品业务、原辅料业务”四大业务运营体系。第一，公司紧紧围绕已经初步形成的全国鲜果销售网络，优化和提升渠道结构，降低批发渠道占比，提高连锁专卖及优质 KA 渠道的直供占比，加快新兴战略品项开发和培育，改善持续稳定供应能力，保证鲜果业务的良性发展和核心品类价格提升。第二，公司完善组织结构，根据公司发展状况及时优化新产品特有销售模式，通过系统化专业化的培训体系建设、人才引进和自我培养相结合的方式方法，提升销售团队的专业化水平，为做深做透市场、做大做强产品的销售目标夯实基础。第三，公司整合全球上游优质资源，涉足海外，布控中国蓝莓各个产区，采购蓝莓鲜果冻果千余吨；积极开发下游客户，将优质资源合理分配到优质的渠道当中去，与阿果安娜、立高、安德利等多家大型民企、外企达成合作或者战略合作。同时，公司继续推进自营微商、社团、大客户等新通路新模式建设，快速完成渠道布建。在研发方面，公司坚持以市场为导向，配合“沃田”品牌、产品群战略推进研发工作。公司立足于技术、产品等项目的研究发展状况，确立技术与产品的工艺方法，深度挖掘知识产权与技术转化的关键点，并对公司知识产权进行整体规划和有效管理，形成有效开发和保护。公司持有发明专利 1 项、实用江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 13 新型专利 30 项、外观设计专利 2 项、集成电路设计布图 2 项，为公司知识产权体系建设夯实基础。在蓝莓产品加工方面，公司蓝莓精深加工生产线于现已对系列蓝莓产品进行量产，设备已达到预定产能，其中蓝莓果干已正式投产并投放市场。公司本着“生态为根、品质为本”的原则，以质量为依托，树立品牌形象，满足市场需求，打造环保企业，为公司持续发展打下良好基础。第一，公司积极吸收专业人才，组建深加工产品研发及技术团队，扩大研发力量，打造拳头产品；在完善质量管理体系及食品安全体系方面，公司已通过有机认证及 GAP 认证、为布局国际市场，现已完成出口备案，同时积极申请HACCP 及 ISO22000 体系认证。第二，公司重视生产效率最大化，与设备供应商就产品开发、工艺开发进行深度沟通，不断进行技术创新和设备调整，提高生产的自动化水平。第三，公司建立完善的环保、职业健康和安全控制体系，针对污水处理系统、安全管理系统、特种设备等建立管理机制及操作标准，树立“以人为本”的安全工作理念，积极开展安全生产宣传教育活动及安全检查活动。在内部管理方面，公司优化行政管理流程，提高各项工作管理效能；积极推进信息化建设，完成公司 ERP 信息资源共享平台开发；完善法人治理、内控和风险管理机制，修订公司各项治理制度，提高公司治理水平；规范并梳理集团公司品牌概念，建立 VI 视觉系统，深化品牌形象建设。公司连续三年入选新三板创新层，彰显了公司在经营业绩、公司治理等方面取得了良好的成绩。在创新发展方面，公司继续坚持以产业联动、要素集聚、技术渗透、体制创新等方式，将资本、技术以及资源要素进行集约化配置，促进蓝莓种植、蓝莓加工和蓝莓销售、休闲旅游有机地融合，打造坚持推进一二三融合发展的蓝莓企业，将蓝莓种植与蓝莓冻果、蓝莓纯汁等加工业务有效链接，减轻公司自营蓝莓和当地农户蓝莓在产季中的销售压力，为当地农民创造一批就业机会，最终实现公司发展和农民增收的双赢局面。(二二)行业情况行业情况 报告期内，蓝莓行业持续健康发展，主要体现在蓝莓供给源增加、产品质量不断提升、销售地点多元化、品牌竞争程度加剧几个方面，但受蓝莓培育期周期较长影响，短期内尚未对公司经营业务产生重大影响。在法律法规方面，报告期内未出现重大变化，对公司经营情况未产生重大影响。行业发展主要内容如下：1、蓝莓供给源增加、蓝莓供给源增加 早期中国蓝莓及相关产品均为进口，随着蓝莓生产企业逐渐增多，市场上蓝莓产品已经转为以国内企业供应为主，从 2002 年开始，吉林、黑龙江、山东、辽宁、江苏等蓝莓主产区陆续产果，市场上鲜果供应量逐年上升。国外鲜果供给多来源于智利、秘鲁和阿根廷，尤其冬季进口量较多。蓝莓精深加工产品以美国日本的功能保健类居多，进口休闲零食以及果汁饮品类依然相对空白。2、产品质量不断提升、产品质量不断提升 蓝莓鲜果从总量和品质上都有所上升，鲜果零售价格有所下降。国内生加工业者对于蓝莓类产品的开发热情逐年上升，从超市调研中发现，较大规模超市货架上均有蓝莓相关产品销售，品种种类也逐步江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 14 增加，如饮料、酒类、烘焙类、乳制品、糖果、果酱、保健品等。3、销售地点多元化、销售地点多元化 蓝莓产品销售在早期以高档零售商店为主，随着供给量和品种的增加，销售地点呈现多元化趋势。鲜果销售主要在大型超市、高档住宅区附近的市场、品牌专业店等，加工品以超市、专卖店、便利店、餐饮店为主，蓝莓产品已经逐渐渗透到消费者的日常生活中，人们对其营养成分有了一定认知，并将其纳入食品结构中，继续加大产品的宣传力度并进一步扩大销售。4、价格竞争转向品质竞争、价格竞争转向品质竞争 消费者购买行为日趋成熟，从便宜就买快速向高品质才买，这一购买趋势的转变，将进一步推动国内蓝莓种植企业在种植结构以及种植品种上的加速优化和更新迭代。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 30,354,204.19 5.02%35,688,476.29 6.11%-14.95%应收票据-应收账款 93,674,514.95 15.50%67,940,381.96 11.63%37.88%存货 49,374,376.27 8.17%29,140,963.91 4.99%69.43%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 146,313,763.64 24.21%156,699,788.63 26.82%-6.63%在建工程 301,251.78 0.05%599,373.84 0.10%-49.74%无形资产 7,749,442.62 1.28%7,870,990.16 1.35%-1.54%商誉-短期借款 100,172,791.62 16.58%100,147,658.33 17.14%0.03%长期借款 -交易性金融资产-10,000,000.00 1.71%-100.00%预付账款 39,800,043.61 6.59%105,761,658.85 18.10%-62.37%其他应收款 71,392,028.23 11.81%36,960.05 0.01%193,059.99%其他流动资产 7,752,286.27 1.28%7,455,592.69 1.28%3.98%生产性生物资产 115,104,490.78 19.05%121,671,260.32 20.83%-5.40%递延所得税资产 2,215,940.49 0.37%406,413.29 0.07%445.24%其他非流动资产 10,161,180.81 1.68%10,791,596.60 1.85%-5.84%应付账款 40,463,379.73 6.70%22,621,248.97 3.87%78.87%合同负债 517,157.72 0.09%1,836,821.64 0.31%-71.84%应付职工薪酬 542,477.26 0.09%498,015.72 0.09%8.93%应交税费 73,954.90 0.01%239,951.39 0.04%-69.18%江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 15 其他应付款 5,734,736.80 0.95%4,055,676.40 0.69%41.40%一年内到期的非流动负债-资产合计 604,325,037.55 100.00%584,187,041.95 100.00%3.45%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，交易性金融资产减少 100%，主要是去年期末公司有 1,000 万元货币资金用于理财，本期期末没有资金用于理财。2、报告期内，应收账款较去年同期增加 37.88%，主要是公司部分业务受市场因素影响回款速度减慢，随着业务的正常进行，相应的应收款项在期后已按期回款。3、报告期内，预付账款较去年同期下降 62.37%，主要原因是根据审计调整，公司对上海市食品进出口有限公司的预付款 66,089,400 元调整至其他应收款所致。4、报告期内，其他应收款较去年同期上升 193,059.99%，主要原因是根据审计调整，公司对上海市食品进出口有限公司的预付款 66,089,400 元和应收账款 13,255,916.26 元调整至其他应收款所致。5、报告期内，存货较去年同期上升 69.43%，主要原因是由于受疫情和气象灾害的影响，公司自产蓝莓鲜果的鲜果率降低，自产冻果库存升高所致。公司冻果库存在期后实现了较好的销售，库存量持续下降。6、报告期内，在建工程去年同期下降 49.74%，主要原因是报告期内公司在建工程项目根据工程进度转入固定资产或者长期待摊项目，导致金额较去年同期减少。7、报告期内，递延所得税资产较去年同期上升 445.24%，主要原因是报告期间坏账准备较去年同期大幅提高所致。8、报告期内，应付账款较去年同期升高 78.87%，主要原因是报告期内公司根据自身业务优势地位有意识拉长付款周期，提高资金使用效率所致。9、报告期内，合同负债较去年同期下降 71.84%，主要原因是报告期内预收款业务较去年同期减少，且去年金额基数较低所致。10、报告期内，应交税费较去年同期下降 69.18%，主要原因是受疫情影响，深加工等应税业务收入降低，毛利率下降所致，且同期金额基数较低。11、报告期内，其他应付款较去年同期上升 41.40%，主要原因是报告期内部分工程、设备的质保金转入其他应付款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 216,575,258.28-229,980,897.18-5.83%营业成本 183,872,511.52 84.90%166,030,622.52 72.19%10.75%江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 16 毛利率 15.10%-27.81%-销售费用 6,002,834.56 2.77%8,028,823.26 3.49%-25.23%管理费用 9,487,621.66 4.38%8,611,493.99 3.74%10.17%研发费用 2,413,663.88 1.11%1,397,652.18 0.61%72.69%财务费用 4,683,044.13 2.16%3,294,847.80 1.43%42.13%信用减值损失-10,645,249.49-4.92%25,295.76 0.01%-42,183.14%资产减值损失-其他收益 989,452.15 0.46%1,210,994.07 0.53%-18.29%投资收益 302,648.35 0.14%292,688.18 0.13%3.40%公允价值变动收益-资产处置收益 156,488.04 0.07%-0.00%汇兑收益-营业利润 824,579.77 0.38%44,040,965.62 19.15%-98.13%营业外收入-0.05 0.00%-100.00%营业外支出-1,679.05 0.00%-100.00%净利润 2,610,033.97 1.21%42,974,677.85 18.69%-93.93%所得税费用-1,785,454.20-0.82%1,064,608.77 0.46%-267.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，研发费用较去年同期增加 72.69%，主要是随着公司育苗业务、深加工业务的开展，公司投入研发的产品品类逐渐增多，研发费用也相应增加。2、报告期内，财务费用较去年同期增加 42.13%，主要是 2020 年较 2019 年度银行贷款利息增加所致。3、报告期内，信用减值损失较去年同期上升 42,183.14%，主要原因是报告期内因诉讼业务原因审计大幅计提坏账准备所致。4、报告期内，营业外收入、营业外支出较去年同期下降 100%，原因是报告期内公司没有产生营业外收入和营业外支出业务所致。5、报告期内，所得税费用较去年同期下降 267.71%，原因是深加工等应税业务利润下降，且公司较大幅度计提坏账导致所得税费用出现负值。6、报告期内，净利润较去年同期下降 93.93%，主要原因是受疫情以及蓝莓采摘期间气象灾害影响，公司自产蓝莓鲜果、自产蓝莓冻果收入出现较大幅度下降，公司深加工业务受主要客户采购能力下降影响，收入出现下滑。受整体市场影响，自产蓝莓鲜果、冻果、深加工产品的销售价格均出现下降，进一步影响了公司整体的业务毛利水平。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 216,541,292.73 229,838,839.07-5.79%其他业务收入 33,965.55 142,058.11-76.09%主营业务成本 183,856,522.04 166,029,792.52 10.74%江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 17 其他业务成本 15,989.48 830.00 1,826.44%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%蓝莓鲜果冻果 95,936,449.27 80,921,111.77 15.65%-13.17%0.78%-42.71%苗木 17,668,758.20 1,408,933.52 92.03%-24.31%-58.70%7.77%蓝莓深加工产品 24,764,646.12 22,976,110.71 7.22%-52.16%-46.03%-59.34%其他水果 62,915,733.30 63,654,701.08-1.17%151.41%163.58%-133.58%其他贸易产品 15,255,705.84 14,895,664.96 2.36%-20.62%-4.50%-87.48%其他业务收入 33,965.55 15,989.48 52.92%-76.09%1,826.44%-46.76%合计 216,575,258.28 183,872,511.52 15.10%-5.83%10.75%-45.70%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市大荒缘国际贸易有限公司 59,606,497.90 25.67%否 2 常熟每日优鲜电子商务有限公司 19,690,998.72 8.48%否 3 连云港果源云商果业有限公司 13,380,521.29 5.76%否 4 昆明萌乖乖农业科技有限公司 11,808,618.20 5.09%否 5 北京风华高科农业食品有限公司 11,547,960.66 4.97%否 合计合计 116,034,596.77 49.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽彩食鲜供应链发展有限公司合肥分公司 56,161,233.18 26.59%否 2 重庆洪九果品股份有限公司南宁分公司 36,135,342.50 17.11%否 3 广州酒类专卖店连锁有限公司 13,890,000.00 6.58%否 4 北京宇锋广通国际贸易有限公司 8,022,186.60 3.80%否 5 云南云蓝蓝莓科技开发有限公司 6,987,050.50 3.31%否 合计合计 121,195,812.78 57.39%-江苏沃田集团股份有限公司 公告编号：2021-021 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-6,845,345.22-21,585,884.96-投资活动产生的现金流量净额 7,239,588.16 449,526.33 1,510.49%筹资活动产生的现金流量净额-5,728,515.04 45,207,791.62-112.67%现金流量